ELABORACIN DE LA HOJA DE TRABAJO

TRANSACCIONES

NOMINA

HOJA DE TRABAJO
COMPROBANTE DIARIO

DIARIO COLUMNARIO

TRANSACCIONES
LOS ANDES S.A

COMPROBANTE 01

DETALLE:

MES: 12

DIA:

DEBITOS.

CREDITOS.

constitucion empresa comercial los andes S:A

CODIGO.
autorizado
310505
310510
suscrito
310510
310515
pagado
310515
1105

CUENTAS.
CAPITAL AUTORIZADO
CAPITAL POR SUSCRIBIR

40,000,000

40,000,000

CAPITAL POR SUSCRIBIR

CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR

30,000,000

CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR

CAJA

30,000,000

30,000,000

30,000,000

LOS ANDES S.A

DETALLE:

MES: 12

DIA:

DEBITOS.

CREDITOS.
8,000,000

JUAN JOSE VARGAS

CODIGO. CUENTAS.
31051501 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR
1105 CAJA

8,000,000

LOS ANDES S.A

DETALLE:

MES: 12

DEBITOS.

CREDITOS.
7,000,000

YUDY JIMENEZ
CODIGO. CUENTAS.
31051502 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR
1105 CAJA

7,000,000

LOS ANDES S.A

DETALLE:

MES: 12

LILIANA ELJACH
CODIGO. CUENTAS.
31051503 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR

DEBITOS.

CREDITOS.
5,000,000

1105 CAJA

5,000,000

LOS ANDES S.A

DETALLE:

MES: 12

DEBITOS.

CREDITOS.
6,000,000

ANDRES RINCON
CODIGO. CUENTAS.
31051504 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR
1105 CAJA

6,000,000

LOS ANDES S.A

DETALLE:

MES: 12

CODIGO. CUENTAS.
31051505 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR
1105 CAJA

DEBITOS.

CREDITOS.
4,000,000

LOS ANDES S.A

COMPROBANTE 02

DETALLE:

MES: 12

DIA: 03

DEBITOS.

CREDITOS.
14,000,000

MARCOS VARGAS

4,000,000

APERTURA CTA CTE. No 074506070 BIC

CODIGO. CUENTAS.
1105 CAJA
111001 BANCOS

14,000,000

LOS ANDES S.A

DETALLE:

MES: 12

DIA: 03

APERTURA CTA CTE N 0300-12345-7 BANCO COMERCIO

CODIGO. CUENTAS.
1105 CAJA
111002 BANCOS

LOS ANDES S.A

DEBITOS.
16,000,000

CREDITOS.
16,000,000

DETALLE:

MES: 12

DIA: 03

COMPRA DE CHEQUERA BIC

CODIGO.
5305
2408
111001

CUENTAS.
FINANCIEROS
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS
BANCOS

DEBITOS. CREDITOS.
200,000
32,000
232,000

LOS ANDES S.A

DETALLE:

MES: 12

DIA: 03

COMPRA DE CHEQUERA BANCO COMERCIO

CODIGO.
5305
2408
111002

CUENTAS.
FINANCIEROS
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS
BANCOS

DEBITOS. CREDITOS.
200,000
32,000
232,000

LOS ANDES S.A

DETALLE:

MES: 12

DIA: 04

HONORARIOS DR CARLOS SUAREZ

CODIGO.
1710
2408
2365
2367
2368
111001

CUENTAS.
CARGOS DIFERIDOS
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS
RTE FTE
RTE IVA
RTE ICA
BANCOS

DEBITOS. CREDITOS.
2,500,000
200,000
250,000
200,000
17,475
2,232,525

LOS ANDES SA
DETALLE:

MES: 12

DIA: 04

MATRICULA DE REGISTRO MERCANTIL Y LIBROS DE CONTABILIDAD.

CODIGO. CUENTAS.
5240 GASTOS LEGALES
111002 BANCOS

DEBITOS. CREDITOS.
242,700
242,700

LOS ANDES S.A

DETALLE:

MES: 12

DIA: 05

ARRENDAMIENTO DE LOCAL POR TRES MESES

CODIGO.
1705
2408
2365
111001

CUENTAS.
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS
RTE FTE
BANCOS

DEBITOS. CREDITOS.
2,400,000
240,000
84,000
2,556,000

LOS ANDES S.A

DETALLE:

MES: 12

DIA: 05

IMPRESION DE PAPELERIA
CODIGO.
1710
2408
111002

CUENTAS.
CARGOS DIFERIDO
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS
BANCOS

DEBITOS. CREDITOS.
870,000
139,200
1,009,200

LOS ANDES S.A

DETALLE:

