INFORME DE EJECUCIN PRESUPUESTARIA DE LA ADMINISTRACIN PBLICA NACIONAL

Diciembre de 2012

ndice
1. Sntesis 3

2. Comentarios sobre la ejecucin de los ingresos

3. Anlisis de la ejecucin del gasto corriente y de capital

4. Resultado Financiero

5. Subsidios econmicos

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6. Subsidios sociales

7. Modificaciones presupuestarias Observatorio fiscal

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Anexo metodolgico Anexo estadstico (*) Cuadro 3. Ejecucin presupuestaria de la APN. (Base devengado). Detalle del gasto por finalidad funcin. Subsidios econmicos. Subsidios sociales. Ampliaciones presupuestarias. Compensaciones presupuestarias. Crditos iniciales y vigentes por jurisdiccin. Modificaciones presupuestarias al 31/12/2012 Ejecucin presupuestaria de la APN. (Base devengado). Detalle de Instituciones

14 15

Cuadro 5. Cuadro 6. Cuadro 7. Cuadro 8. Cuadro 9. Cuadro 10.

(*) El resto de los cuadros se incluyen en el cuerpo principal del informe.

1. Sntesis
Concluido el mes de diciembre, la ejecucin presupuestaria de la Administracin Pblica Nacional (APN) muestra niveles de gastos superiores a los previstos originalmente en la Ley de Presupuesto 2012, en tanto el monto total de los recursos percibidos son prcticamente similares al clculo inicial. Como consecuencia, el Resultado Financiero de la APN (base devengado) del ejercicio 2012 registra un dficit de $ 56.071millones, en lugar de un supervit de $ 1.476 millones como se haba previsto inicialmente. Es preciso sealar que se trata de informacin provisoria al 21 del corriente mes de enero, por lo cual es muy probable que existan gastos e ingresos pendientes de registrar, como suele ocurrir al cierre de cada ejercicio financiero. Finalizado el ejercicio 2012, y teniendo en consideracin el carcter provisorio de las cifras, la ejecucin de los gastos primarios de la APN alcanz el 95,1% de los crditos vigentes, mostrando un incremento del 25,1% respecto de la registrada en el ao 2011 (+$ 102.695mill.). Por otra parte, la ejecucin de los intereses alcanz un porcentaje del 95,5%, registrando un crecimiento del 16,3% ia. (+$ 6.702 mill.). A lo largo del ao, y especialmente en los ltimos dos meses, las autorizaciones para gastos corrientes y de capital de la Administracin Nacional se vieron ampliadas en un total de $ 83.457millones (16,5% del presupuesto aprobado por el Congreso), de los cuales $51.437 millones fueron incorporados en el mes de diciembre mediante el dictado del Decreto de Necesidad y Urgencia N 2.436/12. El resto de los incrementos fueron instrumentados mediante el dictado de una serie de decisiones administrativas del Jefe de Gabinete de Ministros, haciendo uso de las facultades previstas en la Ley de Presupuesto 2012, como as tambin de las facultades del vigente artculo 37 de la Ley de Administracin Financiera. De manera anloga a lo acontecido en aos anteriores, los incrementos estuvieron destinados a atender gastos no contemplados en el presupuesto original, como es el caso de los aumentos salariales y de las jubilaciones y pensiones aprobados durante el ao 2012, como as tambin para asegurar la continuidad de los planes de inversiones y de las polticas de subsidios. Durante el ao 2012, la Administracin Nacional destin cerca de $ 99.440 millones para financiar subsidios econmicos, (un 21% ms que lo gastado un ao atrs, +$ 17.035mill.), lo cual se explica principalmente por las asignaciones destinadas al sector

energtico (+28%, +$ 11.934mill.), seguidas por las destinadas al transporte (+11%, +$3.279 mill.). En lo que se refiere a los subsidios sociales, a lo largo del ao 2012 se utilizaron $ 52.685 millones, lo que constituye un 12% ms que lo gastado en 2011 (+$ 5.783 mill.). El mayor gasto se explica principalmente por la ejecucin de los Programas de Asignacin Universal por Hijo y Asignacin Universal por Embarazo para Proteccin Social (ANSES), que distribuyeron un total de $ 11.169 millones.

2. Comentarios sobre la ejecucin de los ingresos

Finalizado el ejercicio 2012, los recursos corrientes y de capital de la Administracin Pblica Nacional alcanzaron un total de $ 503.798millones, lo cual constituye $ 2.779 millonesmenos que la estimacin inicial del Presupuesto, de $ 506.576 millones, y$24.531 millones menos que el presupuesto de ingresos vigente, de $ 528.329millones.
CUADRO 1 ADMINISTRACIN PBLICA NACIONAL INGRESOS CORRIENTES Y DE CAPITAL Diciembre de 2012
(en millones de pesos) Ejecucin a Diciembre 2012
(III)

Ejecucin Dic- Ppto. inicial 2011 2012

(I)

Ppto. vigente
(II)

% de ejecucin
(III / I) (III / II)

INGRESOS CORRIENTES Ingresos tributarios Ganancias IVA Internos coparticipados Premios de juegos Transferencias de inmuebles Ganancia mnima presunta Bienes personales Crditos y Dbitos en cta. cte. Combustibles Ley 23.966 Naftas Otros s/combustibles (2) Otros impuestos (3) Derechos de importacin Derechos de exportacin Tasa de estadstica Contribuciones de la Seg. Social Ingresos no tributarios Venta de Bienes y Servicios Rentas de la Propiedad Transferencias corrientes INGRESOS DE CAPITAL Privatizaciones Otros INGRESOS TOTALES
Fuente : ASAP, en base al SIDIF. Fecha de corte de la informacin: 22/01/2013.

404.742,5 256.391,3 56.622,1 74.420,2 5.284,5 70,9 254,9 642,4 2.273,6 30.513,3 7.569,4 630,3 10.623,0 13.924,2 53.262,0 300,6 116.690,9 8.123,4 1.608,5 21.640,4 288,0 2.614,1 17,5 2.596,6 407.356,6

504.562,6 321.021,9 69.010,2 93.484,9 6.171,6 87,7 302,6 698,2 2.760,5 37.064,9 8.789,1 776,5 15.890,7 18.161,6 67.407,5 415,9 144.716,8 11.403,7 2.013,0 24.830,0 577,2 2.013,6 441,0 1.572,6 506.576,2

526.429,1 327.215,2 71.592,4 94.549,1 6.234,7 99,1 302,6 698,2 2.797,3 37.064,9 10.811,4 776,5 16.362,9 18.137,9 67.407,5 380,8 153.655,1 12.014,9 2.056,1 30.923,7 564,1 1.899,9 315,0 1.584,9 528.328,9

502.387,2 311.888,6 72.519,5 94.565,3 6.360,4 167,9 236,8 686,3 2.803,4 36.866,8 10.881,4 646,5 13.167,8 15.803,6 56.859,5 323,5 152.783,6 9.894,1 1.886,2 25.616,5 318,2 1.410,5 119,6 1.290,9 503.797,7

99,6% 97,2% 105,1% 101,2% 103,1% 191,3% 78,2% 98,3% 101,6% 99,5% 123,8% 83,3% 82,9% 87,0% 84,4% 77,8% 105,6% 86,8% 93,7% 103,2% 55,1% 70,1% 27,1% 82,1% 99,5%

95,4% 95,3% 101,3% 100,0% 102,0% 169,4% 78,2% 98,3% 100,2% 99,5% 100,6% 83,3% 80,5% 87,1% 84,4% 84,9% 99,4% 82,3% 91,7% 82,8% 56,4% 74,2% 38,0% 81,5% 95,4%

Por una parte, el crecimiento de la actividad econmica y los aumentos en el nivel general de precios permitieron a la APN obtener en la recaudacin de algunos

impuestos (IVA, Impuesto a las Ganancias e Impuestos sobre Combustibles, entre otros) y en las Contribuciones a la Seguridad Social, niveles superiores a los previstos en el clculo inicial de la Ley de Presupuesto 2012. Como contraparte, la recaudacin de los impuestos ligados al comercio exterior, principalmente los Derechos de Exportacin, alcanz niveles inferiores a los previstos inicialmente. Por su parte, los restantes rubros de los recursos mostraron, en conjunto, una variacin de $1.712 millones respecto de las estimaciones iniciales, principalmente por los menores ingresos en concepto de Ingresos no Tributarios ($ 1.500 mill.).

3. Anlisis de la ejecucin del gasto corriente y de capital

En el informe anterior advertamos que, teniendo en cuenta el avanzado estado de la ejecucin de algunos de los principales conceptos del gasto, se poda anticipar que existan importantes refuerzos pendientes de instrumentacin. Efectivamente, durante el mes de diciembre las autorizaciones para gastos corrientes y de capital de la APN fueron objeto de ampliaciones por un total de $ 53.203 millones, lo cual constituye un 10% del crdito vigente al 30/11/2012. De acuerdo con el gasto devengado hasta noviembre y con las ampliaciones dispuestas en el ltimo mes del ejercicio, la Administracin Nacional tena que presentar una ejecucin muy superior a la de los meses anteriores para alcanzar un porcentaje de ejecucin razonable. En efecto, el gasto devengado del mes de diciembre ms que duplic el promedio de los meses previos ($ 106.970mill. vs. $ 43.000 mill. mensuales en el perodo julionoviembre), lo cual permiti prcticamente equiparar el porcentaje de ejecucin informado oportunamente para el ejercicio 20111. Es preciso reiterar, sin embargo, que se trata de informacin provisoria (corte realizado el da 21 de enero), por lo cual es muy probable que existan gastos pendientes de registrar, como suele ocurrir al cierre de cada ejercicio.

