Bienvenidos a

LOGSTICA
PEDRO ANTONIO CHAVEZ
BURGA
fpchavez@ipae.pe

LOGRO DEL CURSO

QUE EL ESTUDIANTE APLIQUE EN SU

EMPRESA LAS TCNICAS DE
PROGRAMACION DE STOCKS, COMPRAS,
ALMACENES Y TRANSPORTES, PARA
OPTIMIZAR LA GESTIN Y AUMENTAR
RENTABILIDAD. REFLEJADO EN EL
PRODUCTO
AL FINALIZAR
EL CURSO, FINAL
EL ESTUDIANTE:
CONOCE Y APLICA TCNICAS DE:
PROGRAMACION DE STOCKS
COMPRAS
ALMACENES
TRANSPORTES
SERVICIO AL CLIENTE
EVALUA LA GESTIN LOGSTICA.

Evaluacin final
PRODUCTO: UN PLAN DE ORGANIZACIN
LOGSTICA , REALIZADO EN GRUPO, QUE
APLIQUE LAS TCNICAS APRENDIDAS.
Criterios de Evaluacin
1.PRESENTACION DE LA EMPRESA
2.ANALISIS DE LA SITUACIN ACTUAL
3.DETERMINACIN Y DESARROLLO DE LAS
SOLUCIONES
4.EVALUACIN COSTO BENEFICIO DE LAS
MEJORAS PROPUESTAS.

SISTEMA DE EVALUACIN

PROCESO PERMANENTE
ENTRENAMIENTO
PROGRESIVO PARA
ALCANZAR LA META FINAL
RETROALIMENTACIN
SOBRE NUESTRAS
FORTALEZAS Y SOBRE LOS
ASPECTOS QUE DEBEMOS
MEJORAR

Sistema de Evaluacin

Sesin
5

Sesin
10

Sesin
15

Sesin
20

Evaluaci
n
continua
1

Evaluaci
n
Parcial

Evaluaci
n
continua
2

Evaluaci
n final

20%

40%

20%

20%

Proceso

Resulta
do

Reglas de juego
Asistencia
8 faltas como mximo
Ms de 8 faltas DPI

Puntualidad
15 minutos de
tolerancia
3 tardanzas equivalen a
1 falta

Coloque una frase o imagen

motivadora y haga una pequea
reflexin con sus alumnos para
motivarlos a alcanzar sus metas
(puede elegir una imagen del PPT adjunto)

SCOR
EL MODELO SCOR (SUPPLY CHAIN OPERATIONS REFERENCE)
ES UNA HERRAMIENTA PARA REPRESENTAR, ANALIZAR Y
CONFIGURAR CADENAS DE SUMINISTRO; COMO UNA
HERRAMIENTA DE DIAGNSTICO ESTNDAR
INTER-INDUSTRIAS PARA LA GESTIN DE LA CADENA DE
SUMINISTRO.
EL MODELO PROPORCIONA UN MARCO NICO QUE UNE
LOS PROCESOS DE NEGOCIO, LOS INDICADORES DE
GESTIN, LAS MEJORES PRCTICAS Y LAS TECNOLOGAS
EN UNA ESTRUCTURA UNIFICADA PARA APOYAR LA
COMUNICACIN ENTRE LOS SOCIOS DE LA CADENA DE
SUMINISTRO Y MEJORAR LA EFICACIA DE LA GESTIN
DE LA CADENA DE SUMINISTRO (GCS) Y DE LAS
ACTIVIDADES DE MEJORA DE LA CADENA DE
SUMINISTRO
(CS) RELACIONADAS.
EL MODELO HA SIDO CAPAZ PROPORCIONAR UNA BASE
PARA LA MEJORA DE LA CS
EL SCOR-MODEL ES UN MODELO DE REFERENCIA; NO
TIENE
DESCRIPCIN
MATEMTICA
NI
MTODOS
HEURSTICOS,
EN
CAMBIO
ESTANDARIZA
LA
TERMINOLOGA Y LOS PROCESOS DE UNA CS PARA
MODELAR Y,
USANDO KPIS (KEY PERFORMANCE INDICATORS O
INDICADORES CLAVE DE RENDIMIENTO), COMPARAR Y
ANALIZAR DIFERENTES ALTERNATIVAS Y ESTRATEGIAS DE
LAS ENTIDADES DE LA CS Y DE TODA LA CS (

BASC
Business
Alliance
for
Secure
Commerce
(BASC), es una alianza
empresarial
internacional
que promueve un comercio
seguro en cooperacin con
gobiernos y organismos
internacionales. El BASC se
crea en 1996 en los
Estados Unidos y en junio
de 2002 se funda la
Organizacin Mundial BASC
(OMB

BASC
LOS DIRECTIVOS,
FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS
DE LAS EMPRESAS ASOCIADAS
REAFIRMAN SU COMPROMISO DE
DESPLEGAR TODAS LAS
ACCIONES A SU ALCANCE PARA
EVITAR QUE SUS ACTIVIDADES
SEAN UTILIZADAS PARA
OPERACIONES DE LAVADO DE
ACTIVOS, DE DINERO, DE
NARCOTRFICO, DE
TERRORISMO Y OTROS ILCITOS
QUE ATENTEN CONTRA LA
LEGITIMIDAD Y TRANSPARENCIA
DEL COMERCIO INTERNACIONAL
DE BIENES.

