Cuentas de Resultados (miles de euros)

Ventas
Coste Mercancias Vendidas (CMV)
Margen bruto
Salarios
Gastos generales
EBITDA
Amortizacin
EBIT o BAIT
Gastos Financieros
EBT o BAT
Impuestos (30%)
Beneficio neto
Ratios de la Cuenta de Resultados
Crecimiento Ventas
Margen en %
EBITDA/Ventas
Rentabilidad s/Ventas (ROS)
Rentabilidad s/Recursos Propios (ROE)
Rentabilidad Activo (ROA)
Cash Flow Operativo (CFO)
EBIT/Intereses
Activo
Caja
Clientes
Existencias
Activo Circulante (AC)
Activo Fijo Neto (AF)
Activo Total
Pasivo
Proveedores
Impuestos a pagar
Crdito bancario
Pasivo circulante
Prstamo bancario
Recursos propios
Beneficio del ao
Pasivo Total

2011
10000
8000

2012
20000
16200

2013
30000
24600

200
100

1000
385

1800
470

150.00%

2011

2012

2013
Caja Mnima de 50

1667
667

3333
1350

6667
1367

5000

5500

6000

720

1407

2051

1202

3362

3000
3000

2500

2000

5000

5500

6000

Compras
Nueva Inversin Bruta
Balance resumido
Caja excedente
Circulante Neto (NOF)
Activo Fijo Neto (AF)
Activo Neto (AN)
Deuda (a corto y a largo plazo)
Beneficio + Recursos Propios

Total Financiacin
Extracto del balance usado en finanzas operativas
NOF
FM
Crdito Necesario (-) o Caja Excedente (+)
Ratios de balance
Das de cobro
Das de existencias
Das de pago
NOF/Ventas (%)
Apalancamiento
Deuda/EBITDA

60
30
30

60
30
30

80
20
30

2011
100%

Caja Mnima de 50

2012
100%

2013
100%