En el informe correspondiente a diciembre de 2011 (tomado fecha de corte del da 18 de enero de 2012), el porcentaje de ejecucin de los gastos primarios alcanzaba el 95,4% de los crditos vigentes y el de los gastos totales, el 95,1%.

CUADRO 2 ADMINISTRACIN PBLICA NACIONAL

Porcentaje de la ejecucin presupuestaria al 31/12/2012. Base devengado.
(en mi ll ones de pesos )

Presupuesto 2012 Jurisdiccin Ejec. acum a Dic-12 3.959,2 6.258,6 1.822,4 2.764,1 3.755,3 14.273,1 2.891,2 4.422,2 23.533,4 21.352,8 2.994,8 1.076,2 5.759,7 987,7 71.333,6 30.738,7 3.591,6 210.760,3 10.919,6 33.093,8 136,3 55.554,2 511.979,0 47.889,6 559.868,6 % Ejecucin

Indicadores % de Ejec. Terica 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% % Ejec. a Dic-11 96,5% 88,2% 98,9% 85,9% 89,5% 91,8% 94,2% 90,1% 96,7% 96,1% 64,5% 93,9% 94,8% 84,1% 96,3% 99,2% 97,7% 97,4% 94,9% 98,3% 75,2% 98,1% 96,5% 91,8% 96,1% Variacin Interanual

1 Poder Legislativo Nacional 5 Poder Judicial de la Nacin 10 Ministerio Pblico 20 Presidencia de la Nacin 25 Jefatura de Gabinete de Ministros 30 Ministerio del Interior y Transporte 35 Min. de Relac. Ext, Com. Internac. y Culto 40 Min. de Justicia y DDHH 41 Ministerio de Seguridad 45 Ministerio de Defensa 50 Ministerio de Economa y Finanzas Pblicas 51 Ministerio de Industria 52 Ministerio de Agricultura Ganadera y Pesca 53 Ministerio de Turismo 56 Min. de Planif. Fed, Inv. Pblica y Serv. 70 Ministerio de Educacin 71 Min. de Ciencia, Tecnologa e Innov. Prod. 75 Min. de Trabajo, Empleo y Seg. Social 80 Ministerio de Salud 85 Ministerio de Desarrollo Social 90 Servicio de la deuda pblica 91 Obligaciones a cargo del Tesoro GASTOS PRIMARIOS INTERESES GASTOS TOTALES Fuente : ASAP, en base al SIDIF. Notas:
1

98,4% 92,8% 97,3% 87,9% 80,0% 83,6% 94,0% 84,0% 97,0% 95,3% 60,5% 86,7% 86,4% 79,3% 92,6% 99,7% 97,1% 96,9% 89,3% 99,1% 42,2% 97,8% 95,1% 95,5% 95,1%

1.269,3 1.460,8 482,5 677,4 168,9 11.036,4 517,7 934,5 5.091,2 4.522,5 513,5 407,2 1.432,3 221,0 7.623,3 6.552,8 835,7 49.122,7 2.247,0 9.832,4 183,4 13.176,4 102.695,7 6.701,7 109.397,4

47,2% 30,4% 36,0% 32,5% 4,7% 341,0% 21,8% 26,8% 27,6% 26,9% 20,7% 60,9% 33,1% 28,8% 9,7% 27,1% 30,3% 30,4% 25,9% 42,3% 57,4% 31,1% 25,1% 16,3% 24,3%

Se incluyen las transferencias del Fondo Federal Solidario a provincias, C.A.B.A. y municipios. Por ser ms actualizada se tom la informacin publicada por la Subsecretara de Relaciones con Provincias. El gasto devengado fue ajustado en +$ 6.190 millones, de manera de reflejar la ejecucin de un refuerzo asignado por el DNU N 2436/12 para el financiamiento de compensaciones a petroleras, dado que el SIDIF an no muestra avances en su ejecucin.

Fecha de corte de la informacin: 21/01/2013.

Finalizado el ejercicio 2012, y teniendo en cuenta lo anterior, el porcentaje de ejecucin de los gastos primarios de la Administracin Pblica Nacional (APN) alcanz el 95,1% delos crditos vigentes2. Asimismo, la ejecucin acumulada de los gastos primarios de la APN super en un 25,1% a la registrada en el ao 2011 (+$ 102.695mill.), impulsada fundamentalmente por los siguientes conceptos de gasto: Prestaciones de la Seguridad
2

Cabe mencionar que el gasto devengado de este ao fue ajustado en +$ 6.190 millones, correspondientes a un refuerzo asignado por el DNU N 2436/12 para el financiamiento de las compensaciones a petroleras, dado que el SIDIF an no muestra avances en su ejecucin.

Social (+$ 58.165mill., +40%), Remuneraciones (+$ 15.380mill., +32%), y Otras Transferencias Corrientes (+$ 13.781 mill., +46%). Por otra parte, la ejecucin de los intereses registr un porcentaje del 95,5%, mostrando un incremento del 16,3% ia. (+$ 6.702 mill.). Dada la magnitud de las ampliaciones en las autorizaciones de gastos del Presupuesto 2012 (+$ 83.457 millones, +16,5%), resulta oportuno incorporar dos aspectos que aportan informacin adicional sobre el grado de cumplimiento de las previsiones presupuestarias. El primero consiste en considerar qu porcentaje de las autorizaciones iniciales de gastos fueron finalmente gastadas, mientras que el segundo aspecto apunta a conocer cunto de lo que finalmente se gast no estaba previsto en el presupuesto inicial. De acuerdo al anlisis realizado en base a la ejecucin presupuestaria por programas, se concluye lo siguiente: i) al finalizar el ejercicio 2012, fueron devengados un 95% de las autorizaciones inicialmente previstas; y ii) los gastos devengados no previstos originalmente ascienden a $ 80.482 millones, lo que representa un 16% de las autorizaciones iniciales. Durante el ao 2011 esos mismos indicadores fueron del orden del 96% y 20%, respectivamente. Esta situacin se ilustra a travs del siguiente cuadro, que muestra una clasificacin de los programas de acuerdo al nivel de ejecucin alcanzada al 31 de diciembre respecto de los crditos iniciales.

Ejecucin del Presupuesto Inicial a nivel de programas (en millones de $)

Gasto organizado por Programas Grupo I - Programas que ejecutaron el 100% o ms de las autorizaciones inicialmente previstas Grupo II - Programas que no lograron ejecutar el 100% de las autorizaciones inicialmente previstas Grupo III - Programas que no estaban previstos en el presupuesto original Gasto ejecutado que estaba previsto en el Presupuesto Inicial (por programas) Gasto ejecutado no incluido en el Presupuesto Original Crdito inicial 424.644
1

Devengado 504.935

Exceso de gasto 80.291

4

% ejec. / crd. inic. 119%

80.456

54.742

-25.714

68%

191

191

505.101

479.386

95%

80.482

16%

Fuente : ASAP, en base al SIDIF, incluyendo Fondo Compensador de Asignaciones Familiares por su valor bruto, registrado con posterioridad en el SIDIF. Notas: (3) = (1) + (2) y (6) = (4) + (5) Fecha de corte de la informacin: 21/01/2013.

4. Resultado Financiero
Como consecuencia del nivel de gastos devengados y de los ingresos efectivamente percibidos, el Resultado Financiero de la Administracin Nacional del ejercicio 2012 muestra un dficit de $ 56.071 millones, en lugar de un supervit de $ 1.476 millones, como se prevea inicialmente. Mientras que las erogaciones superaron en $ 54.768 millones a los crditos iniciales, los ingresos fueron $ 2.779 millones inferiores al clculo original. Por su parte, el Resultado Primario registra un dficit de $ 8.181 millones, en lugar de un supervit de $ 46.284 millones como se proyectaba en el Presupuesto 2012.

CUADRO 4 ADMINISTRACIN PBLICA NACIONAL CUENTA AHORRO INVERSIN Ejecucin presupuestaria al 31/12/2012. Base devengado.
(en millones de $ corrientes) Presupuesto Presupuesto Ejec. acum. Inicial Vigente Dic-2012 I INGRESOS CORRIENTES II GASTOS CORRIENTES III RTADO ECONMICO (I - II) IV INGRESOS DE CAPITAL V GASTOS DE CAPITAL VI INGRESOS TOTALES (I + IV) VII GASTOS TOTALES (II + V) VIII GASTOS PRIMARIOS (VII - IX) IX INTERESES VIII RESULTADO FINANCIERO (VI - VII) IX RESULTADO PRIMARIO (VI - VIII)
Fuente: ASAP, en base al SIDIF. Notas: Se incluyen las transferencias del Fondo Federal Solidario a provincias, C.A.B.A. y municipios. Por ser ms actualizada se tom la informacin publicada por la Subsecretara de Relaciones con Provincias.
2 1

504.563 441.313 63.250 2.014 63.788 506.576 505.101 460.292 44.808 1.476 46.284

526.429 518.458 7.971 1.900 70.099 528.329 588.557 538.386 50.172 -60.228 -10.057

502.387 502.426 -39 1.411 57.443 503.798 559.869 511.979 47.890 -56.071 -8.181

El gasto devengado fue ajustado en +$ 6.190 millones, de manera de reflejar la ejecucin de un refuerzo asignado por el DNU N 2436/12 para el financiamiento de compensaciones a petroleras, dado que el SIDIF an no muestra avances en su ejecucin.

Fecha de corte de la informacin: 21/01/2013.