NORMAS OHSAS
ES UN SISTEMA DE GESTIN DE LA SALUD Y
LA SEGURIDAD EN EL TRABAJO (SGSST)
FOMENTA LOS ENTORNOS DE TRABAJO
SEGUROS Y SALUDABLES AL OFRECER UN
MARCO QUE PERMITE A LA ORGANIZACIN
IDENTIFICAR
Y
CONTROLAR
COHERENTEMENTE SUS RIESGOS DE SALUD Y
SEGURIDAD, REDUCIR EL POTENCIAL DE
ACCIDENTES, APOYAR EL CUMPLIMIENTO DE
LAS LEYES Y MEJORAR EL RENDIMIENTO EN
GENERAL.
OCCUPATIONAL
HEALTH
AND
SAFETY
ADVISORY SERVICES ( SERVICIO DE ASESORIA
EN SALUD Y SEGURIDAD OCUPACIONAL.
OHSAS 18001 ES LA ESPECIFICACIN DE
EVALUACIN
RECONOCIDA
INTERNACIONALMENTE PARA SISTEMAS DE
GESTIN DE LA SALUD Y LA SEGURIDAD EN
EL TRABAJO.
OHSAS 18001 SE HA CONCEBIDO PARA SER
COMPATIBLE CON ISO 9001 E ISO 14001 A FIN
DE AYUDAR A LAS ORGANIZACIONES A
CUMPLIR DE FORMA EFICAZ CON SUS
OBLIGACIONES RELATIVAS A LA SALUD Y LA
SEGURIDAD.

NORMAS ISO
LA ORGANIZACIN INTERNACIONAL PARA
LA ESTANDARIZACIN, ISO POR SUS
SIGLAS EN INGLS (INTERNATIONAL
ORGANIZATION FOR STANDARDIZATION),
ES UNA FEDERACIN MUNDIAL QUE
AGRUPA A REPRESENTANTES DE CADA
UNO DE LOS ORGANISMOS NACIONALES
DE ESTANDARIZACIN, Y QUE TIENE
COMO OBJETO DESARROLLAR
ESTNDARES INTERNACIONALES QUE
FACILITEN EL COMERCIO INTERNACIONAL.
CUANDO LAS ORGANIZACIONES TIENEN
UNA FORMA OBJETIVA DE EVALUAR LA
CALIDAD DE LOS PROCESOS DE UN
PROVEEDOR, EL RIESGO DE HACER
NEGOCIOS CON DICHO PROVEEDOR SE
REDUCE EN GRAN MEDIDA, Y SI LOS
ESTNDARES DE CALIDAD SON LOS
MISMOS PARA TODO EL MUNDO, EL
COMERCIO ENTRE EMPRESAS DE
DIFERENTES PASES PUEDE POTENCIARSE
EN FORMA SIGNIFICATIVA Y DE HECHO,
AS HA OCURRIDO .

NORMAS ISO
ISO 9000: SISTEMAS DE GESTIN DE CALIDAD
FUNDAMENTOS, VOCABULARIO, REQUISITOS,
ELEMENTOS DEL SISTEMA DE CALIDAD, CALIDAD
EN DISEO, FABRICACIN, INSPECCIN,
INSTALACIN, VENTA, SERVICIO POST VENTA,
DIRECTRICES PARA LA MEJORA DEL DESEMPEO.
ISO 10000: GUAS PARA IMPLEMENTAR SISTEMAS
DE GESTIN DE CALIDAD/ REPORTES TCNICOS
GUA PARA PLANES DE CALIDAD, PARA LA GESTIN
DE PROYECTOS, PARA LA DOCUMENTACIN DE LOS
SGC, PARA LA GESTIN DE EFECTOS ECONMICOS
DE LA CALIDAD, PARA APLICACIN DE TCNICAS
ESTADSTICAS EN LAS NORMAS ISO 9000.
REQUISITOS DE ASEGURAMIENTO DE LA CALIDAD
PARA EQUIPAMIENTO DE MEDICIN,
ASEGURAMIENTO DE LA MEDICIN.
ISO 14000: SISTEMAS DE GESTIN AMBIENTAL DE
LAS ORGANIZACIONES.
PRINCIPIOS AMBIENTALES, ETIQUETADO
AMBIENTAL, CICLO DE VIDA DEL PRODUCTO,
PROGRAMAS DE REVISIN AMBIENTAL,
AUDITORAS.
ISO 19011: DIRECTRICES PARA LA AUDITORA DE
LOS SGC Y/O AMBIENTAL

LOGISTICA INTEGRAL
FLUJO DE MATERIALES DESDE QUE EXISTE UNA NECESIDAD
HASTA QUE EL MATERIAL EST EN MANOS DEL CLIENTE.

ALMACEN INSUMOS

ALMACEN PROD. TERM.

CLIENTES

N
E
C
E
S
I
D

R
E
Q
U
E
R
I

C
O
M
P
R
A
S

P
R
O
V
E
E
D

ABASTECIMIENTO

P
R
O
D
U
C
c

P
R
O
D
C
T
o

O
PRODUCCION

VENTAS Y DISTRIBUCION

MISION DE LA LOGISTICA DE
ABASTECIMIENTO

PROVEER
EFICIENTE Y
EFICAZMENTE
LOS MATERIALES
Y SERVICIOS NO
PERSONALES
NECESARIOS

OBJETIVO LOGISTICO
CALIDAD
REQUERIDA
MOMENTO
OPORTUNO
CANTIDAD
NECESARIA
AL MENOR COSTO

FUNCIONES LOGISTICAS

CALIDAD

CONTROL DE
MATERIALES
DEFINIR Qu?
(ESPECIFICACIONES)

OPORTUNIDAD
CANTIDAD

COSTO

PROGRAMAR
CUANDO
CUANTO

COMPRAR
ALMACENAR

ALMACEN
1.
2.
3.

PARA GARANTIZAR CONTINUIDAD

DE OPERACIONES
PARA PREVER ESCASEZ DE
MATERIALES
APROVECHAR OPORTUNIDADES
FUNCIONES

4.
5.
6.
7.

