Sistema Nacional de Programación Multianual y

Gestión de Inversiones – Invierte.pe

SESIÓN 4
Anthony H. Moreno
amoreno@pucp.pe
Contenido
1. Ejecutar inversiones es, sobre todo, gestión contractual
2. Concepción técnica y dimensionamiento
3. Flujo de la consistencia
4. Momentos de la fase de ejecución y secciones del Formato 08
5. Vigencia de expedientes técnicos o documentos equivalentes
Las inversiones se concretan a través de…
¡Contratos!

Inversión

Componente 1 Componente 2 … Componente N

 Y sus componentes, productos, medios fundamentales, activos, factores productivos u otra forma de desglose, se
concretan a través de los objetos contractuales que ofrece el mercado: obras, bienes y servicios
 Así, una entidad celebra con terceros (mercado) un acuerdo de voluntades que da origen a un vínculo jurídico de efecto
patrimonial (¡los objetos contractuales son categorías jurídicas!)
Los proyectos de inversión y las IOARR se
concretan a través de… ¡contratos!
Para concretar una inversión,
ésta plantea Estas acciones se refieren a…
diversas acciones… ¡objetos contractuales! Y estos objetos contractuales
se requieren a través de:
Construir edificaciones
Instalaciones y acabados
Montajes eléctricos
Reconstruir
Remodelar
Demoler Obras Expedientes Técnicos
Renovar
Habilitar
Etc.

Comprar:
• Mobiliarios
• Equipos Especificaciones
• Vehículos Bienes Técnicas
• Hardware Documentos
• Etc.
Equivalentes (al
Expediente
Servicios de: Técnico)
• Capacitación Términos de
• Asistencia Técnica Servicios Referencia
• Consultorías
• Etc.
Momentos de la Fase de Ejecución
Para el Invierte.pe, la Fase de Ejecución comprende:

 Elaboración del expediente técnico o documento equivalente (Momentos A + B)

 Ejecución física de las inversiones (Momento C)

Momento B

Momento A Momento C

Viabilidad o Tiempo entre la Cierre

Aprobación culminación y la
y registro en el PMI aprobación del ET o
documento
equivalente
Modificaciones entre el ET y la Preinversión
En el Invierte.pe, los cambios que no afectan la concepción técnica (y el dimensionamiento), sólo
se registran, se asumen toda responsabilidad (UF, UEI), pero deben respetar todas las normas
(contrataciones, presupuesto, etc).

i. Cambios que no afectan la concepción técnica:

Registro del cambio usando un único formato (Formato
La nueva 08-A/08-C) y aplicación de las reglas presupuestales y
regla es: contractuales;
ii. Cambios que si afectan la concepción técnica: Se cierra
la inversión (Formato 09)

¿Qué es concepción técnica?

Concepto 1: Alternativa de Solución
 Es una opción que resultan del análisis de los medios fundamentales que conllevan al logro del objetivo central del
proyecto de inversión.
 Es un conjunto de acciones orientadas al logro de los medios fundamentales.
 Generalmente una acción genera o modifica un activo estratégico que formará parte de una Unidad Productora de
Servicio Público.

Ejemplos:
 Construir un relleno sanitario vs utilizar un relleno sanitario existente a cargo de otra
municipalidad.
 Construir nuevas aulas vs mejorar y adecuar las aulas existentes, siempre que sea técnicamente
posible y se cumplan las normas técnicas.
 Reemplazar una línea de conducción con un nuevo trazo vs protegerla del posible impacto de un
peligro.
Concepto 2: Alternativa Técnica
 Es una opción que resulta del análisis técnico de la localización, el tamaño y la tecnología de una alternativa de
solución.
 El diseño a detalle de la alternativa técnica seleccionada se realza en el expediente técnico o documento equivalente.
 El nivel de profundidad de la información para determinar tamaño, localización y tecnología determina la precisión de
la estimación del costo de un PI.

Ejemplos:
 En un PI de tratamiento de aguas residuales, las alternativas técnicas pueden suponer: lodos
activados, filtros de percolación o lagunas de estabilización.
 En un PI de riego tecnificado, las alternativas técnicas pueden suponer usar riego por aspersión, por
goteo o por mangas.
Concepto 3: Concepción Técnica
 Se refiere a la alternativa de solución con la que se busca lograr el objetivo central del proyecto de inversión, acorde
con la evaluación técnica y económica realizada en el estudio de preinversión * o ficha técnica, según corresponda.
 La ejecución de dicha alternativa de solución debe permitir lograr el cierre de brechas (de Servicio Público).

La misma Directiva General aclara que, las siguientes modificaciones no afectan la concepción técnica:
✔ «El cambio de la localización dentro de su ámbito de influencia
✔ Variaciones en la capacidad de producción o de la tecnología de producción para atender a la demanda
de la población objetivo del proyecto de inversión viable;
✔ Incluye también a otras alternativas (de solución) evaluadas en la ficha técnica o el estudio de
preinversión que cumplan los requisitos de viabilidad»

(Art. 31 Directiva General)

Concepto 4: Consistencia

 Es la acción por la cual la UF corrobora que la concepción técnica permanece

inalterada y que se cumplen con las condiciones de dimensionamiento y viabilidad del
proyecto de inversión.
 La UF realiza la consistencia entre el resultado del expediente técnico o documento
equivalente y la ficha técnica o estudio de preinversión.
Concepto 4: Consistencia
i
UF (UEI sustenta)