5. Subsidios econmicos3
Durante el Ejercicio 2012, la Administracin Nacional destin ms de $ 99.440 millones para financiar subsidios econmicos4, lo que constituye un 21% ms que lo gastado en 2011 (+$ 17.035mill.), muy lejos del impulso observado en aquel ao, del orden del 50%. Como puede apreciarse en el Cuadro 5, que se incluye en el Anexo, dicho incremento se encuentra concentrado principalmente en el sector energtico, que a lo largo del ao 2012 recibi cerca de $ 55.000 millones, un 28% ms que en 2011 (+$ 11.934mill.).Entre
3 4

Ver definicin en el Anexo Metodolgico. Cabe sealar que en el presente informe se incluyen los crditos fiscales otorgados a las compaas petroleras por el precio diferencial que ofrecen a las empresas de transporte pblico de pasajeros.Si bien los registros del SIDIF an no muestran avances en la ejecucin de estos crditos (que ascienden a $ 6.190 mill.), se decidi incluir como gasto devengado, el 100% del crdito presupuestario aprobado para este concepto. Todos los aos este gasto se registra en el SIDIF durante el proceso de preparacin de la Cuenta de Inversin.

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los principales destinos se destacan las asignaciones a la Compaa Administradora del Mercado Mayorista Elctrico S.A. (CAMMESA), a la Empresa Energa Argentina S.A. (ENARSA), y al Fondo Fiduciario para el Transporte Elctrico Federal, que financia la ampliacin del sistema de transporte de energa elctrica. Le siguen en importancia las asignaciones al transporte, por ms de $ 32.000 millones, aunque con un impulso ms moderado, del orden del 11% (+$ 3.279 mill.),entre las cuales se cuentan los aportes del Tesoro al Fondo Fiduciario del Sistema de Infraestructura del Transporte ($ 13.867 mill., +32% ia.); los crditos fiscales a favor de compaas petroleras, para compensar el precio diferencial del gasoil ofrecido a las empresas del transporte pblico automotor de pasajeros ($ 6.190 mill., 5,5% ia.); las transferencias a las empresas Aerolneas Argentinas S.A. ($ 4.119 mill.,+19% ia.), y Ferrocarril General Belgrano S.E. ($ 3.155mill., +69% ia.); y las asignaciones para gastos de explotacin y de inversin a favor de los concesionarios de trenes y subtes del rea metropolitana ($ 2.963 mill., 30%ia.). Con una incidencia menor, aunque con un impulso elevado, las empresas pblicas no vinculadas al transporte ni a la energa demandaron cerca de $ 9.800 millones, un 35% ms que en 2011 (+$ 2.540 mill.), destacndose los mayores aportes a AySA (+$ 1.385 mill.) y a la Empresa Argentinade Soluciones Satelitales S.A. ARSAT (+$758 mill.). En cuanto al resto de los sectores, el sector rural y forestal absorbi $ 1.230 millones (27% ia.), el de la industria agroalimentaria, $ 1.000 millones aprox. (24% ia.), y el industrial, slo $ 350millones (+22% ia.).

6. Subsidios sociales
Desde el punto de vista institucional, la masa de subsidios sociales tal como se define en estos informes5 es administrada principalmente por seis jurisdicciones: el Ministerio de Planificacin Federal, Inversin Pblica y Servicios, que concentra los programas de vivienda y obras de infraestructura econmica y social; el Ministerio de Educacin, que tiene a cargo la provisin de ayuda financiera a provincias y municipios para la atencin de los aspectos que hacen a la infraestructura y equipamiento de los establecimientos escolares; el Ministerio de Trabajo, Empleo y Seguridad Social, que adems de los programas de promocin del empleo, tambin ejecuta, a travs de la ANSES, el
5

Ver Anexo Metodolgico.

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seguro de desempleo, las transferencias al PAMI, y las denominadas Asignacin Universal por Hijo para Proteccin Social y Asignacin Universal por Embarazo para Proteccin Social; el Ministerio de Salud, que atiende la cobertura mdica a los beneficiarios de pensiones no contributivas y sus grupos familiares, las transferencias para el financiamiento de algunos hospitales pblicos, como as tambin los subsidios a los beneficiarios comprendidos en el Sistema Nacional del Seguro de Salud, otorgados a travs de la Superintendencia de Servicios de Salud; el Ministerio de Desarrollo Social, que administra la mayor parte dela ayuda social directa a personas e instituciones sociales; y la Jurisdiccin 91 Obligaciones a cargo del Tesoro, a travs de la cual se ejecutan las partidas del Fondo Federal Solidario. Como puede apreciarse en el Cuadro 6 del Anexo Estadstico6, durante el ao 2012 la Administracin Nacional gast cerca de $ 53.100millones en materia de subsidios sociales, lo que constituye un 13,2% ms que lo gastado un ao atrs (+$ 6.189mill.). La relativa contencin de estos gastos tambin se manifiesta en un grado de consumo de los crditos asignados menor al alcanzado en 2011: del 94% vs. 98% un ao atrs. No obstante, se aprecian marcadas disparidades a nivel de jurisdicciones y entre las principales lneas de accin. En cuanto a las lneas de accin que ms contribuyeron al incremento interanual de los subsidios sociales, se destacan: i) la Asignacin Universal por Hijo y la Asignacin por Embarazo para Proteccin Social, con un gasto de $ 11.169 millones (+$ 2.132 mill., +24% ia.); ii) las transferencias de la ANSES al Instituto Nacional de Servicios Sociales para Jubilados y Pensionados (PAMI), originadas en las retenciones que se practican sobre los haberes de jubilados y pensionados, por un total de $ 6.043 millones (+$ 1.670 mill., +38% ia.); iii) los fondos para la Atencin Mdica a los Beneficiarios de Pensiones no Contributivas, por $ 3.227 millones (+$ 1.353 mill., +72% ia.); y iv) las asignaciones del Programa Ingreso Social con Trabajo (Argentina Trabaja), por $ 3.510 mill. (+$ 544 mill., +18% ia.). En sentido contrario incidieron los subsidios administrados por el MPFIPS, que en conjunto arrojaron un retroceso del orden del 13% con relacin a lo gastado un ao atrs ($ 1.030mill.).

7. Modificaciones Presupuestarias - Observatorio Fiscal

6

El Cuadro 6 muestra la distribucin, por jurisdicciones y programas, de los principales subsidios sociales otorgados por la Administracin Nacional durante el Ejercicio 2012, en comparacin con los otorgados durante el Ejercicio 2011.

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Como fue anticipado a travs de nuestro Observatorio Fiscal7, en el mes de diciembre fueron aprobados importantes refuerzos en las autorizaciones (crditos) para gastos del Presupuesto Nacional. Con estos refuerzos, los crditos para gastos corrientes y de capital de la APN sumaron ampliaciones por un total de $ 83.457 millonesdurante el ejercicio 2012, lo cual constituye un 16,5% del presupuesto inicial. Como puede apreciarse en el Cuadro 7, que se incluye en el Anexo, entre los refuerzos ms significativos del ejercicio se destaca el instrumentado a travs del Decreto de Necesidad y Urgencia (DNU) N2436 del 13 de diciembre8, por medio del cual se aprobaron incrementos por un total de $ 51.437 millones. Cabe sealar que el dictado de un DNU se debe a que el Poder Ejecutivo no est facultado para ampliar el total de gastos corrientes y de capital financiando el incremento mediante recursos de rentas generales ni con mayor endeudamiento. Por otra parte, tambin se aprobaron refuerzos mediante el dictado de una serie de decisiones administrativas del Jefe de Gabinete de Ministros, haciendo uso de las facultades ordinarias9, como as tambin de las facultades delegadas por el Congreso en virtud del vigente artculo 37 de la Ley de Administracin Financiera (sustituido en el ao 2006 por el artculo 1 de la Ley N 26.124), dado que fueron utilizados gastos debajo de la lnea (aplicaciones financieras) para compensar el aumento en los gastos corrientes y de capital. Cabe sealar que toda vez que se reducen aplicaciones financieras o se incrementan fuentes financieras, se reducen en igual cuanta los resultados financiero y primario presupuestados para el ejercicio, lo cual explica la diferencia entre el resultado financiero inicialmente proyectado (supervit de $ 1.476 mill.), y el vigente (dficit de $60.302 mill.), como as tambin las diferencias en el resultado primario (inicialmente se prevea un supervit de $ 24.512 mill., mientras que el vigente arroja un dficit de $10.131 mill.). Las ampliaciones en los crditos estuvieron destinadas a atender incrementos nominales no contemplados en el presupuesto vigente, como es el caso de los aumentos salariales

7 8 9

Ver Informes sobre Modificaciones Presupuestarias Nros. 19/12 a 22/12. Ver Informe sobre Modificaciones Presupuestarias N 20/12. El artculo 9 de la Ley de Presupuesto 2012 faculta al Jefe de Gabinete a introducir ampliaciones de gastos de la Administracin Central, de los Organismos Descentralizados y de las Instituciones de la Seguridad Social, financiando los aumentos mediante el incremento de los recursos con afectacin especfica, recursos propios,transferencias de entes del Sector Pblico Nacional, donaciones y remanentes de ejercicios anteriores.

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y en las jubilaciones y pensiones aprobados durante el ao 2012, como as tambin para asegurar la continuidad de los planes de inversiones y de las polticas de subsidios. Las jurisdicciones que recibieron la mayor parte de los refuerzos fueron el Ministerio de Trabajo, Empleo y Seguridad Social ($ 23.326 mill.), la Jurisdiccin 91 Obligaciones a cargo del Tesoro ($ 15.699 mill.), y el Ministerio del Interior y Transporte ($ 13.047 mill.). En un segundo nivel, le siguen los refuerzos absorbidos por el Ministerio de Desarrollo Social ($ 5.917 mill.), la Jurisdiccin 90 Servicio de la Deuda ($ 5.322 mill.), el Ministerio de Educacin ($ 3.445 mill.) y el Ministerio de Planificacin Federal, Inversin Pblica y Servicios ($ 3.355 mill.).