RECIBIR LA MERCADERA
ALMACENAR
DISTRIBUIR
MANTENER NIVEL OPTIMO DE
INVENTARIOS

MATERIALES DE UNA EMPRESA

INDUSTRIAL
1. INSUMOS (SE
CONSUMEN)

PRODUCTIVOS:
DIRECTOS
INDIRECTOS
NO PRODUCTIVOS.

MATERIALES DE UNA EMPRESA

INDUSTRIAL
2. EN PRODUCCION
-EN PROCESO
-SEMITERMINADOS
(INTERMEDIOS)
-TERMINADOS
-SUB-PRODUCTOS
RECICLAR
VENDER
RECUPERAR
DESECHAR

ACTIVOS
(NO SE CONSUMEN)
ACTIVOS FIJOS
LARGA DURACION
COSTO MAYOR 1/8 UIT*

ACTIVOS NO
CAPITALIZABLES
LARGA DURACION
COSTO MENOR 1/8 UIT*

*EN EMPRESAS PARTICULARES

ES UIT

MERCADERIA
SON MATERIALES
QUE
COMPRAMOS
DIRECTAMENTE
PARA VENDER,
SIN AGREGAR
NINGN VALOR
MATERIAL.

CATALOGO
CATALOGO DE
INSUMOS
codigo

Item

DescripcionItem

IMAGEN

2200050

00000083
87
PLTA MINER XB HUESO #3 (8-9) WARLOCK CAUCHO C/LOGO NARANJA

2200051

00000083
88
PLTA MINER XB HUESO #40 (0-1) WARLOCK CAUCHO C/LOGO NARANJA

2200052

00000083
89
PLTA MINER XB HUESO #42 (2-3) WARLOCK CAUCHO C/LOGO NARANJA

2200053

00000083
90
PLTA MINER XB HUESO #44 (4-5) WARLOCK CAUCHO C/LOGO NARANJA

2224040

00000039
55
PLTA CNS ZE-ZM NEGRO/LADRILLO #40(0) CALIMOD CAUCHO

2224041

00000039
56
PLTA CNS ZE-ZM NEGRO/LADRILLO #41(1) CALIMOD CACUCHO

2224042

00000039
57
PLTA CNS ZE-ZM NEGRO/LADRILLO #42(2) CALIMOD CAUCHO

2224043

00000039
58
PLTA CNS ZE-ZM NEGRO/LADRILLO #43(3) CALIMOD CAUCHO

RELACION ORDENADA
DE MATERIALES
PARTES:
CODIGO
DESCRIPCION
UNIDAD DE MEDIDA
UBICACION

CODIGO
IDENTIFICACION SENCILLA DE
ALGO O ALGUIEN
CLASES:
ALFABTICO
NUMRICO
ALFANUMRICO

PASOS:
LEVANTAMIENTO DE INFORMACION
ELECCIN DE PATRON
CODIFICADOR
EL MS INDICADO ES EL DE 6 DGITOS
XX
FAMILIA
ARTCULO

XX
GRUPO

XX

ONFORMACIN DE LOS ALMACENES

ALMACEN 1
estantes

zonas

Equipos

01

Procedimiento
s de trabajo

FORMA DE CODIFICAR UN ESTANTE O

ANDAMIO

Cdigo de Ubicacin

Ubicacin 101C08
Almacn

Estante

01

Fila

Columna

08

Ubicacin 101B03
Almacn

Estante

01

Fila
Columna

B
03

LEVANTAMIENTO DE INFORMACION

PATRON CODIFICADOR

XX XX XX XXXX
XXXX

DESCRIPCIN
ES EL NOMBRE DEL ARTCULO
UN ARTCULO PUEDE TENER VARIOS NOMBRES :
TECNICO

(ACETANOMIPHEN )

COMERCIAL (DOLEX, FOCUS, ADOREN, DOLOFEN,

WINADOL, DOLOFIN, TYLENOL ETC)...

DEL CATALOGO ANALGSICO ANTIPIRTICO
(ACETANOMIFN) PASTILLAS POR 500 MG

PROPIEDADES:
STANDARD PARA UNA FAMILIA
ABREVIADA

UNIDAD DE MEDIDA

ES LA UNIDAD CON QUE

DECIDIMOS MANEJAR UN
ARTCULO EN NUESTRO
NEGOCIO.

CRITERIOS:
SERVIR AL CLIENTE
FACILIDAD DE DESPACHO
FACILIDAD PARA EL
CONTROL DEL STOCK
FACILIDAD PARA EL
CONTROL DEL CONSUMO
ASPECTOS LEGALES

CLASES DE UNIDADES DE MEDIDA

EXISTEN DIFERENTES CLASES DE UNIDAD
DE MEDIDA:

UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD

DE
DE
DE
DE
DE
DE

MEDIDA
MEDIDA
MEDIDA
MEDIDA
MEDIDA
MEDIDA

DE
DE
DE
DE
DE
DE

COMPRA
VENTA (PRESENTACION)
MANEJO (INTERNA)
PRODUCCION
FLETE
PRESUPUESTO

FICHA TECNICA

CLASIFICACION DE STOCKS

MATERIALES DE STOCK:
1. SON LOS MATERIALES QUE DECIDIMOS TENER
EN EXISTENCIA, POR SU VENTA CONSUMO
FRECUENTE POR ESTRATEGIA.
. NO TODO LO QUE EST EN ALMACN ES
DESEABLE

MATERIALES DE NO STOCK:
SON LOS MATERIALES QUE DECIDIMOS NO
MANTENER EN EXISTENCIA, O PORQUE SU
CONSUMO ES EVENTUAL, O POR QUE SE
CONSIGUEN FACILMENTE EN EL MERCADO O
PORQUE SI LOS TENEMOS, SE CONSUMEN MS
RPIDO. LLAMADOS TAMBIN CARGO
DIRECTO PORQUE SE COMPRA PARA UN
USUARIO.

