CONCEPTO 2013 2014 2015

VENTAS 72000 108000 144000

COSTO DE VENTAS 53400 84240 109800
MANO DE OBRA 16200 28800 36000
MATERIALES E INSUMOS 37200 55440 73800
INSUMOS 36000 54000 72000
GAS 1200 1440 1800
UTILIDAD BRUTA 18600 23760 34200
GASTOS ADMINISTRATIVOS/VTAS
SUELDOS
GASTOS OPERATIVOS
DEPRECIACION
UTILIDAD OPERATIVA
GSTOS FINANCIEROS
UTILIDAD IMPONIBLE
INPUESTO A LA RENTA (30%)
UTILIDAD NETA
PROYECION DE ESTADOS FINANCIEROS
2016 2017
180000 216000
135360 160920
43200 50400
92160 110520
90000 108000
2160 2520
44640 55080
PROYECION DE ESTADOS FINANCIEROS
CONCEPTO 2013 2014 2015
VENTAS 72000 108000 144000
SERVICIO DE MENU 72000 108000 144000
PRESUPUESTO DE VENTAS
2016 2017
180000 216000
180000 216000
PRESUPUESTO DE VENTAS
CONCEPTO
VALOR TOTAL
(nuevos soles)
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
maquinaria y equipos
Cocinas 700
Licuadoras 150
Refrigeradora 1500
horno microondas 200
EQUIPOS DE PROCESAMIENTO
MUEBLES Y ENSERES
Sillas 450
Mesas 500
Vitrinas 700
Televisor 1200
Radios 300
CONTITUCION DE LA EMPRESA
LICENCIAS DE FUNCIONAMIENTO
ANUNCIO PUBLICITARIO
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
VIDA UTIL T(Aos) TASA (%)
DEPRECIACION ANUAL (nuevos
soles)
VALOR RESIDUAL
5 16.57142857 116 120
5 14.66666667 22 40
8 9.166666667 137.5 400
5 16 32 40
10 8.666666667 39 60
10 8.8 44 60
8 9.821428571 68.75 150
5 18.33333333 220 100
5 18 54 30
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
CONCEPTO CANT BASICO ASIGNACION FAMILIAR
PERSONAL
gerente general 1 1500 200
auxiliar contable 1 800 200
GASTOS ADMINISTRATIVOS DE PERSONAL
ESSALUD COMP. TIEMPO DE SERVICIO VACAC GRATIFIC
0 0 0 0
0 0 0 0
GASTOS ADMINISTRATIVOS DE PERSONAL
TOTAL COSTO MENSUAL TOTAL COSTO ANUAL
1700 20400
1000 12000
GASTOS ADMINISTRATIVOS DE PERSONAL
PROYECCION DE CAJA LIBRE
CONCEPTO 2012 2013 2014 2015
VENTAS
costo de ventas
mano de obra
material e insumos
machetes
combustible
utilidad bruta
gastos adminsitrativos
sueldos
gastos operativos
depreciacion
utilidad operativa
impuestos
utilidad operativa neta
inversion
depreciacion
venta de activo fijo
capita de trabajo
recuperacion de capital
flujo de caja libre
ks
van
tir(%)
2016 2017
CONCEPTO CANT BASICO ESSALUD TIEMPO DE SERVICIO
cortador
recogedor de
operador de cocina
operador de sarte
chofer
COSTO VARIABLE DE MANO DE OBRA
VACACIONES GRATIFICACION
COSTO VARIABLE DE MANO DE OBRA
CONCEPTO UNIDAD FACTOR
petroleo para caminones
consumo de petroleo
cosiderando el promedio
consumo de promedio por viaje
volumen transportado
consumos de petroleo de alzadora
consumo por turno
cantidd de ca;a
consumo promedio
consumo de machetes
capacidad de corte
uso por turo
consumo de lima
capacidad de corte
uso por turno de caa
COSTO VARIABLE DE MATERIALES E INSUMOS
COSTO UNITARIO COSTO VARIABLE
COSTO VARIABLE DE MATERIALES E INSUMOS
CONCEPTO 2013 2014
intereses
monto a financiar
cuotas
TEA ao 1 y2
equivalente semestral
numero de cuotas
cuotas
periodo de gracia total
periodo de gracia normal
comisiones
cronograma de pagos
SEMESTRE SALDO AMORTIZACION
GASTOS FINANCIEROS
2015 2016 2017
INTERES CUOTA COMISION TOTAL CUOTA
GASTOS FINANCIEROS
Rendimiento promedio anual bolsa de new york 1928-2011
rendimiento bonos de tesoro norteamericano 2002-2011
riesgo pais
beta promedio
calculo CAPM= KLR +(KM -KLR)*beta
CAPM tasa libre de riesgo
ks=CAPM +riesgo pais
YEAR S&P
PROMEDIO
RENDIMIENTO PROMEDIO DE BONOS AMERICANOS
CALCULO DE KS Y CAPM
rentabilidad del mercado beta CAPM
DIVIDENOS DIVIDENTOS YIELD T. BOND RATE RETURN ON BOND
RENDIMIENTO PROMEDIO DE BONOS AMERICANOS
CALCULO DE KS Y CAPM
AO MESES PBS EN %
PROMEDIO 182 1.82
2011 ENERO 146 1.46
2011 FEBRERO 146 1.46
2011 MARZO 157 1.57
2011 ABRIL 192 1.92
2011 MAYO 187 1.87
2011 JUNIO 192 1.92
2011 JULIO 171 1.71
2011 AGOSTO 200 2
2011 SETEMBRE 237 2.37
2012 OCTUBRE 232 2.32
2012 NOVIEMBRE 214 2.14
2012 DICIEMBRE 217 2.17
2012 ENERO 219 2.19
2012 FEBRERO 200 2
2012 MARZO 166 1.66
2012 ABRIL 164 1.64
2012 MAYO 180 1.8
2012 JUNIO 188 1.88
2012 JULIO 163 1.63
2012 AGOSTO 133 1.33
2012 SETEMBRE 124 1.24
RIESGO PAIS PERU