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Anexo metodolgico Consideraciones metodolgicas - Fuentes de informacin La informacin analizada en este informe ha sido tomada del Sistema Integrado de Informacin Financiera (SIDIF) de la Secretara de Hacienda, de acuerdo con el corte realizado el da 21 de enero. Por ser ms actualizada, para la ejecucin de las transferencias a provincias derivadas del Fondo Federal Solidario se tom la informacin publicada por la Subsecretara de Relaciones con las Provincias. El momento de registro es el devengado, que considera al gasto en el momento en el que la transaccin produce una obligacin de pago, hay un cambio patrimonial, y el crdito presupuestario es afectado en forma definitiva, a diferencia del registro en base caja, que remite al momento en el que los gastos son efectivamente pagados por la Tesorera, con independencia de cuando fueron devengados.

- El alcance jurisdiccional La Administracin Pblica Nacional est compuesta por el Tesoro Nacional, los Recursos Afectados (con destino especfico), los Organismos Descentralizados y las Instituciones de la Seguridad Social. Se trata de la parte del Sector Pblico Nacional que est comprendido en el Presupuesto Nacional.

- Definicin de subsidios econmicos De acuerdo a la definicin adoptada en estos Informes, el concepto de subsidios comprende a las transferencias que realiza la Administracin Pblica Nacional (APN) para financiar gastos corrientes y/o de capital de algunos agentes econmicos, ya sea con el objeto de mantener fijo el precio de determinados bienes y servicios (como es el caso de los subsidios al transporte, al sector energtico, y a la industria agroalimentaria), para atender el funcionamiento de las empresas pblicas (como es el caso de las transferencias que hace el Tesoro a la empresa AySA), o bien para impulsar el desarrollo de determinados sectores (como es el caso de la asistencia financiera a las pequeas y medianas empresas y a los productores agropecuarios). Cabe sealar que a partir del presente informe se vuelven a incluir los crditos fiscales otorgados a las compaas petroleras por el precio diferencial que ofrecen a las empresas de transporte pblico de pasajeros, que a partir del ao 2010 fueron excluidos de las series de subsidios econmicos de estos informes con motivo de la demora con que era posible obtener informacin sobre su ejecucin. En esta oportunidad, si bien los registros del SIDIF an no muestran avances en la ejecucin de estos crditos, se decidi ajustar el gasto devengado a fin de mostrar una ejecucin del 100% de los mismos. Es preciso sealar que el total de subsidios otorgados por el Sector Pblico Nacional constituye un universo ms amplio que el analizado en esta seccin, dado que tambin incluye la distribucin de los recursos administrados por los Fondos Fiduciarios, constituidos principalmente por recursos tributarios con afectacin especfica (los aportes que stos reciben del Tesoro Nacional s estn en el anlisis, ya que son otorgados por la Administracin Nacional). Teniendo en cuenta el destino de los fondos asignados, y como una primera aproximacin, los subsidios econmicos son agrupados en seis grandes grupos o sectores: el sector energtico, el sector transporte, el sector agroalimentario, las empresas pblicas no incluidas en los sectores energtico y transporte, el sector rural y forestal, y el sector industrial.

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ANEXO ESTADSTICO
CUADRO 3 ADMINISTRACIN PBLICA NACIONAL GASTO POR FINALIDAD Y FUNCIN
Porcentaje de la ejecucin presupuestaria al 31/12/2012. Base devengado.
(en mil lones de pes os)

Finalidad y Funcin 1 Administracin Gubernamental Legislativa Judicial Direccin Superior Ejecutiva Relaciones Exteriores Relaciones Interiores Administracin Fiscal Control de la Gestin Pblica Informacin y Estadstica Bsicas 2 Servicios de Defensa y Seguridad Defensa Seguridad Interior Sistema Penal Inteligencia 3 Servicios Sociales Salud Promocin y Asistencia Social Seguridad Social Educacin y Cultura Ciencia y Tcnica Trabajo Vivienda y Urbanismo Agua Potable y Alcantarillado 4 Servicios Econmicos Energa, Combustibles y Minera Comunicaciones Transporte Ecologa y Medio Ambiente Agricultura Industria Comercio, Turismo y Otros Servicios Seguros y Finanzas 5 Deuda Pblica TOTAL Fuente: ASAP, en base al SIDIF. Notas:
1

Ejec. acum a Dic-12 32.766,7 3.020,2 8.834,5 3.795,0 2.687,5 10.938,4 2.586,2 550,1 354,8 30.316,6 11.644,6 15.174,2 2.297,7 1.200,1 329.664,4 19.542,0 10.787,2 236.720,2 38.364,3 8.596,9 3.259,3 4.766,3 7.628,4 119.114,1 61.896,0 4.835,8 43.569,9 1.575,6 3.543,9 1.440,2 1.929,6 323,0 48.006,8 559.868,6

% Ejecucin 91% 99% 93% 83% 90% 90% 94% 97% 91% 94% 96% 96% 78% 96%

Ejec. acum a Dic-11 29.276,6 2.040,8 6.670,6 3.352,9 2.068,6 12.104,5 2.434,1 357,2 247,9 24.265,6 9.473,0 11.897,9 1.952,0 942,7

% Ejecucin 94% 98% 90% 90% 93% 96% 97% 83% 92% 95% 96% 95% 91% 91% 97% 96% 97% 98% 95% 96% 98% 100% 96% 95% 98% 70% 99% 86% 95% 89% 58% 92% 92% 96,1%

Variacin interanual 3.490,1 979,4 2.163,9 442,1 618,9 1.166,1 152,1 192,9 106,9 6.051,0 2.171,6 3.276,3 345,7 257,4 75.687,0 4.268,3 1.168,1 61.650,2 5.526,2 1.972,4 130,0 1.198,1 2.170,0 17.632,3 11.635,2 912,4 4.541,1 262,5 80,6 517,7 151,1 56,7 6.537,0 109.397,4 11,9% 48,0% 32,4% 13,2% 29,9% 9,6% 6,2% 54,0% 43,1% 24,9% 22,9% 27,5% 17,7% 27,3% 29,8% 27,9% 12,1% 35,2% 16,8% 29,8% 4,2% 20,1% 39,8% 17,4% 23,1% 23,3% 11,6% 14,3% 2,3% 56,1% 8,5% 21,3% 15,8% 24,3%

97% 253.977,4 93% 97% 93% 94% 94% 90% 92% 15.273,6 9.619,1 32.838,1 6.624,5 3.129,3 5.964,4 5.458,4

98% 175.070,1

92% 101.481,8 97% 73% 93% 72% 83% 89% 53% 95% 95% 50.260,8 3.923,4 39.028,8 1.838,1 3.463,3 922,5 1.778,5 266,4 41.469,8

95% 450.471,2

Se incluyen las transferencias del Fondo Federal Solidario a provincias, C.A.B.A. y municipios. Por ser ms actualizada se tom la informacin publicada por la Subsecretara de Relaciones con Provincias. El gasto devengado fue ajustado en +$ 6.190 millones, de manera de reflejar la ejecucin de un refuerzo asignado por el DNU N 2436/12 para el financiamiento de compensaciones a petroleras, dado que el SIDIF an no muestra avances en su ejecucin.

Fecha de corte de la informacin: 21/01/2013.

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CUADRO 5 ADMINISTRACIN PBLICA NACIONAL SUBSIDIOS ECONMICOS (En millones de pesos)

Destino Sector Energtico CAMMESA ENARSA Organismos provinciales Ente Binacional Yaciret Nucleoelctrica S.A. Fondo Fiduciario para el Transporte Elctrico Federal Yacimientos Carbonferos de Ro Turbio Resto Sector Transporte Concesionarios de trenes y subtes Fondo Fiduciario del Sistema de Infraestructura del Transporte Compensaciones a petroleras
1

Devengado al 31/12/12 55.051,9 24.554,6 19.209,0 1.545,1 528,6 3.394,7 591,7 1.438,2 3.790,0 32.012,9 2.962,8 13.867,4 6.190,6 712,5 52,2 4.118,9 3.946,2 172,8 3.155,6 952,9 9.793,9 5.374,2 2.962,7 759,8 255,8 441,5 1.007,4 1.230,6 350,0

% ejec 97,5% 99,9% 100,0% 89,9% 64,4% 94,1% 100,0% 100,0% 84,3% 97,7% 91,9% 100,0% 100,0% 99,8% 100,0% 91,1% 97,6% 36,0% 99,8% 93,0% 83,7% 94,7% 65,0% 99,4% 100,0% 100,0% 41,0% 92,9% 78,1% 94,6%

Devengado al 31/12/11 43.117,6 23.875,6 10.506,8 1.207,8 553,4 1.402,1 275,3 1.112,3 4.184,3 28.733,5 4.231,6 10.523,0 6.553,6 718,3 48,1 3.471,8 3.399,6 72,2 1.867,5 1.319,8 7.254,4 3.988,8 2.204,5 737,3 153,8 170,0 1.322,2 1.696,5 287,3 82.411,6

% ejec 98,7% 100,0% 100,0% 88,8% 92,9% 88,7% 99,7% 100,0% 96,2% 99,9% 100,0% 100,0% 100,0% 96,2% 100,0% 101,8% 100,7% 217,3% 100,0% 95,5% 80,5% 97,2% 57,6% 97,8% 100,0% 100,0% 53,1% 95,2% 85,1% 95,8%