INVENTARIOS

INVENTARIOS SON BIENES TANGIBLES QUE SE

TIENEN PARA LA VENTA EN EL CURSO ORDINARIO
DEL NEGOCIO O PARA SER CONSUMIDOS EN LA
PRODUCCIN DE BIENES O SERVICIOS PARA SU
POSTERIOR COMERCIALIZACIN. LOS INVENTARIOS
COMPRENDEN, ADEMS DE LAS MATERIAS PRIMAS,
PRODUCTOS
EN
PROCESO
Y
PRODUCTOS
TERMINADOS O MERCANCAS PARA LA VENTA, LOS
MATERIALES, REPUESTOS Y ACCESORIOS PARA SER
CONSUMIDOS EN LA PRODUCCIN DE BIENES
FABRICADOS PARA LA VENTA O EN LA PRESTACIN
DE SERVICIOS; EMPAQUES Y ENVASES Y LOS
INVENTARIOS EN TRNSITO.

LA CONTABILIDAD PARA LOS INVENTARIOS FORMA

PARTE MUY IMPORTANTE PARA LOS SISTEMAS DE
CONTABILIDAD DE MERCANCAS, PORQUE LA
VENTA DEL INVENTARIO ES EL CORAZN DEL
NEGOCIO. EL INVENTARIO ES, POR LO GENERAL, EL
ACTIVO MAYOR EN SUS BALANCES GENERALES, Y
LOS GASTOS POR INVENTARIOS, LLAMADOS
COSTO
DE
MERCANCAS
VENDIDAS,
SON
USUALMENTE EL GASTO MAYOR EN EL ESTADO DE
RESULTADOS.

POR SU PROCEDENCIA
1. LOCAL
2. NACIONAL
3. IMPORTAD
O

POR SU OBTENCION
1.LISTOS
2.DE

FABRICACION
PARCIAL
TOTAL

POR SU IMPORTANCIA OPERATIVA

1.ESTRATEGIC
O
2.NORMAL

3.NO
OPERATIVO

POR SU DEMANDA

IRREGULAR
REGULAR

1. REGULAR
2. IRREGULAR
3. EVENTUAL

EVENTUA
L

COSTO DE POSESION

INCIDENCIA DEL COSTO DE POSESION

POR SU MOVIMIENTO
1. AGOTADO
STOCK = 0 TIENEN MOVIMIENTO

2. CODIGO MUERTO
STOCK =0 Y YA NO TIENEN MOVIMIENTO

3. ACTIVO
TIENE MOVIMIENTO EN UN TIEMPO

4. INACTIVO
NO TIENE MOVIMIENTO EN UN TIEMPO

CALCULO DE LA INACTIVIDAD

LEY DE PARETO
FUE UN ECONOMISTA ITALIANO QUE ESTUDIO
LA RIQUEZA DE SU PAIS Y DETERMINO QUE:
20% DE FAMILIAS POSEAN EL 80% DE LAS
RIQUEZAS
A
30% SIGUIENTE SOLO POSEA EL 15 %
B
50% RESTANTE SOLO POSEA EL 5%
C

POR SU IMPORTANCIA
ECONOMICA
LLAMADA TAMBIEN: LEY DE PARETO
CURVA 80 -20
CLASIFICACION ABC
ESTA CLASIFICACIN SIRVE PARA SABER CUALES
SON LOS MATERIALES MS IMPORTANTES
ECONOMICAMENTE PARA NUESTRA EMPRESA.
ES UNA HERRAMIENTA MUY IMPORTANTE Y TIENE
MLTIPLES APLICACIONES; POR EJEMPLO:
COMPRAS : EL 20% DE ITEMS CUESTAN EL 80%
VENTAS : EL 20% DE ITEMS GENERAN 80% INGRESOS
PERSONAL: EL 20% DE PERSONAS COBRAN EL 80%
DEL TOTAL DE PLANILLAS

ABC

1.
2.
3.
4.
5.
6.

VALOR UNITARIO
ANUAL
2,000
3,000
0.10
100
50
700

CONSUMO
1
0
500,000
20
200
800

CUAL ES MAS IMPORTANTE PARA UDS?

CLASIFICACION

VALOR

1.
2.
3.

2,000
3,000
0.10
B
100
50
700

4.
5.
6.

ABC
CONSUMO ANUAL

CONSUMO)
1
0
500,000
20
200
800

GASTO ANUAL
( VALOR
2,000 C
0C

2,000 C

50,000

10,000 B
560,000 A

ABC: VALOR CONSUMO

CLASIFICACION ABC

CLASIFICACION ABC COMPLETA

PROCEDIMIENTO PARA ABC

APLICACIONES DE LA
CLASIFICACION ABC

CONOCER LA IMPORTANCIA ECONOMICA DE LOS MATERIALES NOS LLEVA A

ESTABLECER POLTICAS DE STOCK Y DE COMPRAS:
PARA COMPRAR:
TENEMOS QUE DETERMINAR LO MEJOR POSIBLE LAS
ESPECIFICACIONES, PUES UN PEQUEO AHORRO SE
REFLEJARA EN LAS UTILIDADES DE LA EMPRESA.
TENEMOS QUE ESCOGER Y NEGOCIAR MEJOR CON
NUESTROS PROVEEDORES
DETERMINAR MEJORES MTODOS DE COMPRA QUE
PERMITAN UNA MEJOR NEGOCIACIN
OBTENER POR EJEMPLO EL CROSS DOCKING
CONSIGNACIN

APLICACIONES DE LA
CLASIFICACION ABC

PARA POLITICA DE STOCKS:

PARA MATERIALES A DEBEMOS TENER LA MENOR CANTIDAD NECESARIA.

