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Ejemplo de Presupuesto - Agosto 2011
Ejemplo de Presupuesto - Agosto 2011
Presupuesto de la Accin
Gastos
Ao 12 Unidad # de unidades
Coste unit. (en MXN)
1. Recursos Humanos 1.1 Salarios (importes brutos, incluyendo cargas de la seguridad social y otros gastos relacionados, personal local)4 1.1.1 Personal tcnico 1.1.2 Personal administrativo y de apoyo 1.2 Salarios (importes brutos, incluyendo cargas de la seguridad social y otros gastos relacionados, personal expatriado/internacional) 1.3 Dietas para misiones/viajes5 1.3.1 En el extranjero (personal para la Accin) 1.3.2 Local (personal para la Accin) 1.3.3 Participantes en seminarios/conferencias Subtotal Recursos Humanos 2. Viajes6 2.1 Viajes internacionales 2.2 Transporte local Subtotal Viajes 3. Equipos y Material7 3.1 Compra o alquiler de vehculos 3.2 Mobiliario, equipos informticos 3.3 Maquinaria, herramientas 3.4 Repuestos/material para mquinas, herramientas 3.5 Otros (especifquese) Subtotal Equipos y Material 4. Oficina local 4.1 Costes de vehculos 4.2 Alquiler de oficina 4.3 Bienes fungibles-material de oficina 4.4 Otros servicios (tel./fax, electricidad/calefaccin, mantenimiento) Subtotal Oficina local/Costes de la Accin 5. Otros costes, servicios8 5.1 Publicaciones9
20 24 10
12 24 6
10 16 150
5 11 100
2 16
15,000 5,000
1 11
15,000 5,000
1 1 1 1
1 1 1 1
50,000
20 20 20 20
12 12 12 12
Manual
50
100
5,000
folleto
5.2 Estudios, investigacin9 5.3 Costes de verificacin de gastos 5.4 Costes de evaluacin 5.5 Traduccin, interpretacin 5.6 Servicios financieros (costes de garanta bancaria, etc.) 5.7 Costes de conferencias/seminarios
9
1 2
50,000 40,000
50,000 80,000 0 0
1 1
50,000 40,000
50,000 40,000
21 3
100 10,000
2,100 30,000
12 2
100 10,000
1,200 20,000
5.8 Actividades de visibilidad10 Subtotal Otros Costes/Servicios Gastos 6. Otros Adquisicin e Instalacin Linleo Piso Laboratorio AT Certificacin Calidad 25 PYMES Equipamiento Laboratorio (DETALLAR) Subtotal Otros 7. Subtotal costes directos elegibles de la Accin (1-6) 8. Provision para la reserva de imprevistos (mximo 5% del punto 7, subtotal de los costes directos elegibles de la Accin) (impuestos excluidos) 9. Total de costes directos elegibles de la Accin (7+8) 10. Costes administrativos (mximo 7% del punto 9, total de los costes elegibles de la Accin) 11. Costes total elegibles (9+10) (impuestos excluidos) 12. Impuestos11 13. Total costes aceptados de la Accin (11+12)
Folleto
1,000
25
25,000 192,100
Folleto
1,000
25
25,000 136,200 Costes (en MXN) 135,000 750,000 600,000 1,485,000 2,772,300
Unidad
Todos los aos Coste unitario Costes (en # de (en MXN) MXN) unidades 50 25 3,700 50,000 185,000 1,250,000 1,000,000 2,435,000 4,283,700
Unidad
m2 PYME
m2 PYME
1. Las partidas deben describirse detalladamente y desglosarse en sus componentes. Debe especificarse el nmero de unidades por componente en funcin de las indicaciones facilitadas. Los costes unitarios pueden, cuando sea apropiado, basarse en costes medios. Cuando el reglamento aplicable/convenio de financiacin no excluye el pago de impuestos (ver seccin 1.3 y 2.1.4 de la Guia para solicitantes) y el beneficiario puede demostrar que no puede reclamar, los impuestos sern elegibles y deben ser incluidos en cada lnea. Los impuestos que pueden ser recuperados no son costes. 2. Esta seccin debe cumplimentarse si el perodo de realizacin de la Accin es superior a 12 meses. 3. Cuando la Administracin Contratante no sea la Comisin Europea, el presupuesto podr expresarse en euros o en la moneda del pas de dicha Administracin. Los costes se redondean al centimo de euro mas cercano. 4. Si el personal no se adscribe al proyecto a jornada completa, el porcentaje debe indicarse junto a la descripcin del puesto y reflejarse en el nmero de unidades (y no en el coste unitario). 5. Indquense los pases en que se gastan las dietas as como los tipos aplicables (que no deben sobrepasar los baremos aprobados por la Comisin y publicados en el momento de la firma del contrato http://ec.europa.eu/europeaid/work/procedures/index_es.htm). Si la informacin no se encuentra disponible, especifique una cantidad global. Las dietas cubren el alojamiento, las comidas y los trayectos locales y gastos menores. 6. Los costes de compensacin de CO2 de viajes en avin pueden ser incluidos. La compensacin de CO2 se obtendr en tal caso apoyando a projectos de Mecansimos de desarrollo limpio/Gold Standard (se deber incluir la prueba como parte de los documentos justificativos) o mediantes programas de las compaas areas, cuando existan. Indique el lugar de salida y destino. Si esta informacin no est disponible, inserte un importe global. 7. Costes de compra y de alquiler. 8. Detllense. No se aceptan las cantidades a tanto alzado. 9. nicamente cuando esten subcontratados completamente. 10. Las actividades de comunicacin y visibilidad deben estar planificadas y presupuestadas de manera adecuada en cada etapa de la ejecucin del proyecto.