Variacin Interanual 11.934,2 679,0 8.702,2 337,3 24,8 1.992,6 316,4 325,9 394,3 3.279,4 1.268,8 3.344,4 363,0 5,8 4,1 647,2 546,6 100,6 1.288,1 366,9 2.539,5 1.385,3 758,2 22,5 102,0 271,5 -314,8 -465,9 62,7 17.035,1 27,7% 2,8% 82,8% 27,9% 4,5% 142,1% 114,9% 29,3% 9,4% 11,4% 30,0% 31,8% 5,5% 0,8% 8,6% 18,6% 16,1% 139,3% 69,0% 27,8% 35,0% 34,7% 34,4% 3,1% 66,3% 159,7% -23,8% -27,5% 21,8% 20,7%

Administradora Ferroviaria S.E. Operador Ferroviario S.E. Aerolneas Argentinas S.A. Transferencias Corrientes Transferencias de Capital FFCC Gral. Belgrano Otros Otras Empresas Pblicas AySA ARSAT Radio y Televisin Argentina S.E. TELAM S.E. Otras empresas Sector agroalimentario Sector Rural y Forestal Sector industrial TOTAL Fuente : ASAP, en base al SIDIF. Fecha de corte de la informacin: 21/01/2013. Notas:
1

99.446,6

A partir del presente informe se vuelven a incluir los crditos fiscales otorgados a las compaas petroleras por el precio diferencial que ofrecen a las empresas de transporte pblico de pasajeros, que a partir del ao 2010 fueron excluidos de las series de subsidios econmicos de estos informes con motivo de la demora con que era posible obtener informacin sobre su ejecucin. En esta oportunidad, si bien los registros del SIDIF an no muestran avances en la ejecucin de estos crditos, se decidi ajustar el gasto devengado a fin de mostrar una ejecucin del 100% de los mismos

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CUADRO 6 ADMINISTRACIN PBLICA NACIONAL SUBSIDIOS SOCIALES (En millones de pesos) Jurisdiccin, Organismo y Programa 56 Ministerio de Planificacin Federal, Inversin Pblica y Servicios Programas propios del Ministerio (Adm. Central) 42 43 44 Acciones para el Desarrollo de la Infraestructura Social Desarrollo de la Infraestructura Habitacional "TECHO DIGNO" Acciones para el Mejoramiento Habitacional e Infraestructura Bsica Devengado al Devengado al % % ejecucin 31/12/12 31/12/11 ejecucin 8.331,8 7.191,7 253,3 2.073,9 651,7 899,3 563,0 669,6 757,8 104,8 169,2 519,0 530,1 1.140,1 3.664,9 3.664,8 764,5 425,0 1.160,3 984,8 58,9 271,2 20.549,2 2.436,4 1.423,1 971,9 41,5 18.112,6 344,6 553,6 11.168,6 6.043,5 2,4 86% 85% 68% 91% 91% 88% 93% 85% 82% 99% 98% 86% 58% 93% 99% 99% 100% 100% 100% 98% 99% 98% 98% 96% 97% 94% 87% 99% 92% 92% 99% 99% 45% 8.892,0 8.222,3 397,2 2.225,2 1.664,6 722,5 699,3 853,1 591,1 218,8 99,4 563,6 187,5 669,7 2.582,6 2.581,6 689,3 273,0 652,3 711,8 51,6 203,7 16.902,0 2.517,7 1.585,8 909,0 22,9 14.384,2 390,2 581,8 9.036,7 4.373,1 2,4 99% 99% 99% 100% 100% 100% 99% 99% 96% 100% 96% 99% 100% 98% 96% 96% 98% 99% 100% 90% 98% 97% 98% 99% 99% 98% 95% 98% 100% 97% 97% 99% 52% Variacin Interanual -560,1 1.030,6 143,9 151,3 1.013,0 176,8 136,3 183,5 166,7 114,0 69,8 44,6 342,7 470,5 1.082,3 1.083,2 75,2 152,0 508,1 273,0 7,4 67,5 3.647,1 81,3 162,7 62,9 18,6 3.728,4 45,6 28,2 2.131,9 1.670,3 0,1 -6% 13% 36% 7% 61% 24% 19% 22% 28% 52% 70% 8% 183% 70% 42% 42% 11% 56% 78% 38% 14% 33% 22% 3% 10% 7% 81% 26% 12% 5% 24% 38% 2%

45 Fortalecimiento Comunitario del Hbitat 46 Urbanizacin de Villas y Asentamientos Precarios 50 Ejecucin de obras de arquitectura 85 86 88 Acciones Hdricas y Viales para el Desarrollo Integrador del Norte Grande Apoyo para el Desarrollo de Infraestructura Urbana en Municipios Apoyo para el Desarrollo de la Infraestructura Universitaria

89 Acciones para Ms Escuelas Mejor Educacin Otros programas de la jurisdiccin ENTE NACIONAL DE OBRAS HIDRICAS DE SANEAMIENTO 70 Ministerio de Educacin Programas propios del Ministerio (Adm. Central) 29 Gestin Educativa 33 Acciones Compensatorias en Educacin 37 Infraestructura y Equipamiento 39 Innovacin y Desarrollo de la Formacin Tecnolgica 44 Mejoramiento de la Calidad Educativa Otros programas de la jurisdiccin 75 Ministerio de Trabajo, Empleo y Seguridad Social Programas propios del Ministerio (Adm. Central) 16 Acciones de empleo 23 Acciones de capacitacin Otros programas de la jurisdiccin ADMINISTRACION NACIONAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL (ANSES) 17 Complementos a las Prestaciones Previsionales 18 Seguro de Desempleo 19 Asignacin Universal por Hijo y por Embarazo Transferencias al Instituto Nacional de Servicios 99 Sociales para Jublilados y Pensionados (PAMI) Otros programas del organismo

18

CUADRO 6 (continuacin) ADMINISTRACIN PBLICA NACIONAL SUBSIDIOS SOCIALES (En millones de pesos) Jurisdiccin, Organismo y Programa 80 Ministerio de Salud Programas propios del Ministerio (Adm. Central) 17 Atencin de la Madre y el Nio 99 Transferencias varias Atencin Mdica a los Beneficiarios de Pensiones no 36 Contributivas Otros programas de la jurisdiccin ADMINISTRACIN DE PROGRAMAS ESPECIALES Otros organismos de la jurisdiccin 85 Ministerio de Desarrollo Social 20 Acciones de Promocin y Proteccin Social Promocin del Empleo Social, Economa Social y 24 Desarrollo Local 26 Seguridad Alimentaria 28 Familias por la Inclusin Social 38 Acciones del Programa de Ingreso Social con Trabajo Otros organismos y programas de la jurisdiccin Devengado al Devengado al % % ejecucin 31/12/12 31/12/11 ejecucin 5.569,2 4.969,5 457,1 770,7 3.226,6 515,2 579,4 20,3 7.298,7 767,4 186,1 1.761,1 188,9 3.509,5 885,7 88% 95% 95% 87% 99% 88% 54% 95% 98% 98% 89% 99% 100% 99% 95% 4.512,6 3.502,0 331,4 859,1 1.873,9 437,7 994,4 16,1 6.469,3 684,2 382,6 1.746,6 151,0 2.965,9 539,0 99% 99% 96% 100% 99% 96% 99% 89% 99% 96% 100% 99% 100% 100% 98% Variacin Interanual 1.056,6 1.467,5 125,7 88,4 1.352,6 77,5 415,1 4,2 829,4 83,2 196,6 14,6 37,8 543,6 346,7 23% 42% 38% 10% 72% 18% 42% 26% 13% 12% 51% 1% 25% 18% 64%

91 Obligaciones a cargo del Tesoro Fondo Federal Solidario

7.326,0 7.326,0

91% 91%

7.249,4 7.249,4

99% 99%

76,6 76,6

1% 1%

Otras jurisdicciones TOTAL Fuente : ASAP, en base al SIDIF. Fecha de corte de la informacin: 21/01/2013

351,4 53.091,2

78% 94%

294,3 46.902,2

88% 98%

57,1 6.189,0

19% 13,2%

19

CUADRO 7 AMPLIACIONES PRESUPUESTARIAS Detalle de las medidas aprobadas al 31/12/2012 (en millones de $)
Forma de Fi na nci amiento y Fa cul ta d que ha bi li ta la medida Recurs os propi os , Compens a ci n recurs os con apli ca ciones afectados y Incremento neto fi na nci eras (art. remanentes de 37 Ley 24.156 de ejerci ci os anteri ores (art. 9 Admi ni s traci n 1 Ley Pres upues to Financi era) 2012)

Tipo y N de Norma

Recurs os del Tes oro y ma yor endeuda mi ento

2

Aumento del endeuda mi ento Informe (Art. 46 de l a Ley ASAP N de Pres upues to 2012)
3

DA N 43 del 10/02/2012 DA N 306 del 01/06/2012 DA N 308 del 01/06/2012 DA N 354 del 08/06/2012 DA N 401 del 21/06/2012 DA N 462 del 11/07/2012 DA N 510 del 13/07/2012 DA N 512 del 13/07/2012 DA N 513 del 13/07/2012 DA N 558 del 25/07/2012 DA N 573 del 27/07/2012 DA N 726 del 21/08/2012 DA N 738 del 23/08/2012 DA N 743 del 24/08/2012 DA N 783 del 30/08/2012 DA N 813 del 10/09/2012 DA N 865 del 20/09/2012 DA N 866 del 21/09/2012 DA N 872 del 21/09/2012 DA N 892 del 26/09/2012 DA N 905 del 28/09/2012 DA N 966 del 05/10/2012 DA N 981 del 11/10/2012 DA N 988 del 12/10/2012 DA N 1103 del 06/11/2012 DA N 1104 del 06/11/2012