Autorización de la Revisión y evaluación de la

Elaboración consistencia del ET/DE con
elaboración del
del ET/DE F08-A la concepción técnica y el
ET/DE dimensionamiento

OR o a quien UEI
se delegue UEI
No aprobado
Cierre (F09)
y comunica a
la OPMI
Aprobado

Registro del
UF F08-A f
(sección A)

UEI

Responsable Registro del

Aprobación
según norma F08-A
interna del ET/DE
(sección B)
Fuente: Anthony H. Moreno
Concepto 4: Consistencia
 No hay lineamientos, ni guías, ni formatos oficiales.
 En ninguna parte de la norma se habla de hacer un «informe» de consistencia.
 En cuestión de variaciones del monto de inversión, la norma (Art. 17.3 del Reglamento) señala que:

«En caso la variación del costo de inversión del expediente técnico respecto al declarado viable
resulte superior al porcentaje establecido por la DGPMI, la UEI pondrá de conocimiento esta
variación al Órgano de Control de la entidad, sin que ello implique la interrupción de la fase
Ejecución»

 Por todo ello, recomendamos recurrir a:

 Cuarta Disposición Complementaria Final del Decreto Legislativo 1252 y establecer parámetros (límites).
 Y, a una interpretación integrada de las 5 definiciones antes descritas.
Concepto 5: Dimensionamiento

 Es la condición por la cual el tamaño o capacidad de producción del proyecto de inversión guarda correspondencia con
la demanda por el servicio público, dentro del área de influencia del PI.
 Por lo tanto, el dimensionamiento se encuentra estrechamente vinculado a la concepción técnica pues la dotación del
servicio público está dimensionado para atender a una población de una área de influencia dada en un horizonte de
evaluación determinado.
 Sin embargo, es posible modificar la capacidad de producción, manteniendo el servicio público, la población objetivo y
el área de influencia. Por ejemplo:
 Para corregir errores en la estimación realizada en el estudio de preinversión.
 Para actualizar la proyección de la demanda en el horizonte de evaluación.
Ejemplo: Análisis de cambios en la
concepción técnica
Analizar el siguiente caso , considerando que el MTC ha definido el servicio de transitabilidad vial como la
dotación de una vía entre una ciudad origen a una ciudad destino:

Caso: Un proyecto vial se viabilizó con un monto de S/ 80 millones. Aún no se aprueba el ET pero el
proyectista ha señalado la necesidad de realizar algunos cambios tales como:
 Modificación parcial del trazo de la carretera (eliminar el paso por una ciudad intermedia), manteniéndose
el origen-destino
 Modificación del diseño del pavimento, pasando de soluciones básicas con cal a afirmado estabilizado con
aditivos químicos, sin embargo, el proyecto sigue siendo rentable y sostenible
 Ampliación de un carril adicional en los últimos 500m para evitar problemas de congestión al llegar a la
ciudad destino.
Con todos estos cambios el monto ya está alcanzado los S/ 100 millones.

¿Se cambio la alternativa de solución?

¿Se cambio la alternativa técnica?
¿Se cambio la concepción técnica?
Modificaciones durante la ejecución física

 La ejecución física de las inversiones se inicia luego de la aprobación del ET o DE según corresponda,
siendo responsabilidad de la UEI efectuar los registros que correspondan en el Banco de Inversiones

 Las modificaciones durante la ejecución física de las inversiones deben ser registradas por la UEI antes de
su ejecución, mediante el Formato 08-A y Formato 08-C, según corresponda, y siempre que se mantenga la
concepción técnica y dimensionamiento, en el caso de proyectos de inversión

 Durante la ejecución física de las inversiones, la UEI debe vigilar permanentemente el avance de las
mismas, inclusive cuando no las ejecute directamente, verificando que se mantengan las condiciones,
parámetros y cronograma de ejecución previstos en los expedientes técnicos o documentos equivalentes
Registro del Formato 08-A

Sección A:
• Modificaciones antes de elaborar el ET/DE
• Consistencia ET/DE: La Consistencia se realiza con el último ET y se registra antes de
UF
aprobar el ET. En el caso de PI, las modificaciones están sustentadas por la UEI

Sección B: UE
• Cargar documentos de aprobación del ET/DE (*) y programar la ejecución de todo el PI I

Sección C:
• Modificaciones durante la ejecución física UEI

(*) En caso de obras, se adjunta el documento de aprobación del ET/DE, memoria descriptiva, presupuesto de la inversión y
cronograma de ejecución física y financiera
Vigencia de los ET o DE

 Los ET o DE tienen una vigencia máxima de tres (03) años contados a partir de su aprobación o de su
última actualización. Transcurrido dicho plazo sin haberse iniciado la ejecución física del proyecto de
inversión, la UEI actualiza el ET o DE a fin de continuar con su ejecución
 De modificarse la concepción técnica del proyecto o si la UF determina que no subsiste la necesidad de
ejecutar las inversiones, corresponde a la UEI realizar el registro del cierre mediante el Formato 09
 En el caso de las IOARR, los ET o DE tienen una vigencia máxima de un (01) año contado a partir de su
aprobación. Transcurrido dicho plazo sin haberse iniciado la ejecución física, la UEI actualiza el ET o DE
a fin de continuar con su ejecución
Muchas gracias