11. Solo debe rellenarse cuando el reglamento aplicable/convenio de financiacin excluye la financiacin de impuestos y el beneficiario (o en su caso, sus socios) puede demostrar que no puede recuperarlos. Por favor consulte el Glosario de trminos (Anexo 1) de la Guia Prctica de procedimientos contractuales para las acciones exteriores de la UE para la definicin de Impuestos. Tenga en cuenta que los impuestos directos no son incluidos (impuestos sobre el salario del personal que trabaja en la accin que son parte del salario bruto). Los impuestos que pueden ser reclamados no deben ser indicados en esta lnea. NOTA: La exactitud de la informacion financiera contenida en este documento es responsabilidad exclusiva del beneficiario.
1 Gerente del Proyecto 1 Tcnico de Apoyo y 1 Contador a tiempo parcial (0.2) 1 Tcnico en Metrologa - Actividad 2 (Laboratorio)
1 viaje a Alemania de 5 das (Gerente y Metrlogo) Actividad 2 (Laboratorio) 10 Viajes al DF de Gerente (coordinacin PROCEI y promocin proyecto); 4 de Contador (presentacin informes) y 2 Metrlogo - Actividad 2 (Laboratorio) = 16 viajes de 1 noche 3 eventos de Capacitacin Calidad de 25 participantes c/u y 2 das c/u - Actividad 1 (Certificacin Calidad)
1.3.3 Participantes en seminarios/conferencias Subtotal Recursos Humanos 2. Viajes 2.1 Viajes internacionales
2.2 Transporte local Subtotal Viajes 3. Equipos y Material 3.1 Compra o alquiler de vehculos 3.2 Mobiliario, equipos informticos 3.3 Maquinaria, herramientas 3.4 Repuestos/material para mquinas, herramientas 3.5 Otros (especifquese) Subtotal Equipos y Material 4. Oficina local 4.1 Costes de vehculos 4.2 Alquiler de oficina 140868002.xls.ms_office 2. Justificacin;
1 viaje a Europa de 5 das (Gerente y Metrlogo)Actividad 2 (Laboratorio) = 2 viajes 10 Viajes al DF de Gerente (coordinacin PROCEI y promocin proyecto); 4 de Contador (presentacin informes) y 2 Metrlogo - Actividad 2 (Laboratorio) = 16 viajes de 1 noche
Alquiler Buseta para Gira Capacitacin Calidad Actividad 1 (Certificacin Calidad) Tcnico de Apoyo1 Escritorio, 1 Silla y 1 Archivador 1 Laptop 1 Calibrador Actividad 1 (Certificacin Calidad) 1 Juego de Boquillas Calibrador y Estuche Actividad 1 (Certificacin Calidad)
Promocin (1 visita) y Seguimiento (1 visita/mes durante 9 meses) de Actividades en PYMES Actividad 1 (Certificacin Calidad Alquiler de Anexo a Oficina Principal 5/12
4.3 Bienes fungibles-material de oficina 4.4 Otros servicios (tel./fax, electricidad/calefaccin, mantenimiento) Subtotal Oficina local/Costes de la Accin 5. Otros costes, servicios 5.1 Publicaciones 5.2 Estudios, investigacin 5.3 Costes de verificacin de gastos 5.4 Costes de evaluacin 5.5 Traduccin, interpretacin 5.6 Servicios financieros (costes de garanta bancaria, etc.) 5.7 Costes de conferencias/seminarios 5.8 Actividades de visibilidad10 Subtotal Otros Costes/Servicios
50 Manuales Calidad - Actividad 1 (Certificacin Calidad) Estudio deposicin Aguas Residuales - Actividad 2 (Laboratorio) 2 Informes de Verificacin de Gastos
Mantenimiento Mensual de cuenta 3 Seminarios Sistemas de Gestin de Calidad (Local y equipo audiovisual) 1,000 Folletos Promocin Proyectos