49,8 0,6 0,2 234,5 98,5 71,1 0,5 4,8 0,8 1.146,6 270,8 18,0 300,0 22,4 0,6 230,0 81,1 43,8 98,3 14,6 1.157,5 3.180,5 1,2 11.377,5 7,9 0,2

49,8 0,6 0,2 234,5 98,5 71,1 0,5 4,8 0,8 77,5 231,8 1.069,0 38,9 18,0 300,0 6,2 16,2 0,6 230,0 81,1 43,8 98,3 14,6 1.157,5 2.923,0 1,2 563,2 0,0 0,2 4.374,2 7,9 0,0 6.440,0 257,5

2/12 3/12 3/12 4/12 5/12 6/12 9/12 10/12 11/12 12/12 13/12 14/12 15/12

20

CUADRO 7 (continuacin) (en millones de $)

Forma de Fi na nci amiento y Fa cul ta d que ha bi li ta la medida Recurs os propi os , Compens a ci n recurs os con apli ca ciones afectados y Incremento neto fi na nci eras (art. remanentes de 37 Ley 24.156 de ejerci ci os anteri ores (art. 9 Admi ni s traci n 1 Ley Pres upues to Financi era) 2012)

Tipo y N de Norma

Recurs os del Tes oro y ma yor endeuda mi ento

2

Aumento del Informe endeuda mi ento (Art. 46 de l a Ley ASAP N de Pres upues to 2012)
3

DA N 1127 del 08/11/2012 DA N 1134 del 08/11/2012 DA N 1168 del 12/11/2012 DA N 1161 del 14/11/2012 DA N 1193 del 21/11/2012 DA N 1200 del 22/11/2012 DA N 1232 del 29/11/2012 DA N 1241 del 03/12/2012 DA N 1314 del 14/12/2012 DA N 1388 del 20/12/2012 DNU 2436 del 13/12/2012 DNU 2609 del 27/12/2012 DA N 1503 del 28/12/2012 TOTAL* En % de gastos iniciales

1,4 64,5 6,0 9,6 45,1 11.716,3 38,9 73,9 200,0 1.154,3 51.437,2 350,0 62,1 83.571,1 16,5%

1,4 0,0 6,0 0,0 45,1 4.475,3 38,9

0,0 64,5 0,0 9,6 0,0 7.241,1

16/12 17/12 18/12

73,9 200,0 1.154,3 8.522,1 350,0 62,1 17.760,1 29.802,2 29.334,4 6.674,5 13.580,8 29.334,4

19/12 21/12 20/12 22/12

Fuente: ASAP, en base al Boletn Oficial. Notas: Sustituido en el ao 2006 por el art. 1 de la Ley 26.124. De acuerdo a lo previsto por el nuevo artculo, el Jefe de Gabinete est facultado para disponer las reestructuraciones presupuestarias que considere necesarias dentro del total aprobado por cada Ley de Presupuesto comprendiendo aquellas que involucren aplicaciones financieras.
2 1

Conforme a lo dispuesto por el artculo 37 de la Ley 24.156, quedan reservadas al Congreso Nacional las decisiones que afecten el monto total de presupuesto y el monto del endeudamiento previsto.

Haciendo uso de lo previsto por el artculo 46 de la Ley 26.728 de Presupuesto 2012, que autoriza al Poder Ejecutivo Nacional, a travs del Ministerio de Planificacin Federal, Inversin Pblica y Servicios, a realizar operaciones de crdito pblico adicionales al monto mximo de endeudamiento autorizado por el art. 42 de la misma ley, por la suma de hasta U$S 9.178 mill., conforme a un detalle en planilla anexa a dicho artculo. * El monto total de ampliaciones consignado en este cuadro surge de un relevamiento de las medidas publicadas en el Boletn Oficial hasta la fecha de edicin del presente informe. Debido a que an restaran publicarse algunas medidas, dicho importe no coincide exactamente con el total informado en el Cuadro 8, donde se muestra la distribucin de los crditos y de las ampliaciones a nivel de jurisdiccin, segn surge de la informacin del SIDIF.

21

CUADRO 8 COMPENSACIONES PRESUPUESTARIAS* Detalle de las medidas aprobadas al 31/12/12 (en millones de $) Tipo y N de Norma D.A. N 309 del 01/06/12 D.A. N 511 del 13/07/12 D.A. N 558 del 25/07/12 D.A. N 637 del 08/08/12 TOTAL En % de gastos iniciales Importe 2 4.905 177 24 5.108 1,0% Jurisdicciones Beneficiadas PN MIyT ver informe Jurisdicciones Cedentes MTESS MPFIPS Jur. 91 Informe ASAP N 05/12 6/12

Min. Ind. (10) y Jur. PN (10) y MDS (14) 91 (14)

Fuente: ASAP, en base al Boletn Oficial. Notas: * Se trata de modificaciones en la distribucin por jurisdicciones de los crditos para gastos corrientes y de capital del Presupuesto vigente, sin afectar el monto total de las autorizaciones previstas.

22

CUADRO 9 ADMINISTRACIN PBLICA NACIONAL Crditos iniciales y vigentes. Modificaciones presupuestarias acumuladas al 31/12/2012
(en millones de pesos) Presupuesto 2012 Jurisdiccin 1 Poder Legislativo Nacional 5 Poder Judicial de la Nacin 10 Ministerio Pblico 20 Presidencia de la Nacin 25 Jefatura de Gabinete de Ministros 30 Ministerio del Interior 35 Min. de Relac. Ext, Com. Internac. y Culto 40 Min. de Justicia y DDHH 41 Min. de Seguridad 45 Ministerio de Defensa 50 Ministerio de Economa y Finanzas Pblicas 51 Ministerio de Industria 52 Ministerio de Agricultura, Ganadera y Pesca 53 Ministerio de Turismo 56 Min. de Planif. Fed, Inv. Pblica y Serv. 70 Ministerio de Educacin 71 Min. de Ciencia, Tecnologa e Innov. Prod. 75 Min. de Trabajo, Empleo y Seg. Social 80 Ministerio de Salud 85 Ministerio de Desarrollo Social 90 Servicio de la deuda pblica 91 Obligaciones a cargo del Tesoro GASTOS TOTALES
Fecha de corte de la informacin: 21/01/2013.

Vigente Inicial 31/12 3.082,9 4.024,9 6.007,8 1.674,9 2.744,4 3.533,6 4.027,1 2.874,1 4.208,0 22.298,5 19.676,3 4.785,2 1.311,9 5.818,6 940,2 73.780,8 27.385,8 3.096,5 10.137,0 27.485,4 45.010,0 41.127,5 6.747,8 1.872,9 3.143,0 4.693,9 17.073,8 3.082,3 5.262,3 24.263,2 22.394,9 4.951,5 1.241,9 6.675,8 1.245,4 77.136,1 30.830,8 3.702,6 12.233,7 33.402,2 50.331,7 56.826,4

Mod. Presup. Acumuladas 941,9 30,6% 740,0 198,0 398,6 1.160,3 13.046,7 208,1 1.054,3 1.964,7 2.718,6 166,3 70,0 857,2 305,2 3.355,3 3.445,0 606,1 23.326,3 2.096,7 5.916,9 5.321,7 15.698,9 83.456,7 12,3% 11,8% 14,5% 32,8% 324,0% 7,2% 25,1% 8,8% 13,8% 3,5% 5,3% 14,7% 32,5% 4,5% 12,6% 19,6% 12,0% 20,7% 21,5% 11,8% 38,2% 16,5%

Modificaciones Presupuestarias Ejercicio 2011 603,6 410,5 119,1 555,7 844,6 1.235,2 260,2 950,5 2.186,1 2.251,3 67,9 1.251,3 303,8 23.429,5 4.410,6 251,4 20.368,4 1.639,5 3.786,8 8.842,6 14.909,9 88.580,0 27,6% 8,2% 9,6% 29,6% 26,7% 53,9% 11,5% 32,5% 12,9% 14,7% 10,5% 21,5% 50,0% 39,9% 22,1% 9,8% 14,0% 21,9% 19,0% 24,4% 52,7% 23,3%

2.403,8 166,4%

194.094,0 217.420,3

505.100,5 588.557,3

23

CUADRO 10 ADMINISTRACIN PBLICA NACIONAL GASTOS POR SERVICIOS ADMINISTRATIVO-FINANCIEROS Ejecucin presupuestaria al 31/12/2012. Base devengado. (en millones de $ corrientes) Servicio Administrativo - Financiero Ejec. acum. Ejec. Igual % Ejecucin % Ejecucin Dic-12 periodo 2011 3.959,2 336,4 1.249,8 1.556,6 363,4 134,2 174,2 93,3 51,3 6.258,6 5.386,8 871,8 1.822,4 1.182,1 640,3 2.764,1 635,4 527,8 85,7 584,5 76,9 90,9 186,8 125,7 53,2 120,3 63,1 22,1 191,7 3.755,3 2.884,1 717,9 153,4 98% 100% 99% 99% 100% 99% 90% 96% 98% 93% 96% 77% 97% 96% 99% 88% 90% 0% 95% 92% 81% 51% 93% 61% 92% 100% 98% 90% 91% 80% 88% 85% 27% 599,2 81% 445,8 74% 2.689,9 205,7 785,3 1.101,3 266,4 92,8 133,5 70,9 34,0 4.797,9 4.128,8 669,0 1.339,9 878,3 461,6 2.086,8 695,7 449,7 66,5 388,9 55,1 0,0 137,7 109,5 42,5 77,1 45,6 18,5 124,4 3.586,4 2.862,8 86% 60% 94% 97% 98% 88% 0% 90% 91% 96% 80% 98% 99% 99% 98% 92% 98% 100% 88% 96% 59% 99% 99% 99% 86% 86% 0% 96% 89% 88% Variacin interanual

