Créditos Comerciales

Resolución BCV
“Adecuación del
Rendimiento de Cartera”

Octubre, 2019
Contenido

• Objetivo
• Alcance de la medida BCV
• Condiciones establecidas por BCV
• Tabla de amortización propuesta
• Situación actual
• Acciones e Impactos
• Próximos pasos
Objetivo

Presentar el impacto Operativo / Administrativo / Contable del

proceso de desembolso, cobranza y administración de los créditos
comerciales, bajo la nueva política monetaria del BCV a partir de la
publicación en Gaceta Oficial
Alcance de la medida según BCV

El Propósito principal del BCV con la aplicación de la nueva política

monetaria, es incidir sobre el rendimiento de la cartera de crédito,
desestimular el uso del crédito bancario con fines especulativos e
incrementar los plazos del financiamiento bancario
 Condiciones establecidas por BCV
1. Crédito:
1. Liquidaciones en cuenta a partir de la entrada en vigencia de la resolución
2. Créditos Comerciales
3. Renovaciones automáticas, mantendrán el proceso actual 2. Condiciones:
4. No contempla Cartera Consumo y Carteras Dirigidas 1. Capital inicial: 1,000
5. No cobrar intereses por anticipado 2. Tasa de interés anual
6. La tasa Flat debe ir disminuyéndose de referencia: 4%
3. Tasa de interés
3. Nuevos conceptos mensual: 0,33%
1. UVCC: unidad de valor de crédito comercial (fluctuara sobre la base de IDI) 4. Tasa efectiva anual
2. IDI: índice de inversión (referencia T/C de las Mesas de cambio) pagada por el deudor
3. TIBAC: tasa de interés base anual comercial (referencial 4%) en un año: 214%
4. Actualización de los capitales y rendimientos sobre la base del 5. Plazo: 1 año
comportamiento del IDI 6. Modalidad del crédito:
5. En el caso de revalorización, se mantendrá el monto del ajuste anterior pagadero en cuotas

Nota: a la fecha no se ha realizado la publicación en la Gaceta Oficial

 Tabla de amortización Propuesta
(Descripción de los nuevos cálculos a efectuar sobre las Operaciones
Comerciales)
“idi” Factor base Sistema Francés
para el nuevo cálculo Propuesta del
“Cuota fija”
de capital e interés Proceso Manual

