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8 - Sistemas Informacion - Auditoria. Marivi Martinez
8 - Sistemas Informacion - Auditoria. Marivi Martinez
Sistemas de
Informacin y procesos
de Auditora
Marivi Martnez
Acciones
y
procedimientos
encaminados a medir y comprobar
si el trabajo que hemos realizado
(Do) se ha realizado conforme a lo
planificado y est cumpliendo las
expectativas iniciales (Plan), y si
realmente estn funcionando con
eficacia de acuerdo a la mejora
propuestas (Act).
Internacionaliz
acin de un
producto
Indicadores
asociados
objetivos
estratgicos
Objetivos
ligados al Plan
de Actuacin
(Nivel 2)
Indicadores
asociados
objetivos Plan
Actuacin
(Nivel 2)
Tasa mensual
Aumentar las
de incremento
ventas en
de venta en
Europa un 25%
Europa.
Abrir 3 nuevas
oficinas en
pases
europeos de
mayor
desarrollo
N nuevas
oficinas en
abiertas en
Europa
Ventas
mensuales por
oficina
Objetivos
estratgicos
anuales (Nivel
1)
Cuadro de Mando de
Formacin de los
Ttulos de la
Universidad de Cdiz
Procesos de Auditora
3. Auditora.
Procedimientos formales para la revisin peridica
completa del sistema de gestin desde todos los
puntos de vista: el tcnico, el operativo, el de
gestin, el comercial, el legal y el organizativo.
UNE-EN ISO 19011:2012 Directrices para la auditora
de los sistemas de gestin. Es una herramienta
para la realizacin eficaz de auditoras, mejorar
el proceso de auditora y la competencia de sus
auditores.
Sistemas de Informacin y Procesos de Auditora . Marivi Martnez
de
la
profesionalidad:
Presentacin ecunime.
nime La obligacin de informar con
veracidad y exactitud.
Profesionalidad.
Profesionalidad La aplicacin de diligencia y juicio al auditar.
Habilidades de comunicacin
Sistemas de Informacin y Procesos de Auditora . Marivi Martnez
4.2.3
Pregunta o tema
Cumple
Si- No
Hallazgo
Solicitar el procedimiento
documentado para el control
de los documentos
Se realizan revisiones y
actualizaciones a los
documentos cuando es
necesario?
Sistemas de Informacin y Procesos de Auditora . Marivi Martnez
1.
2.
3.
4.
Reunin inicial
Desarrollo de la Auditora
Reunin del equipo auditor
Reunin de cierre
Resumen final
1 Determinar la informacin
relevante para la organizacin
(Datos e Indicadores): Desarrollo
del Sistema de Informacin
2 Definicin de los indicadores
(Ficha de Indicador) y Medicin:
Sistema de Informacin
3 Seleccin de los indicadores de
reas crticas: Cuadro Mando
Auditoras Internas
BIBLIOGRAFIA (1)
Gmez Vieites, A y Surez Rey, C. 2009. Sistemas de Informacin.
Herramientas Prcticas para la Gestin. 3 EDICION RA-MA
EDITORIAL
Norma UNE ISO 66175:2003. Sistemas de gestin de la calidad
Gua para la implantacin de sistemas de indicadores
Gua para la implantacin de sistemas de indicadores Norma UNE
66175:2003 y Experiencias de implantacin de sistemas de
indicadores en empresas (AENOR ediciones)
http://www.rebiun.org/opencms/opencms/handle404?exporturi
=/export/docReb/biblio_guiaaenor.pdf&%5d
Sistemas de Informacin y Procesos de Auditora . Marivi Martnez
BIBLIOGRAFIA (2)
OBrien, J. 2003. Sistemas de informacin gerencial. Cuarta
Edicin. Irwin-McGraw Hill.
Cohen y Asin. 2000 Sistemas de Informacin un enfoque de toma
de decisiones. 3 Edicin. Mc Graw Hill.
Kaplan R. y Norton, D. 1997. Cuadro de mando integral. Editorial
Gestin 2000: Barcelona, Espaa.
Norma UNE-EN ISO 19011:2012 Directrices para la auditora de los
sistemas de Gestin.
Arens, A. 1995. Auditoria Un enfoque Integral.