PODER LEGISLATIVO 1 AUDITORA GENERAL DE LA NACIN

1.269,3 130,7 464,5 455,3 97,0 41,4 40,7 22,5 17,3 1.460,8 1.258,0 202,8 482,5 303,8 178,7 485,7 60,3 78,1 19,3 195,6 21,8 90,9 49,1 16,2 10,7 43,2 17,5 3,6 67,3 -424,6 21,3

47% 64% 59% 41% 36% 45% 31% 32% 51% 30% 30% 30% 36% 35% 39% 23% 9% 0% 29% 50% 40%

312 SENADO DE LA NACIN 313 CMARA DE DIPUTADOS 314 BIBLIOTECA DEL CONGRESO 315 IMPRENTA DEL CONGRESO 316 AYUDA SOCIAL PERSONAL DEL CONG. DE LA NACIN 319 DEFENSORA DEL PUEBLO 340 PROCURACIN PENITENCIARIA PODER JUDICIAL 320 CONSEJO DE LA MAGISTRATURA 335 CORTE SUPREMA DE JUSTICIA DE LA NACIN MINISTERIO PBLICO 360 PROCURACIN GENERAL DE LA NACIN 361 DEFENSORA GENERAL DE LA NACIN PRESIDENCIA DE LA NACIN 301 SECRETARA GENERAL 302 SECRETARA DE INTELIGENCIA DEL ESTADO SEC. PROGRAMAC. PARA LA PREVENCIN Y LUCHA 303 CONTRA EL NARCOT. 337 SECRETARA DE CULTURA 338 SECRETARA LEGAL Y TCNICA 345 CONSEJO NACIONAL DE COORDINACIN DE POLTICAS SOCIALES

109 SINDICATURA GENERAL DE LA NACIN 112 AUTORIDAD REGULATORIA NUCLEAR 113 TEATRO NACIONAL CERVANTES 116 BIBLIOTECA NACIONAL 117 INSTITUTO NACIONAL DEL TEATRO 802 FONDO NACIONAL DE LAS ARTES 204 AUTORIDAD FEDERAL DE SERVICIOS DE COMUNICACIN AUDIOVISUAL JEFATURA DE GABINETE DE MINISTROS 305 JEFATURA DE GABINETE DE MINISTROS SECRETARA DE AMBIENTE Y DESARROLLO 317 SUSTENTABLE COMIT EJECUTOR DEL PLAN DE LA CUENCA HDRICA 342 MATANZA RIACHUELO

36% 15% 25% 56% 38% 20% 100% -12% 1%

24

CUADRO 10 (continuacin) ADMINISTRACIN PBLICA NACIONAL GASTOS POR SERVICIOS ADMINISTRATIVO-FINANCIEROS Ejecucin presupuestaria al 31/12/2012. Base devengado. (en millones de $ corrientes) Servicio Administrativo - Financiero Ejec. acum. Ejec. Igual % Ejecucin % Ejecucin Dic-12 periodo 2011 (1) MINISTERIO DEL INTERIOR Y TRANSPORTE 325 MINISTERIO DEL INTERIOR 200 REGISTRO NACIONAL DE LAS PERSONAS 201 DIRECCION NACIONAL DE MIGRACIONES 203 AGENCIA NACIONAL DE SEGURIDAD VIAL COMISIN NACIONAL DE REGULACIN DEL 661 TRANSPORTE ORG. REGULADOR DEL SISTEMA NACIONAL DE 664 AEROPUERTOS 669 ADMINISTRACIN NACIONAL DE AVIACIN CIVIL MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES, COMERCIO INTERNAC Y CULTO MINISTERIO DE REL. EXT., COMERCIO INTERNAC Y CULTO 106 COMISIN NACIONAL DE ACTIVIDADES ESPACIALES 307 MINISTERIO DE JUSTICIA Y DERECHOS HUMANOS 332 MINISTERIO DE JUSTICIA Y DERECHOS HUMANOS 331 SERVICIO PENITENCIARIO FEDERAL ENTE DE COOP. TEC. Y FINANCIERA DEL SERV. 334 PENITEN. FED 344 UNIDAD DE INFORMACIN FINANCIERA 202 INSTITUTO NACIONAL CONTRA LA DISCRIMINACIN, LA XENOFOBIA Y EL RACISMO MINISTERIO DE SEGURIDAD 343 MINISTERIO DE SEGURIDAD 326 POLICA FEDERAL ARGENTINA 375 GENDARMERA NACIONAL 380 PREFECTURA NAVAL ARGENTINA 382 POLICA DE SEGURIDAD AEROPORTUARIA CAJA DE RETIROS JUBILACIONES Y PENS. DE LA POL. 250 FEDERAL MINISTERIO DE DEFENSA 370 MINISTERIO DE DEFENSA 371 ESTADO MAYOR CONJUNTO F.F.A.A. INSTITUTO INVESTIGACIONES CIENTFICAS Y 372 TCNICAS F.F.A.A 374 ESTADO MAYOR GENERAL DEL EJRCITO 379 ESTADO MAYOR GENERAL DE LA ARMADA 381 ESTADO MAYOR GENERAL DE LA FUERZA AREA 450 INSTITUTO GEOGRFICO MILITAR 452 SERVICIO METEREOLGICO NACIONAL DIRECCIN GENERAL DEL SERVICIO LOGSTICO DE LA 376 DEFENSA INSTITUTO AYUDA FINANCIERA PAGO DE RET. PENS. 470 MILITARES 14.273,1 11.268,6 1.091,4 517,9 198,2 142,4 117,5 937,0 2.898,9 2.287,2 611,7 4.422,2 821,1 3.286,6 239,7 20,9 53,9 23.533,4 360,3 6.680,2 6.753,2 4.177,3 521,7 5.040,6 21.352,8 675,9 392,9 88,9 7.620,7 4.167,5 3.676,5 44,4 87,7 4,2 4.594,1 84% 86% 99% 99% 88% 92% 16% 79% 94% 94% 94% 84% 55% 95% 100% 72% 91% 97% 67% 97% 96% 99% 90% 100% 95% 82% 69% 84% 98% 94% 94% 80% 68% 32% 99% 39,4 18.442,2 558,1 5.157,3 5.322,4 3.075,4 401,0 3.928,1 16.830,4 575,8 330,8 74,5 6.263,2 3.369,2 2.824,6 36,4 77,7 3,1 3.275,0 80% 97% 0% 96% 96% 98% 87% 99% 96% 90% 73% 89% 97% 96% 97% 75% 70% 0% 99% 14,5 5.091,2 197,7 1.523,0 1.430,8 1.101,9 120,8 1.112,5 4.522,5 100,1 62,2 14,4 1.357,4 798,4 851,8 8,0 10,0 1,1 1.319,1 37% 28% 100% 30% 27% 36% 30% 28% 27% 17% 19% 19% 22% 24% 30% 22% 13% 0% 40% 25 (2) 4.189,9 1.897,8 734,8 390,0 214,1 107,8 87,0 758,4 2.373,5 1.915,5 458,1 3.487,7 679,7 2.599,3 169,2 91% 88% 100% 100% 92% 90% 98% 85% 94% 94% 95% 90% 72% 96% 99% Variacin interanual (3)=(2) - (1) 10.083,2 9.370,7 356,6 127,9 15,8 34,6 30,6 178,6 525,4 371,7 153,7 913,7 141,3 687,3 70,5 (3) / (2) 241% 494% 49% 33% 7% 32% 35% 24% 22% 19% 34% 26% 21% 26% 42%