Tabla de Amortización Caribe RED Nueva Tabla de Amortización BCV

SALDO
SALDO
CAPITAL
Tasa i Valor del TOTAL CUOTA CAPITAL
Var % TASA "idi" SALDO UVCC INTVEN CUOTA Rendimiento
DIV DESDE HASTA DÍAS mensual "idi" en CAP INTVEN CUOTA CAP UVCC CAP INTVEN A PAGAR UVCC (luego
TC t INT. Variación CAPITAL (antes del UVCC UVCC UVCC
(ibmc) bolívares (COBIS+UVCC) del pago de
pago de
la cuota)
cuota)
1 24-Sep-19 24-Oct-19 30 20 4% 0.33% 120.00 20.00 1,000.00 81.82 3.33 85.15 1,200.00 16.36 0.67 17.03 81.82 3.33 102.18 1,101.82 200.00
2 24-Oct-19 25-Nov-19 32 20 4% 0.33% 144.00 44.00 918.18 81.89 3.26 85.15 1,322.18 36.03 1.35 37.38 81.89 3.26 122.53 1,204.26 220.36
3 25-Nov-19 26-Dec-19 31 20 4% 0.33% 172.80 72.80 836.29 82.27 2.88 85.15 1,445.11 59.89 2.03 61.92 82.27 2.88 147.07 1,302.95 240.85
4 26-Dec-19 27-Jan-20 32 20 4% 0.33% 207.36 107.36 754.02 82.47 2.68 85.15 1,563.54 88.54 2.70 91.24 82.47 2.68 176.39 1,392.53 260.59
5 27-Jan-20 26-Feb-20 30 15 4% 0.33% 238.46 138.46 671.55 82.91 2.24 85.15 1,601.40 114.80 3.10 Cuota
117.90 de interés:
82.91 2.24 203.05 1,403.69 208.88
6 26-Feb-20 27-Mar-20 30 15 4% 0.33% 274.23 174.23 588.64 83.19 1.96 85.15 Actualización
1,614.25 144.94 3.42 Saldo deudor
148.36 83.19 1.96 233.52 1,386.11 210.55
7 27-Mar-20 27-Apr-20 31 15 4% 0.33% 315.37 215.37 505.45 83.41 1.74 85.15 capital: variación
1,594.03 179.64 3.63 183.27 83.41
capital *tasa i 1.74 268.42 1,330.98 207.92
8 27-Apr-20 27-May-20 30 15 4% 0.33% 362.67 262.67 422.04 83.74 1.41 85.15 del “idi” por la 3.70
1,530.63 219.96 223.66 83.74
mensual
1.41 308.81 1,226.93 199.65
9 27-May-20 26-Jun-20 30 10 4% 0.33% 398.94 298.94 338.3 84.02 1.13 85.15 1,349.62 251.17 3.37 254.54 84.02 1.13 339.69 1,014.43 122.69
alícuota de *variación84.27
“idi”
10 26-Jun-20 27-Jul-20 31 10 4% 0.33% 438.84 338.84 254.28 84.27 0.88 85.15 1,115.87 285.54 2.87 288.41 0.88 373.55 746.06 101.44
11 27-Jul-20 26-Aug-20 30 10 4% 0.33% 482.72 382.72 170.01 84.58 0.57 85.15 capital entre
820.67 100 2.17
323.70 entre 100)
325.87 84.58 0.57 411.02 412.39 74.61
12 26-Aug-20 25-Sep-20 30 10 4% 0.33% 530.99 430.99 85.43 85.43 0.28 85.71 453.63 368.20 1.23 369.42 85.43 0.28 455.14 - 41.24
TOTALES 1,000.00 22.36 1,022.36 2,088.78 30.22 2,119.00 1,000.00 22.36 3,141.37 2,088.78

Simulación en cobis
proceso actual automático
 Tabla de amortización Propuesta
(Descripción de los nuevos cálculos a efectuar sobre las Operaciones
Comerciales)
“idi” Factor base Sistema Francés
para el nuevo cálculo Propuesta del
“Cuota fija”
de capital e interés Proceso Manual

Tabla de Amortización Caribe RED Nueva Tabla de Amortización BCV

SALDO
SALDO
CAPITAL
Tasa i Valor del TOTAL CUOTA CAPITAL
Var % TASA "idi" SALDO UVCC INTVEN CUOTA Rendimiento
DIV DESDE HASTA DÍAS mensual "idi" en CAP INTVEN CUOTA CAP UVCC CAP INTVEN A PAGAR UVCC (luego
TC t INT. Variación CAPITAL (antes del UVCC UVCC UVCC
(ibmc) bolívares (COBIS+UVCC) del pago de
pago de
la cuota)
cuota)
1 24-Sep-19 24-Oct-19 30 20 4% 0.33% 120.00 20.00 1,000.00 81.82 3.33 85.15 1,200.00 16.36 0.67 17.03 81.82 3.33 102.18 1,101.82 200.00
2 24-Oct-19 25-Nov-19 32 20 4% 0.33% 144.00 44.00 918.18 81.89 3.26 85.15 1,322.18 36.03 1.35 37.38 81.89 3.26 122.53 1,204.26 220.36
3 25-Nov-19 26-Dec-19 31 20 4% 0.33% 172.80 72.80 836.29 82.27 2.88 85.15 1,445.11 59.89 2.03 61.92 82.27 2.88 147.07 1,302.95 240.85
4 26-Dec-19 27-Jan-20 32 20 4% 0.33% 207.36 107.36 754.02 82.47 2.68 85.15 1,563.54 88.54 2.70 91.24 82.47 2.68 176.39 1,392.53 260.59
5 27-Jan-20 26-Feb-20 30 15 4% 0.33% 238.46 138.46 671.55 82.91 2.24 85.15 1,601.40 114.80 3.10 117.90 82.91 2.24 203.05 1,403.69 208.88
6 26-Feb-20 27-Mar-20 30 15 4% 0.33% 274.23 174.23 588.64 83.19 1.96 85.15 1,614.25 144.94 3.42 148.36 83.19 1.96 233.52 1,386.11 210.55
7 27-Mar-20 27-Apr-20 31 15 4% 0.33% 315.37 215.37 505.45 83.41 1.74 85.15 1,594.03 179.64 3.63 183.27 83.41 1.74 268.42 1,330.98 207.92
8 27-Apr-20 27-May-20 30 15 4% 0.33% 362.67 262.67 422.04 83.74 1.41 85.15 1,530.63 219.96 3.70 223.66 83.74 1.41 308.81 1,226.93 199.65
9 27-May-20 26-Jun-20 30 10 4% 0.33% 398.94 298.94 338.3 84.02 1.13 85.15 1,349.62 251.17 3.37 254.54 84.02 1.13 339.69 1,014.43 122.69
10 26-Jun-20 27-Jul-20 31 10 4% 0.33% 438.84 338.84 254.28 84.27 0.88 85.15 1,115.87 285.54 2.87 288.41 84.27 0.88 373.55 746.06 101.44
11 27-Jul-20 26-Aug-20 30 10 4% 0.33% 482.72 382.72 170.01 84.58 0.57 85.15 820.67 323.70 2.17 325.87 84.58 0.57 411.02 412.39 74.61
12 26-Aug-20 25-Sep-20 30 10 4% 0.33% 530.99 430.99 85.43 85.43 0.28 85.71 453.63 368.20 1.23 369.42 85.43 0.28 455.14 - 41.24
TOTALES 1,000.00 22.36 1,022.36 2,088.78 30.22 2,119.00 1,000.00 22.36 3,141.37 2,088.78

