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IVA1
IVA1
REPUBLICA DE EL SALVADOR MINISTERIO DE HACIENDA DIRECCION GENERAL DE IMPUESTOS INTERNOS PERIODO TRIBUTARIO MES AO SEOR CONTRIBUYENTE LA DECLARACION DEBE ELABORARSE EXCLUSIVAMENTE EN DOLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS DE AMERICA US$
10
107030144830
F07 v4
55 1
02
03
2014
2022744
16
Telefono
2248026 VENTAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,500.00 0.00 0.00
B. OPERACIONES DEL MES 5 Compras Internas Exentas o no Sujetas 6 Importaciones Exentas y no Sujetas 7 Importaciones Gravadas (Fuera Regin C.A.) 8 Internaciones Gravadas (Regin Centroamericana) 9 Compras Internas Gravadas 10 Devol, Rebajas, Desc u otras Deduc sobre compras 11 12 13
65 70 75 76 80
+ + + + + -
5 Ventas Internas Exentas 0 Ventas Internas no Sujetas 2 Ventas Gravadas por cuenta de terceros no domicil 0 Exportaciones (Fuera Regin Centroamericana)
85 86 88 90 91
+ + + +
6 8 4 1 5 7 3 9 8
14 15 C. IMPUESTOS DECLARADOS EN EL MES 16 Remanente Crdito del Perodo Anterior 17 Reintegro Crdito Fiscal IVA por Exportaciones
(En el perodo que se Notific la Resolucin)
32.78 4 Exportaciones (Regin Centroamericana) 81 0.00 7 Ventas efectuadas a Zonas Francas y D.P.A. Recuerda, debes llenar el detalle de los Documentos Legales Emitidos, Ventas Internas Gravadas Comprobante Crdito Fiscal Anulados, Extraviados y/o Elaborados por Imprenta en el Perodo Tributario Ventas Internas Gravadas con Factura que Declara, segn el reverso de este Formulario. Devol, Rebajas, Desc u otras Deducsobre ventas 32.78 1 SUMA DE VENTAS: SUMA DE COMPRAS: 100 = 108 Ventas Gravadas por cuenta de Terceros Domiciliados (No debe incluirse en sumatoria de casilla 105) 0.00 3 + 115 110 125 126 127 128 130 131 132 133 134 145
+ 93 + 95 + 96 + 97 105 =
CREDITOS 0.00 2 Dbitos por Ventas: Comprobante Crdito Fiscal 0.00 4 Dbito por Ventas: Facturas 0.00 1 Dbitos por Ventas: Comprobante de Liquidacin con Comprobante Crdito Fiscal 0.00 5 Dbitos por Ventas: Comprobante de liquidacin con Factura 0.00 3 Debito por Devolucin, Rebajas, Desc., u otras Deducciones sobre Ventas 0.00 9 4.26 3 0.00 6 0.00 0 0.00 2 0.00 7 4.26 2 SUMA DE DBITOS:
135
+ 140 +
141 + 142 143
18 19 20 21 22 23
Crdito Importaciones Crdito por Internaciones Crdito por Importacin de Servicios Crdito por Retencin de IVA a No Domiciliados Crdito Compras Internas Gravadas
+ + + + + + =
+ -
Crdito por Devolucin, Rebajas, Desc. u otras Deducciones sobre Compras 24 Crdito IVA por Proporcionalidad Mensual
(No Deducible del Dbito)
El IVA es el Impuesto que pagan los Salvadoreos cuando te compran Bienes o Servicios.
25 26 27
DECLARA CORRECTAMENTE
150 =
SUMA DE CRDITOS:
195.00 4
D. DETERMINACION DEL IMPUESTO 28 Llevar a Rengln 155, Si la Suma de los Crditos es Mayor que la Suma de los Dbitos 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45
Llevar a Rengln 160, Si la Suma de los Dbitos es Mayor que la Suma de los Crditos
155 Remanente Crdito Proximo Periodo 0.00 6 161 Percepcin Anticipado a Cuenta efectuada al Declarante + 162 Retencin IVA efectuada al Declarante + 163 Percepcin IVA efectuada al Declarante + 164 Excedente de Impuesto Perodo Anterior + 165 Impuesto IVA por Operaciones del Perodo segn Declaracin que Modifica + (Casilla 161+162+163+164+165) Total Saldos a Favor del Contribuyente 167 = Excedente de Impuesto para Prximo Periodo (Casilla 166 - 160, Si Resultado Positivo) (Casilla 160 - 166. Si Resultado Positivo) Total Impuesto por Operaciones del Perodo 169 Percepcin IVA efectuada en el Perodo por el Declarante + 170 Retencin IVA a Terceros Domiciliados efectuadas por el Declarante + 171 Percepcin de Impto ( Emisores o Administradores Tarjeta de Crdito/Dbito ) + 187 = Total Retenciones y/o Percepciones efectuadas por el Declarante 188 Retenciones y/o Percepciones del Perodo segn Declaracin que Modifica Excedente por pago Indebido o en Exceso (solicitar por escrito) 189 = Total Impuesto por Retenciones y Percepciones del Perodo (Casilla 187-188 Si Resultado Positivo) Multa (Atenuada) Percepcin 1% 192 Retencin 1 193 Percepcin 2% 3 199
Impuesto Determinado 160 + 190.74 1 2% Efectuadas por Tarjetas de Crdito /Dbi 0.00 6 0.00 7 0.00 9 0.00 0 0.00 3 166 0.00 6 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Impuesto 2 168 5 3 7 5 6 7 190
(Casilla 188-187 Si Resultado Positivo) Efectuadas durante el perodo por el Declarante.
190.74
= + + =
509
4 6 8 1
0.00
0.00
0.00
194
0.00
Total
Casilla 168+190+195+196
503 504
505 506
0.00 0.00
Impuesto Multa
507 508
190.74 0.00
0.00
Uso exclusivo Institucion Receptora Fecha de Recepcin 200 Dia Mes Ao 4 Firma y sello del Receptor Autorizado