MES: 12

DIA: 06

MATRICULA DE IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO

CODIGO. CUENTAS.
5240 GASTOS LEGALES
111001 BANCOS

DEBITOS. CREDITOS.
180,000
180,000

LOS ANDES S.A

Nombre del
empleado
Alex Riofrio
Paulo Herrera
Daria Flores
Alvaro Mejia
Jorge Velasquez

TOTAL
APROPIACIONES

NOMINA PARA EL PAGO DE EMPLEADOS

DEVENGADO
Sueldo
bsico
3,500,000
1,200,000
810,000
496,900
600,000

Das
trabajados
30
30
30
30
30

6,606,900
Cesantias
623,494

Horas
Extras
0
0
30,375
0

30,375
Prima
623,494

COMISIONES
0
0
0
669,750

669,750

Vacaciones Inter. cesantas

304,703

2353750
4.05 rte fte
0.77
18,290

6,235

Auxilio de Total
transporte devengado
0
3,500,000
0
1,200,000
59,300
899,675
59,300
1,225,950
59,300
659,300
0
0
0
0
177,900
7,484,925
Salud
621,097

Pensin
876,843

DEL 1 AL 30 DE DICIEMBRE
DEDUCCIONES
Fondo
Retencin
Solidaridad Fte
35,000
18,000

35,000

18,000

Aportes
Salud
140,000
48,000
33,615
46,666
24,000
0
0
292,281
Caja Compen.
292,281

Aportes
pensin
140,000
48,000
33,615
46,666
24,000
0
0
292,281

Cooperativa
0
48,000
32,400
19,876
0
0
0
100,276

I.C.B.F

SENA

219,211

146,141

NETO
PAGADO

Total
deducciones
333,000
144,000
99,630
113,208
48,000
0
0
737,838

3,167,000
1,056,000
800,045
1,112,742
611,300
0
0
6,747,087

Arp

Total Apro.

38,143

3,751,641

RECIBI
CONFORM
E
CC. NO.

COMPROBANTES DE DIARIO

LOS ANDES S.A.

COMPROBANTE 01

CODIGO. CUENTAS.
1105 CAJA

3105
310505
310505
310510
310510
310510
310515

PARCIALES.

JUAN JOSE VARGAS

8,000,000
YUDY JIMENEZ
7,000,000
LILIANA ELJACH
5,000,000
ANDRES RINCON
6,000,000
MARCOS VARGAS
4,000,000
CAPITAL SOCIAL
CAPITAL AUTORIZADO
CAPITAL AUTORIZADO
30,000,000
CAPITAL POR SUSCRIBIR
CAPITAL POR SUSCRIBIR
40,000,000
CAPITAL POR SUSCRIBIR
30,000,000
CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR
30,000,000
SUMAS IGUALES

LOS ANDES S.A.

FECHA:
CODIGO.
1105
1110
111001
111002
111001

111002

1524
1705
1710

2365

DEBITOS.
CREDITOS.
30,000,000

40,000,000

10,000,000

40,000,000

40,000,000

COMPROBANTE 02
CIERRE

CUENTAS.
CAJA
BANCOS
BIC
APERTURA CTA.
BANCO COMERCIO
APERTURA CTA.
BIC
COMPRA CHEQUERA
HONORARIOS DR CARLOS
ARRENDAMIENTO LOCAL
MATRICULA DE IMPUESTO ICA
BANCO COMERCIO
COMPRA CHEQUERA
MATRICULA REGISTRO M/TIL Y LIBROS
IMPRESION PAPELERIA
ADECUACION Y DECORACION
EQUIPOS DE OFICINA
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
CARGOS DIFERIDOS
HONORARIOS DR CARLOS
IMPRESION PAPELERIA
ADECUACION Y DECORACION
RETENCION EN LA FUENTE
HONORARIOS DR CARLOS

PARCIALES.

DEBITOS.
30,000,000

CREDITOS.
30,000,000
7,614,765

14,000,000
16,000,000
232,000
2,232,525
2,556,000
180,000
232,000
242,700
1,009,200
930,340
3,480,000
2,400,000
4,370,000
2,500,000
870,000
1,000,000
499,000
250,000

2367

2368

2380
2408

5240

5305

ARRENDAMIENTO LOCAL
84,000
ADECUACION Y DECORACION
60,000
COMPRA DE MUEBLES
105,000
IMPUESTO A LAS V/TAS RETENIDO
HONORARIOS DR CARLOS
200,000
ADECUACION Y DECORACION
80,000
ICA RETENIDO
HONORARIOS DR CARLOS
17,475
ADECUACION Y DECORACION
9,660
ACREEDORES VARIOS
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS
COMPRA CHEQUERA BIC
32,000
COMPRA CHEQUERA BANCO COMERCIO
32,000
HONORARIOS DR CARLOS
200,000
ARRENDAMIENTO LOCAL
240,000
IMPRESION PAPELERIA
139,200
ADECUACION Y DECORACION
80,000
GASTOS LEGALES
MATRICULA REGISTRO M/TIL Y LIBROS
242,700
MATRICULA DE IMPUESTO ICA
180,000
FINANCIEROS
COMPRA CHEQUERA BIC
200,000
COMPRA CHEQUERA BANCO COMERCIO
200,000
SUMAS IGUALES

280,000

27,135

3,375,000
723,200

422,700

400,000

41,795,900

41,795,900

DIARIO COLUMNARIO
1
No.