Cuota de interés:
Actualización capital:
Simulación en cobis Saldo deudor
proceso actual automático variación del “idi” por
capital *tasa i
la alícuota de capital
mensual *variación
entre 100
“idi” entre 100)
Situación Actual
 Principales Funcionales, Impactos y Acciones

Líder(es): 
 VP. Calidad y Procesos Líder(es): Líder(es):  Líder(es):
 Áreas de Productos / Bancas  VP. Tecnología  VP. Tecnología  VP. Operaciones
 VP. de Seguimiento, Riesgo  VP. Riesgos  VP. Contraloría
y Cobranzas  VP. Operaciones  VP. Operaciones
 VP. Asuntos Legales
 VP. de Seguimiento
 VP. Contraloría
 VP. Tecnología
 VP. de Tesorería
 VP. Operaciones
 UAIR / Comunicaciones

Proceso de Créditos Sistemas de Cartera, Reporte para entes Gestión

Comerciales Crédito y Garantías Reguladores Administrativa

Objetivo: Objetivo:  Objetivo:  Objetivo:

Medición, análisis y Adecuación de los Levantar proceso de Evaluación del impacto
control en la sistemas a las nuevas registro de las operaciones operativo de las áreas
implementación del regulaciones liquidadas de forma manual que asumirán el proceso
nuevo esquema de suministradas por el en los Archivos de de registro manual de los
crédito BCV Transmisión Sudeban (AT), créditos liquidados bajo el
Sicri, SETM (diario) nuevo esquema
Línea # 1 “Proceso de Créditos Comerciales”

Acciones:
 Revisión y ajustes al proceso extendido de crédito comerciales (manual/automático)
 Incorporar líneas de seguimiento y control sobre las operaciones manuales
 Adecuación de la documentación legal
 Generación de matriz para el registro y control de la gestión manual
 Actualizar y documentar los nuevos procesos
 Parametrización del producto
 Creación de perfiles y cuentas contables, control de los cuadres de cartera

Impactos:
 Capacidad de las áreas para la revisión, adecuación y ejecución de la medida
 Evaluación de Riesgo de Crédito, seguimiento, administración de líneas de
crédito, valoración de garantías en ME y cobranzas
 Proyección de vencimientos del mes (amortizaciones)
Línea # 2 “Sistema de Cartera, Crédito y Garantías”

