ANLISIS DE HALLAZGOS

OBJETIVO GENERAL DE LA AUDITORIA:

PAGINA

1 DE

CODIGO DE LA AUDITORIA:

OBJETIVO ESPECIFICO DE LA AUDITORIA:

ALCANCE DE LA AUDITORIA:

DESARROLLO DEL HALLAZGO

N CRITERIO CONDICIN CAUSA EFECTO SOPORTES DOCUMENTALES

OBSERVACIONES:

CONCLUSION VINCULADA AL OBJETIVO Y ALCANCE DE LA AUDITORIA:

RECOMENDACIONES, REFERIDAS A LAS OBSERVACIONES PARA LA ERRADICACIN DE LAS CAUSAS Y/O SUBSANAR LOS EFECTOS:

PREPARADO POR: (APELLIDOS Y NOMBRES):

REVISADO POR: (APELLIDOS Y NOMBRES):

FIRMA

FECHA

FIRMA

FECHA

ANALISIS DE HALLAZGOS
INSTRUCTIVO

OBJETIVO: Registrar los datos fundamentales de cada uno de los hallazgos evidenciados en la auditora con la descripcin de los elementos que lo caracterizan a fin de que puedan ser considerados a los efectos de desarrollar las conclusiones y recomendaciones.

Responsable de su preparacin: Equipo de trabajo

PAGINA____DE____ OBJETIVO GENERAL DE LA AUDITORIA CDIGO DE LA AUDITORA Enumere consecutivamente las pginas del formulario que utilice. Finalidad o propsitos que persigue la Direccin para realizar la auditora, definido dentro de plan anual y vinculado con los principales logros proyectados por la Contralora para ese perodo. Indique los datos previstos en el SIGAD para definir la auditora

OBJETIVO ESPECIFICO DE LA AUDITORIA Seale la finalidad o propsitos especficos de la auditora, y los resultados especficos y mensurables que se pretenden alcanzar. ALCANCE DE LA AUDITORA N CRITERIO CONDICION CAUSA EFECTO SOPORTES DOCUMENTALES OBSERVACIONES CONCLUSIONES RECOMENDACIONES PREPARADO POR / FIRMA / FECHA REVISADO POR / FIRMA / FECHA Identifique claramente el perodo a evaluar. Enumere consecutivamente los criterios empleados para evaluar las observaciones detectadas en el proceso. Norma legal, sub-legal, administrativa o tcnica con la cual es comparable el hecho. (deber ser) Descripcin del hecho o situacin observada. Origen del hecho o circunstancia que lo ocasiona u origina, objetivamente determinado por el auditor. Consecuencias generadas por los hechos o situaciones observadas. Descripcin de las evidencias fsicas que sustenten el hallazgo, haciendo referencia a los papeles de trabajo. Seale aquellos hechos o circunstancias significativas identificadas durante la auditora; producto del anlisis de cada uno de los hallazgos. Diagnstico global producto del anlisis del conjunto de los hallazgos, vinculados con los objetivos planteados. Acciones que debera implementar el rgano o ente para erradicar las causas que originan los hechos observados y sus efectos, ser viables y estar dirigidas a los funcionarios que tengan competencia para su adopcin. Indique nombre y firma autgrafa del funcionario que estuvo a cargo de la coordinacin de la auditora. Da, mes y ao de la preparacin del formato. Indique nombre y firma autgrafa del funcionario que estuvo a cargo de la supervisin de la auditora. Da, mes y ao de la revisin del formulario.