CUADRO 10 (continuacin) ADMINISTRACIN PBLICA NACIONAL GASTOS POR SERVICIOS ADMINISTRATIVO-FINANCIEROS Ejecucin presupuestaria al 31/12/2012. Base devengado. (en millones de $ corrientes) Servicio Administrativo - Financiero Ejec. acum. Ejec. Igual % Ejecucin % Ejecucin Dic-12 periodo 2011 (1) MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS PBLICAS 357 MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS PBLICAS 321 INSTITUTO NACIONAL DE ESTADSTICA Y CENSOS 323 COMISIN NACIONAL DE COMERCIO EXTERIOR 602 COMISIN NACIONAL DE VALORES 603 SUPERINTENDENCIA DE SEGUROS DE LA NACIN 620 TRIBUNAL FISCAL DE LA NACIN MINISTERIO DE INDUSTRIA 362 MINISTERIO DE INDUSTRIA 608 INSTITUTO NACIONAL DE TECNOLOGA INDUSTRIAL INSTITUTO NACIONAL DE LA PROPIEDAD INDUSTRIAL 622 (INPI) MINISTERIO DE AGRICULTURA, GANADERA Y PESCA 363 MINISTERIO DE AGRICULTURA, GANADERA Y PESCA 606 INSTITUTO NAC. DE TECNOLOGA AGROPECUARIA 607 INST. NAC. DE INVEST. Y DESARROLLO PESQUERO 609 INSTITUTO NACIONAL DE VITIVINICULTURA ORGANISMO NACIONAL DE CONTROL COMERCIAL 611 AGROPECUARIO 614 INSTITUTO NACIONAL DE LAS SEMILLAS SERVICIO NAC. DE SANIDAD Y CALIDAD 623 AGROALIMENTARIA MINISTERIO DE TURISMO 322 MINISTERIO DE TURISMO 107 ADMINISTRACIN DE PARQUES NACIONALES 119 INSTITUTO NACIONAL DE PROMOCIN TURSTICA MINISTERIO DE PLANIFICACIN FEDERAL, INVERSIN PBLICA Y SERVICIOS 354 MINISTERIO DE PLANIFICACIN FEDERAL, INVERSIN PBLICA Y SERVICIOS 105 COMISIN NACIONAL DE ENERGA ATMICA 108 INSTITUTO NACIONAL DEL AGUA 115 COMISIN NACIONAL DE COMUNICACIONES ORGANISMO NACIONAL DE ADMINISTRACIN DE 359 BIENES 2.994,8 2.378,2 344,1 13,6 45,5 163,3 50,1 1.077,1 569,0 436,8 71,3 5.768,1 2.484,6 1.709,9 84,4 135,7 60% 55% 94% 90% 94% 92% 95% 87% 80% 97% 90% 86% 78% 94% 95% 87% (2) 2.481,4 2.052,0 241,5 11,9 37,0 117,0 33,9 669,8 310,2 294,0 53,8 4.333,8 1.365,5 1.342,6 62,5 111,5 413,2 40,1 1.313,4 987,7 327,0 363,8 296,9 71.461,3 53.465,5 1.017,0 82,7 302,9 64,7 86% 94% 79% 68% 81% 93% 93% 91% 91% 99% 85% 84% 29,1 1.009,4 766,7 255,2 269,8 241,7 78.123,0 61.540,2 801,1 69,1 277,6 56,8 64% 61% 92% 100% 95% 88% 89% 94% 91% 99% 84% 95% 94% 97% 95% 82% 100% 83% 93% 84% 80% 84% 89% 96% 96% 95% 100% 92% 86% 11,0 303,9 221,0 71,9 94,0 55,1 -6.661,7 8.074,7 215,9 13,6 25,3 8,0 38% 30% 29% 28% 35% 23% -9% 13% 27% 20% 9% 14% Variacin interanual (3)=(2) - (1) 499,9 326,3 102,6 1,7 8,5 46,3 16,2 420,8 258,7 142,8 17,6 1.847,5 1.119,1 367,2 22,0 24,2 (3) / (2) 20% 16% 42% 15% 23% 40% 48% 63% 83% 49% 33% 43% 82% 27% 35% 22%

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CUADRO 10 (continuacin) ADMINISTRACIN PBLICA NACIONAL GASTOS POR SERVICIOS ADMINISTRATIVO-FINANCIEROS Ejecucin presupuestaria al 31/12/2012. Base devengado. (en millones de $ corrientes) Servicio Administrativo - Financiero Ejec. acum. Ejec. Igual % Ejecucin % Ejecucin Dic-12 periodo 2011 (1) 451 DIRECCIN GRAL. DE FABRICACIONES MILITARES 604 DIRECCIN NACIONAL DE VIALIDAD 612 TRIBUNAL DE TASACIONES DE LA NACIN ENTE NACIONAL DE OBRAS HDRICAS DE 613 SANEAMIENTO 624 SERVICIO GEOLGICO MINERO ARGENTINO 651 ENTE NACIONAL REGULADOR DEL GAS 652 ENTE NACIONAL REGULADOR DE LA ELECTRICIDAD 656 ORGANISMO REGULADOR DE SEGURIDAD DE PRESAS MINISTERIO DE EDUCACIN 330 MINISTERIO DE EDUCACIN 101 FUNDACIN MIGUEL LILLO COMISIN NAC. DE EVAL.Y ACREDITACIN 804 UNIVERSITARIA MIN. DE CIENCIA, TECNOLOGA E INNOVACIN PRODUCTIVA MIN. DE CIENCIA, TECNOLOGA E INNOVACIN PRODUCTIVA CONSEJO NACIONAL DE INVESTIGACIONES 103 CIENTFICAS Y TCNICAS 336 MINISTERIO DE TRABAJO, EMPLEO Y SEGURIDAD SOCIAL MINISTERIO DE TRABAJO, EMPLEO Y SEGURIDAD SOCIAL 850 ADMINISTRACIN NACIONAL DE LA SEG. SOCIAL 350 852 SUPERINTENDENCIA DE RIESGOS DEL TRABAJO MINISTERIO DE SALUD 310 MINISTERIO DE SALUD 902 CENTRO NACIONAL DE REEDUCACIN SOCIAL 903 HOSPITAL NACIONAL DR. BALDOMERO SOMMER ADM.NAC.DE MEDICAMENTOS, ALIMENTOS Y 904 TEC.MDICA INST.NAC.CENTRAL NICO COORD. DE ABLACIN E 905 IMPLANTE ADM. NAC. DE LAB. E INST. DE SALUD DR. CARLOS G. 906 MALBRN 551,2 14.016,6 15,0 1.529,3 108,9 163,6 119,2 24,7 30.738,7 30.649,4 55,0 34,3 3.593,6 1.019,3 2.574,3 210.760,3 3.171,5 207.501,1 87,8 10.919,8 8.476,7 44,2 180,3 206,0 60,8 226,3 96% 98% 89% 93% 92% 90% 95% 95% 100% 100% 94% 94% 97% 91% 100% 97% 94% 97% 95% 89% 93% 95% 95% 96% 97% 94% (2) 409,5 13.667,0 12,0 947,1 83,6 126,0 114,8 18,3 24.185,9 24.119,5 42,2 24,2 2.758,2 965,8 1.792,4 161.637,6 3.070,2 158.508,3 59,1 8.672,8 6.253,4 32,9 138,5 148,0 53,5 183,1 94% 99% 89% 96% 93% 97% 88% 90% 99% 99% 96% 84% 98% 94% 100% 97% 98% 97% 88% 95% 94% 93% 95% 99% 99% 95% Variacin interanual (3)=(2) - (1) 141,7 349,6 2,9 582,2 25,3 37,7 4,4 6,5 6.552,8 6.529,9 12,8 10,1 835,4 53,5 781,9 49.122,7 101,3 48.992,7 28,7 2.247,0 2.223,4 11,3 41,8 58,1 7,3 43,2 (3) / (2) 35% 3% 24% 61% 30% 30% 4% 35% 27% 27% 30% 42% 30% 6% 44% 30% 3% 31% 49% 26% 36% 34% 30% 39% 14% 24%

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CUADRO 10 (continuacin) ADMINISTRACIN PBLICA NACIONAL GASTOS POR SERVICIOS ADMINISTRATIVO-FINANCIEROS Ejecucin presupuestaria al 31/12/2012. Base devengado. (en millones de $ corrientes) Servicio Administrativo - Financiero Ejec. acum. Ejec. Igual % Ejecucin % Ejecucin Dic-12 periodo 2011 (1) 908 HOSPITAL NACIONAL DR. ALEJANDRO POSADAS 909 COLONIA NACIONAL MANUEL MONTES DE OCA INSTITUTO NACIONAL DE REHABILITACIN 910 PSICOFSICA DEL SUR 912 SERVICIO NACIONAL DE REHABILITACIN 913 ADMINISTRACIN DE PROGRAMAS ESPECIALES 914 SUPERINTENDENCIA DE SERVICIOS DE SALUD MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL 311 MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL INSTITUTO NACIONAL DE ASOCIATIVISMO Y 114 ECONOMA SOCIAL 118 INSTITUTO NACIONAL DE ASUNTOS INDGENAS 341 SEC. NACIONAL DE NIEZ, ADOLESCENCIA Y FAMILIA SERVICIO DE LA DEUDA PBLICA 355 SERVICIO DE LA DEUDA PBLICA OBLIGACIONES A CARGO DEL TESORO 356 OBLIGACIONES A CARGO DEL TESORO TOTAL GENERAL Fuente: ASAP en base al SIDIF Fecha de corte de la informacin: 22/01/2013. Notas: Se incluyen las transferencias del Fondo Federal Solidario a provincias, C.A.B.A. y municipios. Por ser ms actualizada se tom la informacin publicada por la Subsecretara de Relaciones con Provincias. El gasto devengado fue ajustado en +$ 6.190 millones, de manera de reflejar la ejecucin de un refuerzo asignado por el DNU N 2436/12 para el financiamiento de compensaciones a petroleras, dado que el SIDIF an no muestra avances en su ejecucin.
2 1 1,2

Variacin interanual (3)=(2) - (1) (3) / (2) 31% 25% 39% 46% 40% 56% 42% 42% 54% 35% 42% 16% 16% 31% 31% 24%

(2) 94% 95% 97% 96% 54% 94% 99% 99% 96% 99% 94% 95% 95% 98% 98% 95% 518,4 122,0 42,4 55,4 1.045,1 80,2 23.261,3 22.339,3 477,3 46,7 398,0 41.378,4 41.378,4 42.377,8 42.377,8 450.471,2 94% 97% 94% 92% 98% 82% 98% 98% 98% 94% 90% 92% 92% 98% 98% 96%

678,5 152,0 59,1 81,0 630,0 125,0 33.093,8 31.730,2 733,6 62,9 567,0 47.879,1 47.879,1 55.554,2 55.554,2 559.868,6

160,2 29,9 16,6 25,7 415,1 44,8 9.832,4 9.390,9 256,3 16,2 169,1 6.500,8 6.500,8 13.176,4 13.176,4 109.004,5

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