PARA MATERIALES B DEBEMOS TENER UNA CANTIDAD MEDIANA DE
MATERIALES.
PARA METERIALES C DEBEMOS TENER LO MXIMO POSIBLE, DEPENDIENDO DE
LA CAPACIDAD DE ALMACENAMIENTO DE Y LA DURACION DE LOS MISMOS.
PARA LOS MATERIALES B Y C LOS COSTOS DE POSESIN NO SON MUY
SIGNIFICATIVOS.

METODOS DE PROGRAMACION

1.
2.
3.
4.
5.

LOS METODOS MS CONOCIDOS Y APLICABLES SON:

MRP (PRM EN ESPAOL) PARA MATERIALES PRODUCTIVOS

MAXIMOS Y MNIMOS PARA MATERIALES B Y C
LOTE ECONOMICO DE COMPRA PARA MATERIALES A
FECHAS FIJAS PARA MATERIALES DE DEMANDA IRREGULAR
GRAFICO PARA MATERIALES A.

MAXIMOS Y MINIMOS
DATOS PARA PROGRAMAR:
Consumo anual
Tiempo de reposicin
Stocks inicial
Poltica de stocks

1200 unidades
:
30 das
:
400 unidades
:
Si el item es B => Solicitamos para 6 meses
Si el item es C => Solicitamos para 12 meses
Veamos cmo vara el stocks con respecto al tiempo:
1200
1100
1000
900
800
700
600
500

Punto de Repedido

400
300

C
B
A

200
100

EN FB MZ AB MA JN JL AG ST OC

Stock de seguridad

Tiem po

METODO ESTACIONAL O DE FECHAS

FIJAS

LOTE ECONOMICO DE COMPRA

COSTOS LOGISTICOS

COSTO DE ADQUISICION: COSTO DE LA ACCION DE

COMPRAR

COSTO DE POSESION: COSTO DE POSEER MATERIALES

EN STOCK
COSTO TOTAL DE ADQUISICION
+
COSTO TOTAL DE POSESION
______________________________
COSTO LOGIST COTOTAL

EL LOTE ECONOMICO DE COMPRA ES

LA FORMA EN QUE DEBEMOS
COMPRAR PARA QUE EL COSTO
LOGSTICO TOTAL SEA EL MINIMO
POSIBLE

COSTO DE ADQUISICION
COSTO. DPTO. COMPRAS / # O/C COLOCADAS
COSTO DEL DEPARTAMENTO DE COMPRAS

SUELDO DEL COMPRADOR

UTILES DE OFICINA
MOVILIDAD
SERVICIOS
DEPRECIACION
OFICINA

TOTAL (SUPUESTO)
S/. 5,000
COSTOS DE OTROS DEPARTAMENTOS (20% DEL COSTO DEL DPTO. )

FINANZAS, ALMACN Y SISTEMAS TAMBIN AYUDAN AL PROCESO DE COMPRAS, POR LO QUE HAY
CONSIDERAR EL COSTO CORRESPONDIENTE.
CON LO QUE EL COSTO TOTAL DE COMPRAS SER : 5000 X 1.2 = 6000
SI HEMOS COMPRADO 100 VECES, CADA COMPRA NOS HA COSTADO:

= 6000/100 =

60 SOLES

ESTE ES EL COSTO DE POSESIN.

COSTO DEL DPTO. DE COMPRAS

COSTO DE POSESION =
ORDENES DE COMPRA COLOCADAS
ES DECIR, EL REALIZAR TODO EL PROCEDIMIENTO DE COMPRA, NOS CUESTA, 60 SOLES. PERO SI
VAMOS A COMPRAR ALGO, QUE CUESTE 50, NO VALE LA PENA REALIZAR TODO EL PROCEDIMIENTO, SINO
COMPRAR POR CAJA CHICA.
EL COSTO DE ADQUISICION NOS INDICA EL LMITE DE CAJA CHICA.
(PERSONALMENTE RECOMIENDO QUE EL LMITE DE CAJA CHICA SEA 3 VECES EL COSTO DE ADQUISICION)
(EN EL EJEMPLO. 3 X 60 = 180 SOLES)

COSTO DE POSESION
DESDE EL PRIMER MOMENTO QUE
INGRESA UN MATERIAL AL
ALMACN, NOS ORIGINA UN COSTO
DE POSESIN QUE EST
CONFORMADO POR LOS
SIGUIENTES COSTOS:
% ANUAL
EN US $ SOBRE EL
ALOR PROM. DEL
STOCK
COSTO DEL DINERO 12
COSTO DEL ALMACN
3
COSTO ADMINISTRATIVO
DESMEDROS Y PRDIDAS
MANTENIMIENTO 1
SEGURO
2
OBSOLESCENCIA
3
TOTAL 27

4
2

REQUERIMIENTO

no

NECESIDAD

CATALOGO?

si

ALMACEN

no

CAJA
NO
CHICA?
si
COMPRA DIRECTA

no

REQUISICION

OK?

si

Es necesario?
Especificaciones
Cantidad
Fecha entrega
inspeccion

compras

PROCEDIMIENTO PARA PEDIDOS

LOS CLIENTES INTERNOS, CUANDO NECESITEN
MATERIALES, DEBERN REVISAR EL CATALOGO.
DE EXISTIR EN EL CATLOGO, LO SOLICITARN
AL ALMACN CON EL V/S.
DE NO EXISTIR, EVALUARAN SI SE PUEDE
COMPRAR DIRECTAMENTE,DE ACUERDO AL
MONTO MXIMO ESTABLECIDO, DE LO
CONTRARIO, CONFECCIONARN LA
REQUISICIN.
TODO REQUERIMIENTO DEBERA SER DIRIGIDO
AL ALMACN, PARA QUE A TRAVES DE LA
FUNCIN DE MATERIALES, LO REVISE Y
APRUEBE.
PARA APROBARLO, DEBERN:

1.
2.
3.

4.

5.

6.