FECHA

COMPROBANTE

No.

1105 CAJA
DEBITO

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33

12/1/2009 COMPROBANTE DE APERTURA 01

COMPROBANTE DE APERTURA 01
12/3/2009 COMPROBANTE 02
COMPROBANTE 02
COMPROBANTE 02
COMPROBANTE 02
COMPROBANTE 02
COMPROBANTE 02
12/10/2009 COMPROBANTE 03
COMPROBANTE 03
12/17/2009 COMPROBANTE 04
COMPROBANTE 04
COMPROBANTE 04
COMPROBANTE 04
COMPROBANTE 04
12/31/2009 COMPROBANTE 05
COMPROBANTE 05
COMPROBANTE 05
COMPROBANTE 05
SUB TOTAL

2
CREDITO

1110 BANCOS
DEBITO

CREDITO

1305 CLIENTES
DEBITO

CREDITO

30,000,000
30,000,000

30,000,000

7,614,765

2,904,000

2,904,000

2,904,000

7,925,000

2,193,750

27,028,563

27,028,563

27,028,563

14,875,000

20,817,500

700,000

6,747,087

59,932,563

59,932,563

59,932,563

12/21/2009 COMPROBANTE 06
COMPROBANTE 06
COMPROBANTE 06
COMPROBANTE 06
COMPROBANTE 06
COMPROBANTE 06
COMPROBANTE 06
COMPROBANTE 06
COMPROBANTE 06
COMPROBANTE 06

37,161,852

23,011,250

700,000

23,011,250

700,000

2,139,276

59,932,563

59,932,563

59,932,563

39,301,128

4
1435 M/CIAS
NO
FABRICADAS X LA
EMPRESA

DEBITO

CREDITO

12,000,000
16,440,000

28,440,000

5
2205 NACIONALES
DEBITO

1,500,000
26,500,202

26,500,202

5,000,000

6,500,000
1,926,612

28,440,000

26,500,202

8,426,612

No.

CREDITO

1
2
3
4
5
6
7
8
7,875,000 9
10
9,720,000 11
12
13
14
15
16
17
18
19
17,595,000 190
21
1,926,612 22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
19,521,612 508

2365 RTE FTE

DEBITO

CREDITO

2367 RTE IVA

DEBITO

CREDITO

499,000

2368 RTE ICA

DEBITO

CREDITO

280,000

27,135

420,000
575,400

18,000

1,512,400

280,000

36,000

1,548,400

27,135
17,388

280,000

44,523

FOLIO 1
9

10

4135 COMERCIO X
MAYOR X MENOR

2408 IVA
DEBITO

CREDITO

DEBITO

616,000

2,630,400

7,036,800

5,273,600

7,652,800

7,652,800

No.

DEBITO

CREDITO

3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO

310515 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR
10,000,000
1524 EQUIPOS DE OFICINA
3,480,000
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
2,400,000
1710 CARGOS DIFERIDOS
4,370,000
2380 ACREEDORES VARIOS
5240 GASTOS LEGALES
422,700
5305 FINANCIEROS
400,000
3,850,000 135515 RTE FTE
68,250
2380 ACREEDORES VARIOS
800,000
43,980,000 135515 RTE FTE
1,539,300
135517 RTE IVA
1,433,600
135518 RTE ICA
197,837
6135 COMERCIO AL X MAYOR X MENOR26,500,202
5195 DIVERSOS
1,100,000
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
2380 ACREEDORES VARIOS
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES
5105 GASTOS DE PERSONAL
11,236,566
47,830,000
0 63,948,455

40,000,000

1599 DEPRECIACION ACUMULADA

1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
1710 CARGOS DIFERIDOS
5110 HONORARIOS
125,000
5120 GASTOS DE ARRENDAMIENTO
800,000
5135 GASTOS DE SERVICIOS
1,800,000
5150 ADECUACION E INSTALACIONES
50,000
5160 GASTOS DE DEPRECIACION
29,000
5195 DIVERSOS
43,500
5305 GASTOS FINANCIEROS
203,704

29,000
800,000
218,500

188,960

5,462,560

CUENTAS VARIAS

CREDITO

723,200

1,920,000

11

47,830,000

66,999,659

3,375,000

1,744,429
1,169,124
1,557,926
47,846,479

48,893,979

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
190
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
508