Impactos:
 Cartera: adecuación diaria del rendimiento y capital, con el registro contable que
establezca Sudeban y recalculo diario de las tablas de amortización
 Trámite: Impresión de documentos pre-impresos
 Garantías: evaluar política para la valoración de las garantías
 Gestión de Crédito: impacto sobre la línea de crédito y su administración
 Conexión Bancaribe: ajustes sobre la consulta
 Consolidado de Riesgo / Administrador de crédito
 Tiempo / costos del desarrollo tecnológico
Línea # 3 “Reportes para entes Reguladores”

Acciones:
 Incorporación de datos Manuales AT 04,07,18,19,21(campos solicitados por la
SUDEBAN)
 Incorporación de datos manuales al reporte SICRI y Consolidado de Riesgo
 Generación del Reporte SETM
 Evaluar con el área técnica el proceso de inclusión de data al cierre mensual

Impactos:
 Error en el registro Manual de la data
 Incumplimiento en los Tiempos de entrega
 Sanciones Administrativas a la Institución
 Desarrollo de las adecuaciones necesarias para los respectivos programas de archivos
de transmisión AT, SICRI, DTL para el Consolidado de Riesgo
Línea # 4 “Administración de Crédito”

Acciones:
 Levantamiento del Capacity de la Gerencia para el proceso manual
 Generación de matriz para el registro y control de la operaciones manuales
 Los registros contables se ejecutaran de forma manual y en forma diaria
 Reordenamiento de las funciones operativas y administrativas del área
Impactos:
 Proceso manual para la administración y control de los nuevos criterios de cálculo
 Capacidad instalada para un máximo de 10 operaciones mensuales
 Capacidad instalada para mantener el proceso manual tres (3) meses (inventario)
 Errores en los registros manual de la data y gestión de información
 Principales actividades de la administración de crédito
Operativo
• Actualización diaria T/C BCV
• Auxiliar Cobranza Diaria de
Cartera Manual
• Registro de la información en la
hoja matriz cartera readecuada
y detalle por operación del
cálculo de cuota + adecuación
IVCC. Hoja: matriz en
desarrollo
Administrativo
• Elaboración de Cash Cobranza
• Estadísticas Diarias
• Registro de las operaciones en el
Consolidado de Riesgo (mensual)
bajo proceso manual
• Registro de datos Archivos de
trasmisión AT 04,07,18,19,21,
SICRI (Mensual. Pendiente por
Sudeban definir modificaciones y
notificar a los bancos
Contable
• Registro contable diario
actualización del Capital UVCC
por oficina. Dinámica contable:
cuentas de capital por definir
versus ingreso o patrimonio (por
definir)
• Registro contable diario
actualización del Rendimiento
UVCC por oficina. Dinámica
contable: cuentas de
rendimientos versus ingreso
• Elaborar Cuadre Contable de
Rendimientos y Capital UVCC
 Próximos pasos