CONFIRMAR LA NECESIDAD.
CONTROLAR QUE LAS ESPECIFICACIONES ESTN
COMPLETAS.
QUE LA CANTIDAD SEA NECESARIA.
QUE LA FECHA DE ENTREGA SEA RAZONABLE
INDICARN QUIEN DEBE REALIZAR LA INSPECCION, CUANDO
LLEGUE EL MATERIAL.

DE ESTAR CONFORME, LO ENVIARN A

COMPRAS, DE LO CONTRARIO SER DEVUELTA
AL USUARIO PARA SU CORRECCIN
ANULACIN.

ORGANIZACIN DEL ALMACEN

Jefatura
almacn

Prog y
Control
materiales
Catalogo, especificaciones
Estudio de materiales
Revisin de pedidos,
kardex

recepcion

Almacen 1

Almacen 2

PASOS PARA COMPRAR

DIAS NECESARIOS PARA
ADQUIRIR UN MATERIAL
LISTO

1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.

REQUERIMIENTO 1
SOLICITAR COTIZACIONES
RECIBIR COTIZACIONES
2
CUADRO COMPARATIVO 1
NEGOCIAR COMPRAR (ORDEN DE COMPRA)
PLAZO DE ENTREGA
2
RECEPCION E INGRESO
1
TIEMPO TIPICO DE COMPRA 12

SEGUIMIENTO DE COMPRA ES EL CONTROL DEL

CUMPLIMIENTO DEL TIEMPO TPICO DE COMPRA

NACIONAL

FILE DE COMPRAS

TODA REQUISICION, DEBE ESTAR DEBIDAMENTE DOCUMENTADA, PARA

SUSTENTAR LAS DECISIONES TOMADAS. APENAS INGRESA A COMPRAS,
DEBE ABRIRSE UN ARCHIVO, EN DONDE FIGUREN

La requisicin
Las solicitudes de cotizacin
Las cotizaciones
El cuadro comparativo
La orden de compra
El ingreso al almacn
El conocimiento de pago al proveedor
Cualquier otro documento informacin sobre la compra
(NOTA DE RECHAZO)

TODO DEBE IR, SI ES POSIBLE, FOLIADO.

TENER EN CUENTA QUE LAS AUDITORIAS SE RELIZAN DESPUES DE
ALGN TIEMPO

ORGANIZACIN DEL DEPARTAMENTO DE

COMPRAS

JEFATURA
SEGUIMIE

AG. COMP- 1

AG. COMP 2

AG. COMP- 3

SOLICITUD DE COTIZACION
NOSOTROS TENEMOS DIFERENTES FUENTES
PARA OBTENER A NUESTROS PROVEEDORES
INTERNET
PAGINAS AMARILLAS
REFERENCIA
CONVOCATORIA
OFRECIMIENTO
COMO EXISTEN MUCHOS PROVEEDORES,
DEBO CONFECCIONAR UN CATLOGO.

ATALOGO DE PROVEEDORES

RELACION ORDENADA DE PROVEEDORES, YA SEA

POR FAMILIA DE MATERIALES O POR ARTCULO.
EJEMPLO: UTILES DE OFICINA
DE ACUERDO AL VOLMEN DE COMPRA,
ESCOGER ENTRE OTROS PROVEEDORES, A:
FABRICANTES
DISTRIBUIDORES
EXTRANJEROS
MINORISTAS

FABRICANTES

NACIONALES:

ARTESCO
CARBOLAN
LAYCONSA
NORMA
FABER CASTEL ETC

PARA CADA UNO DE ELLOS, TENDR UN ARCHIVO, EN

EL QUE FIGUREN:
RAZON SOCIAL, FAX, MAIL, TELEFONO, DIRECCION,
CONTACTOS, FORMA DE PAGO, OTROS MATERIALES
QUE PUEDE SUMINISTRARME.

REGISTRO DE PROVEEDORES

DEBEMOS ESTAR SEGUROS DE TRABAJAR CON

PROVEEDORES LEGALMENTE ESTABLECIDOS, QUE NOS
BRINDEN GARANTAS POR EL CUMPLIMIENTO Y CALIDAD
DEL PRODUCTO QUE NOS PROVEEN.
POR LO MENOS, NECESITAMOS CONOCER,
PARA CADA PROVEEDOR.
LICENCIA MUNICIPAL
RUC
CONSTITUCION DE LA EMPRESA
PERO DEBEMOS TENER UN REGISTRO, EN QUE FIGUREN ESTOS
DATOS Y OTROS, PARA EVALUAR AL PROVEEDOR.

REGISTRO DE PROVEEDORES

EVALUACION DE PROVEEDORES

NORMA PARA COTIZACIONES

DE ACUERDO A LOS MONTOS, YO VOY A PEDIR

COTIZACIONES:
HASTA ..S/. 200 COMPRA DIRECTA
HASTA .. 3,000 3 COTIZACIONES
MAS DE
3,000 5 COTIZACIONES
ESTO, POR SUPUESTO, DEPENDE DE CADA
EMPRESA.

SOLICITUD DE COTIZACION

ITEM
1

CODIGO DESCRIPCION
U/M
XXXXXX
MESA AULA MODELO ESTUDIO
PZA
ESPECIFICACIONES
DIMENSIONES
0.70 X 0.40 X 2.10 MTS
MATERIAL
MADERA PINO BLANCO CHILENO
COLOR NATURAL, TABLERO NEGRO
ACABADO
BARNIZ BRILLANTE
OTROS PLEGABLE
CANTIDAD
200 PZAS.
FECHA COTIZACION 18 DE DICIEMBRE
VALIDEZ OFERTA 2 DE ENERO
FECHA DE ENTREGA
30 DE ENERO DEL 2009
LUGAR DE ENTREA
ALMACENES IPAE SURCO Y P. L.
FORMA DE PAGO FACTURA 60 DIAS
INDICAR ALTERNATIVAS
GARANTIA
12 MESES

CUADRO COMPARATIVO
TECNICO

CUADRO COMPARATIVO
ECONOMICO

LA NEGOCIACION

LA NEGOCIACION CONSISTE EN
MEJORAR LAS CONDICIONES DE LA
OFERTA DEL PROVEEDOR GANADOR.
NEGOCIAMOS PARA LOS
MATERIALES A
ASPECTOS QUE NEGOCIAMOS:

FORMA DE PAGO
GARANTA
CALIDAD
CUMPLIMIENTO EN LAS
ENTREGAS
CONSIGNACION
CANJE.