34

252,205,207 252,205,207

34

34

HOJA DE TRABAJO
Cdigo
1105
1110
1305
1355
1435
1524
1599
1705
1710
2205
2365
2367
2368
2370
2380
2408
2610
3105
4135
5105
5110
5120
5135
5150
5160
5195
5240
5305
6135

BALANCE DE PRUEBA.
AJUSTES.
Dbitos.
Crditos.
Dbitos.
Crditos.
Caja.
0
Bancos.
22,770,711
2,139,276
Clientes.
22,311,250
Anticipo de impuestos.
3,238,987
Mercancas no fabricadas x la empre
1,939,798
Equipo de oficina
3,480,000
Provisiones
29,000
Gastos pagados anticipado.
2,400,000
800,000
Cargos diferidos
4,370,000
218,500
Nacionales.
11,095,000
1,926,612
1,926,612
Rte fte
1,512,400
36,000
Rte iva
280,000
Rte ica
27,135
17,388
Retenciones y aportes de nmina
1,744,429
Acreedores varios
3,744,124
Impuesto sobre las ventas.
2,379,200
188,960
Para obligaciones laborales
1,557,926
Capital suscrito y pagado
30,000,000
Comercio por mayor y menor.
47,830,000
Gastos de personal
11,236,566
Honorarios
125,000
Arrendamientos
800,000
Servicios
1,800,000
Adecuacin e instalacin
50,000
Depreciaciones
29,000
Diversos
1,100,000
43,500
Gastos legales
422,700
Financieros
400,000
203,704
Comercio por mayor y menor.
26,500,202
Totales.
100,170,214
100,170,214
5,166,776
5,166,776
CUENTAS.

BALANCE AJUSTADO.
PERDIDAS Y GANANCIAS
BALANCE GENERAL
Dbitos.
Crditos.
Dbitos.
Crditos.
Dbitos.
Crditos.
0
0
0
0
20,631,435
20,631,435
22,311,250
22,311,250
3,238,987
3,238,987
1,939,798
1,939,798
3,480,000
3,480,000
29,000
29,000
1,600,000
1,600,000
4,151,500
4,151,500
11,095,000
11,095,000
1,548,400
1,548,400
280,000
280,000
44,523
44,523
1,744,429
1,744,429
3,744,124
3,744,124
2,190,240
2,190,240
1,557,926
1,557,926
30,000,000
30,000,000
47,830,000
47,830,000
11,236,566
11,236,566
125,000
125,000
800,000
800,000
1,800,000
1,800,000
50,000
50,000
29,000
29,000
1,143,500
1,143,500
422,700
422,700
603,704
603,704
26,500,202
26,500,202
100,063,642
100,063,642
57,352,970
52,233,642
42,710,672
47,830,000

SUMAS IGUALES

57,352,970

5,119,328
57,352,970

5,119,328
47,830,000

47,830,000

BALANCE GENERAL
COMPUMARKET LTDA.
#REF!
1105
1205
1305
1355
1365
1399
1435
1540
1592
1705

ACTIVOS.
Caja.
Acciones.
Clientes.
Anticipo de impuestos.
Responsabilidades.
Provisin. Clientes.
Mercancas no fabricadas.
Flota y equipo de transporte.
Depreciacin acumulada.
Gastos pagados por anticipado.

VALOR.
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
0
0
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!

2105
2205
2335
2408
2505
2615
2705

3115
3305
3710
3705
TOTALES.

#REF!

PASIVOS.
Bancos nacionales.
Nacionales.
Costos y gastos por pagar.
Impuesto sobre las ventas.
Salarios por pagar.
Provisin. Impuesto de renta.
Ingresos anticipados.
Total pasivo.

VALOR.
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
3,375,000
#REF!
#REF!

PATRIMONIO.
VALOR.
Aportes sociales.
#REF!
Reservas obligatorias.
#REF!
Perdidas del ejercicio
#REF!
Utilidad acumuladas.
#REF!
Total patrimonio.
#REF!
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO.
#REF!

COMPUMARKET LTDA.
ESTADO DE RESULTADOS
#REF!

4135
6135

###
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!

4205
5305
5405
3605

INGRESOS.
Ventas. Comercio al por mayor.
#REF!
COSTO DE VENTAS.
Costo de venta.
0
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS.
EGRESOS.
Egresos operacionales.
BANCOS
0
#REF!
#REF!
#REF!
1,600,000
#REF!
4,151,500
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
0
UTILIDAD OPERACIONAL.
Ingresos y Egresos no operacionales.
Intereses
#REF!
Intereses
#REF!
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS.
Provisin. Impuesto de renta.
UTILIDAD DEL EJERCICIO.

#REF!
0
#REF!
#REF!

#REF!
#REF!

#REF!
#REF!
#REF!