Reconciliación de la pérdida neta con relación al

flujo de caja neta suministrada por las

actividades operacionales.

Pérdida neta (38.472)

Ajustes para reconciliar la pérdida neta
con relación al flujo de caja suministrado.
Depreciación 15.000
Cambios en Activos y Pasivos
Disminución en cuentas por cobrar 6.500
Disminución en el Inv. De Art. Terminados 3.800
Incremento en las cuentas por pagar 4.800
29.800
Caja neta suministrada por las Act.
Operacionales (8.672)
 ANEXO 1
Saldo inicial US$ 40.000

Entrada de Caja
Efectivo recibido de los clientes 115.000
Venta de equipo 5.000
Utilización de emisión de bonos 50.000
Total entrada de caja 170.000
Total caja disponible 210.000

Salidas de Caja
Compras de terreno 40.000
Intereses pagados 6.000
Pago de notas 20.000
Efectivo pagado a proveedores 117.672
Total salida de caja
183.672
Superavit 26.328