1. Revisar Gaceta Oficial, instrucciones o aclaratorias por parte de BCV y

Sudeban
2. En proceso la elaboración de hoja matriz cartera readecuada y detalle por
operación del cálculo de cuota + adecuación UVCC
3. Por iniciar revisión de los archivos de transmisión para determinar los
posibles campos que tengan modificaciones producto del proceso manual
4. Revisar y aprobar el abordaje de la medida BCV por parte de Bancaribe
5. Constituir un proyecto dada la complejidad del cambio / gestión del tiempo
Gracias
 ANEXOS Tabla de amortización BCV
(Descripción de los nuevos cálculos a efectuar sobre las Operaciones Comerciales)
Factor base para el Flujo en Unidades de valor
nuevo calculo de Flujo en Bs.
capital e interés (UVCC)
Tasa i Valor del Saldo en Saldo final
Pago de Pago de
Mes Var % TC t mensual "idi" en Amortización Pago total Amortización Pago total final en en MM
interés interés
(ibmc) bolívares MM UVCC Bs.
Condiciones:
Componente
Amortización
de Total 1. Capital inicial:
cap inicial
actualización 1,000
0 100.00 10.00 1,000.00 2. Tasa de interés
1 20.0 0.33 120.00 0.0333 0.82 0.85 4.00 81.82 16.36 98.18 102.18 9.18 1,101.82 anual de
2 20.0 0.33 144.00 0.0306 0.82 0.85 4.41 82.09 36.12 118.21 122.62 8.36 1,203.98 referencia: 4%
3 20.0 0.33 172.80 0.0279 0.82 0.85 4.82 82.36 59.96 142.32 147.14 7.54 1,302.45 3. Tasa de interés
4 20.0 0.33 207.36 0.0251 0.83 0.85 5.21 82.64 88.72 171.36 176.57 6.71 1,391.58 mensual: 0,33%
5 15.0 0.33 238.46 0.0224 0.83 0.85 5.33 82.91 114.80 197.72 203.05 5.88 1,402.60 4. Tasa efectiva
6 15.0 0.33 274.23 0.0196 0.83 0.85 5.38 83.19 144.94 228.13 233.51 5.05 1,384.86 anual pagada por
7 15.0 0.33 315.37 0.0168 0.83 0.85 5.31 83.47 179.76 263.23 268.54 4.22 1,329.36 el deudor en un
8 15.0 0.33 362.67 0.0141 0.84 0.85 5.10 83.74 219.98 303.72 308.82 3.38 1,225.04 año: 214%
9 10.0 0.33 398.94 0.0113 0.84 0.85 4.49 84.02 251.18 335.21 339.70 2.54 1,012.34 5. Plazo: 1 año
10 10.0 0.33 438.84 0.0085 0.84 0.85 3.71 84.30 285.65 369.96 373.67 1.69 743.62 6. Modalidad del
11 10.0 0.33 482.72 0.0056 0.85 0.85 2.73 84.59 323.72 408.31 411.03 0.85 409.67 crédito: pagadero
12 10.0 0.33 530.99 0.0028 0.85 0.85 1.50 84.87 365.77 450.64 452.14 - - en cuotas
0.22 10.00 10.22 51.98 1,000.00 2,086.97 3,086.97 3,138.95

Tabla de amortización Cuota de interés

IDI: índice de
ordinaria expresada en (Multiplicación del Actualización capital según IDI
inversión (referencia capital *tasa i *valor
T/C de las Mesas de UVCC (valores de la (se multiplica el valor” idi” del
tabla francesa dividido “idi” dividido entre
cambio) 100)
día por el saldo capital de la
entre 100) cuota)
ANEXOS
Desglose de la Tabla de amortización BCV

• Var % TC t: Tasa de Cambio promedio del día indicada por BCV

• Segregación Tasa Base:

• Valor del "idi" en bolívares: Índice de Inversión es el producto del Valor base de referencia o valor idi del día anterior por 1 más el
tipo de cambio promedio del día base entre 100.
ANEXOS
Desglose de la Tabla de amortización BCV
Flujo en UVCC
• Pago de Interés: = Saldo en final en MM UVCC x Tasa i mensual (ibmc) /100

• Saldo en final en MM UVCC: se calcula

Capital inicial / Valor del "idi" en bolívares
• Saldo en Final en Bs. : “Idi” +
Saldo en final MM UVCC

• Amortización:

=-PAGO(Tasa i mensual (ibmc) /100, Cantidad de Cuotas(Plazo) - Cuota que aplica,

Saldo en final en MM UVCC )- Pago de interés

• Pago Total: Pago de Interés + Amortización de Capital.

ANEXOS
Desglose de la Tabla de amortización BCV
Flujo en Bs.

1. Pago de Interés: Valor “Idi” x Pago de Interés del UVCC 3. Componente de Act. : “Idi” x Amortización del flujo UVCC menos
Amortización Capital Flujo Bs.

4. Total: “Idi” x Amortización del flujo UVCC

2. Amortización Capital: =(PAGOPRIN(Tasa i mensual/100,
Cuota que aplica, Capital Inicial))-1

5. Pago Total: Pago de interés + Total

ANEXOS
Capacity (10 Desembolsos Mensuales)

 Cantidad de Recursos: equipo encargado de realizar la actividad (4 personas)

 Cantidad de Registro: corresponde al promedio de transacciones del área
 Efectividad Productividad: porcentaje ganado por tareas realizadas
 % Desviación: capacidad del área para asumir nuevas tareas