2. Justificacin; 140868002.xls.ms_office
6/12
Subtotal Other Todos los aos Gastos Clarificacin de las rbricas del presupuesto1
6. Otros Adquisicin e Instalacin Linleo Piso Laboratorio AT Certificacin Calidad 25 PYMES Equipamiento Laboratorio (DETALLAR) Subtotal Otros 7. Subtotal costes directos elegibles de la Accin (1-6) 8. Provision para la reserva de imprevistos (mximo 5% del punto 7, subtotal de los costes directos elegibles de la Accin) 9. Total de costes directos elegibles de la Accin (7+8) 10. Costes administrativos (mximo 7% del punto 9, total de los costes elegibles de la Accin) 11. Costes total elegibles (9+10) 12. Impuestos Slo incluye IVA; excluye cargas de personal 13. Total costes aceptados de la Accin (11+12) Adaptacin piso Laboratorio para manejo materiales txico - Actividad 2 (Laboratorio) AT en ISO . A 25 PYMES Fortalecimiento Laboratorio - Actividad 2 (Laboratorio)
1. Facilite una clarificacin descriptiva de cada lnea del presupuesto demostrando la necesidad de los costes y como se relacionan con la accin (por ejemplo a traves de referencias a las actividades en la Descripcin de la Accin 2, Facilite una justificacin del clculo de los costes estimados. Observe que la estimacin debe basarse en costes reales, tal como se describen en el apartado 2.1.4 de la Gua para los solicitantes de subvenciones
2. Justificacin; 140868002.xls.ms_office
7/12
20,000 MXN / mes x 20 meses 10,000 MXN / mes x 20 meses y 12,000 MXN / mes x 0.2 x 20 meses 24,000 MXN / mes x 10 meses
10,000 MXN/da/buseta Mobiliario: 10.000 MXN Eq. Cmputo: 10,000 MXN 15,000 MXN 5,000 MXN
- Combustible:200 MXN/PYME x 10 visitas / PYME x 25 PYMES '- Mantenimiento: 1,500 MXN / Mantenimiento x 1 Mantenimiento / 3 meses =4 Mantenimientos 3,000 MXN / mes 2. Justificacin; 140868002.xls.ms_office
8/12
Manuales Calidad: 100 MXN c/u 50,000 MXN 40,000 MXN c/u
2. Justificacin; 140868002.xls.ms_office
9/12
Adquisicin e Instalacin 50 m 2 (2,700 MXN) 50,000 MXN / PYME Balanza de peso muerto, Patrones de Masa, Micrmetros, Minicelda de Punto Fijo,
IVA: 16 %
an con la accin
mo se describen
2. Justificacin; 140868002.xls.ms_office
10/12
Contribuciones previstas Contribuin EU/FED solicitada en esta solicitud (A) Otras contribuciones (solicitante, otros fondos UE, o Estados miembros de la UE, etc) Nombre Condiciones SEDECO Propios 2,600,000
1,000,000 1,174,436
Costes estimados Total estimado de COSTES ELEGIBLES (B) Contribucin UE/FED expresada como porcentaje de los costes totales elegibles 4 (A/B x 100) Cuando el Reglamento de base/convenio de financiacin excluya la financiacin de impuestos y el Beneficiario (o socios) pueda demostrar que no puede reclamarlos Total estimado de costes aceptados3 (C) Contribucin UE/FED expresada como porcentaje de los costes totales aceptados4 (A/C x 100) 4,774,436 54.46% 4,774,436 54.46%
1. Se recuerda que las cifras incluidas en la tabla deben respetar todos los puntos incluidos en la Lista de verificacin del formulario 2. Tal como figura en la lnea 11 del presupuesto de la accin 3. Tal como figura en la lnea 13 del presupuesto de la accin