ORDEN DE COMPRA

ES UN DOCUMENTO EXTERNO EN EL CUAL CONFIRMAMOS NUESTRA

DECISIN DE COMPRA AL PROVEEDOR.
ES IMPORTANTE PORQUE EN ELLA FIGURAN:
LAS ESPECIFICACIONES DE LOS MATERIALES
LA CANTIDAD
LAS CONDICIONES DE COMPRA: PRECIOS, LUGAR DE
ENTREGA, FORMA DE PAGO, ETC.
LAS APROBACIONES.

ES NECESARIA E INDISPENSABLE PARA RECIBIR LA MERCADERIA.

Orden de compra

PROCEDIMIENTOS DEL ALMACEN

DEBEMOS ESTABLECER CLARAMENTE

LOS PROCEDIMIENTOS QUE DEBEN
NORMAR A LOS ALMACENES.

1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.

RECEPCION
ALMACENAMIENTO
SEGURIDAD DEL ALMACEN
DESPACHOS
CONTROLES
REPOSICION DE STOCKS.
CATALOGACION.
CONTROL DE MATERIALES.

JEFE DE ALMACEN
1.
2.
3.
4.

5.
6.
7.
8.
9.

TENER UN BUEN CATALOGO.

TENER UN BUEN SISTEMA DE CONTROL,
ACTUALIZADO Y CONFIABLE.
CONOCER LA NATURALEZA DE LOS MATERIALES
QUE ALMACENA.
ESTABLECER POLTICAS DE STOCK, DE ACUERDO
A LAS DE LA EMPRESA, COORDINADAS CON
FINANZAS, VENTAS Y OTRAS AREAS.
QUE EL ALMACEN ESTE SIEMPRE ORDENADO Y
LIMPIO.
QUE TODOS LOS MATERIALES ESTEN EN
PERFECTAS CONDICIONES DE USO VENTA.
ESTABLECER LAS CONDICIONES DE SEGURIDAD
NECESARIAS PARA EL ALMACN Y EL PERSONAL
TENER ACTUALIZADO EL MANUAL DE
PROCEDIMIENTOS.
EVALUAR PERMANENTEMENTE LA GESTION DEL
ALMACEN Y DEL PERSONAL. INFORMES
MENSUALES.

RECEPCION
(PROCEDIMIENTO)
1.

2.
3.

4.
5.
6.

TODO MATERIAL QUE POR

CUALQUIER MOTIVO INGRESE
A LA EMPRESA, DEBE SER
CONTROLADO POR EL
ALMACN
HORARIO
DOCUMENTOS
1. ORDEN DE COMPRA
DEBIDAMENTE
APROBADA
2. GUIA DE REMISION DEL
PROVEEDOR
DESCARGAR
DESEMBALAJE
VERIFICACION
1. CUANTITATIVA
(CANTIDAD)
2. CUALITATIVA
(CALIDAD)

NOTA DE INGRESO
ES EL UNICO DOCUMENTO
CONTABLE QUE GARANTIZA
QUE EL MATERIAL SE HA
RECIBIDO EN LA CALIDAD,
OPORTUNIDAD Y CANTIDAD
SOLICITADA POR NOSOTROS,
SEGUN LA ORDEN DE COMPRA.
ES IMPORTANTE:
EL PAGO DE LA FACTURA
CORRESPONDIENTE
PARA ACTUALIZAR EL
KARDEX

NOTA DE INGRESO

RECHAZO DE MERCADERA
CUANDO EL MATERIAL ENTREGADO POR EL
PROVEEDOR NO REUNA LAS CONDICIONES DE
CALIDAD, CANTIDAD Y OPORTUNIDAD
SOLICITADOS, DEBE SER RECHAZADO CON UN
DOCUMENTO QUE SE LLAMA NOTA DE

RECHAZO.
LA NOTA DE RECHAZO DEBE SER ENVIADA A
COMPRAS PARA LA EVALUACION DEL
PROVEEDOR.
ALMACEN PUEDE SUGERIR LA ELIMINACION DEL
CATALOGO DE PROVEEDORES, DE AQUELLOS
QUE REINCIDAN EN EL INCUMPLIMIENTO DE
LAS CONDICIONES PACTADAS

NOTA DE RECHAZO

ALMACENAMIENTO

1ER. PASO: ACOMODAR

(DISTRIBUIR) LOS MATERIALES EN
EL ALMACEN

METODO ORDENADO
CRITERIOS:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.

VOLUMEN O PESO
FRECUENCIA DE USO
REQUERIMIENTO ESPECIAL
DESEABILIDAD
PELIGROSIDAD
USUARIO
PROVEEDOR.

SIEMPRE SE ACONDICIONA,
POR FAMILIA Y/O CODIGO

LAYOUT DEL ALMACN

REQ. ESPEC

DESEABIL

FRAGILIDAD

USUARIO

PRO
YECT
OS

PICKING

CONT
PICK.

ADM
INIS

PELIGROSIDAD
CONTA
MINAC

PRO
YECT
OS

RECEPCION

MAR
CA
/
PRO
VEE.

VOL/
PESO

SLOTING

OTRO CRITERIO DE
ALMACENAMIENTO
CAOTICO
EN ESTE METODO, NO
EXISTE UN LUGAR
DESIGNADO PARA CADA
CRITERIO COMO EN EL
CASO ANTERIOR, LA
MERCADERIA SE
ACONDICIONA EN DONDE
EXISTA ESPACIO
SUFICIENTE.
ES INDISPENSABLE CONTAR
CON UN BUEN SISTEMA DE
CODIFICACION DE LA
UBICACION

TIPOS DE ALMACENES

INSUMOS
PRODUCT.
TERMINADOS
Y/O MERCADERIA
RECUPEROS
SUB-ALMACENES
BODEGAS

SEGURIDAD DEL ALMACEN

ROBOS
INTERNOS
EXTERNOS

OTROS SINIESTROS

INCENDIOS
ANIEGOS
PLAGAS
SISMOS
CONTAMINACION

SEGURIDAD DEL PERSONAL

EL PERSONAL DEBE TENER
UN MANUAL DE SEGURIDAD
DENTRO DEL ALMACN.
DEBEN REALIZARSE
SIMULACROS.
DEBEN HABER CUADRILLAS
PARA SINIESTROS
DEBE DOTARSE AL
PERSONAL DE LOS
ELEMENTOS DE
PROTECCION PERSONAL

DESPACHOS.
NADA SALE DEL ALMACEN
SIN UN DOCUMENTO.
ESTOS PUEDEN SER:

BOLETA DE VENTA
FACTURA
GUIA DE REMISIN DE VENTA
GUIA DE REMISION DE
TRANSFERENCIA
TRANSFERENCIA
VALE DE SALIDA

LO IMPORTANTE NO ES EL
DOCUMENTO EN SI, SINO SU
APROBACION.

VALE DE SALIDA

CONTROL DEL ALMACEN

EN EL ALMACN TENEMOS
NUESTRO CAPITAL DE TRABAJO,
POR ESO ES CONVENIENTE
TENERLO PERMANENTEMENTE
CONTROLADO.
EXISTEN 2 MTODOS:
CHEQUEOS : SON CONTROLES
EXTRA-CONTABLES,
SORPRESIVOS Y ALEATORIOS.
TOMA DE INVENTARIOS: TIENEN
UNA FINALIDAD CONTABLE Y LO
PRINCIPAL ES SU PREPARACION
ES LA COMPARACION DEL
SALDO FSICO VS EL KARDEX
CONTABLE

CLASES DE INVENTARIOS
INVENTARIO TOTAL
SE REALIZA SOBRE
LA TOTALIDAD
EXISTENCIAS
RECOMENDABLE
PARA EMPRESAS
PEQUEAS
SE PUEDE REALIZAR
VARIAS VECES AL
AO
NO CIERRA LA
ATENCIN
SUS COSTOS SON
BAJOS

INVENTARIO ROTATIVO
LLAMADO TAMBIEN SELECTIVO
PORQUE SELECCIONAMOS LA
MERCADERA QUE SE VA A
INVENTARIAR.
SE EMPLEA PARA EMPRESAS
GRANDES CON MUCHO
NMERO DE ITEMS
COMO SU NOMBRE LO INDICA,
PUEDE REALIZARSE VARIAS
VECES AL AO SOBRE LA
MERCADERA SELECCIONADA.
SELECCIONAMOS LA
MERCADERA DE ACUERDO A
LA CLASIFICACIN ABC
A CADA 2 MESES Y LA DE
ALTO VALOR
B CADA 6 MESES
C CADA 12 MESES

VENTAJAS DEL INV. ROTATIVO

PERMITE UN
CONTROL
FRECUENTE DE LOS
MATERIALES MAS
IMPORTANTES
NO CIERRA LA
ATENCIN
A LA LARGA, EL
COSTO ES MENOR.
EL PERSONAL QUE
LO TOMA ES
IDNEO.

PREPARACION DEL INVENTARIO

PERFECCIONAR EL
CATLOGO CREARLO.
CREAR PERFECCIONAR
EL SISTEMA DE CONTROL
(KARDEX Y
DOCUMENTOS).
ORDEN DEL ALMACEN.
PRE-CONTEO.
DEPURACIN.
SISTEMA DE CONTEO.
PERSONAL QUE VA A
PARTICIPAR.
CORTE DOCUMENTARIO.
CONTEO Y RECONTEO.
COMPARACIN CON EL
KARDEX CONTABLE.
ANALISIS DE
DISCREPANCIAS.
AJUSTE CONTABLE.

KARDEX
CONTROL DE INGRESOS Y
SALIDAS DE MATERIALES
DEL ALMACN
SI NO TENEMOS KARDEX,
NO SABEMOS CUANTO
TENEMOS Y POR
CONSIGUIENTE NO
TENEMOS BALANCE.
SI NO TENEMOS BALANCE,
COMO SABEMOS SI
ESTAMOS GANANDO O
PERDIENDO?
CMO SABEMOS SI NO
NOS ESTN ROBANDO?

MODELO DE KARDEX

PARAMETROS DE CONTROL

-ndice de rotacin: general y por cada material A

-Composicin del stock:
# Total de tems en stock
# Total de tems activos
-%
# Total de tems inactivo
-%
# Total de tems agotados
-%
# Total de tems con sobre stock
- % - indicando los
motivos.
(Sera muy conveniente valorizarlos y tambin
determinar
el porcentaje en
valores).
- # de vales de salida atendidos - # de tems
- # de tems atendidos / personal del almacn
- # de ingresos - # tems
- # de tems con mermas y/o prdidas, y valorizado.
- # de pedidos emitidos - # tems
- # de pedidos urgentes (indicando motivos)
- # de vales no atendidos por falta de stock
- # de tems de no stock
- Verificaciones de stock y resultados de los chequeos.
- Apreciaciones sobre la seguridad del almacn contra
siniestros.