Integrantes : Lisbeth Apablaza

Euperla Jara
Nicolas Vera
Lesly Flores
 Titulo
01 Auditoria de gestión en el área de Operaciones y el
Recurso Humano de planta Arica, Abastible S.A.
Periodo comprendido año 2021

Área de investigación:
02 Procesos internos

Autor:
03 Lizeth Apablaza - Nicolas Vera – Euperla Jara –
Lesly Flores

Docente:
04 Dora Corrales Castro
Somos un equipo apasionado que,
en conjunto con una red de
distribución, trabajamos para
entregar un servicio innovador,
seguro y de excelencia, que facilita
y mejora la vida de nuestros
clientes.
 Ser los mejores en gas licuado y otras
energías limpias, preferidos por cada
vez más personas en todos los
territorios donde operemos.
 CONOCIMIENTO PRELIMINAR DE LA
ORGANIZACIÓN

•
La entrevista se llevó a cabo en las instalaciones de Abastible

Re
S.A., el lunes 6 de diciembre del 2021 a la 1 de la tarde (13:00)

u
con el objetivo de obtener información indispensable para

n ió
realizar el examen de auditoría.

nc
Tiempo estimado: 60 minutos
on
la
Esta auditora será para Determinar Y Conocer los conceptos

ge
asociados al plan de mejoramiento basado en la digitalización y
re recursos humanos de la planta Abastible S.A., A través de
nc aplicación de técnicas y procedimientos, para llegar a elaborar el
ia informe que se incluya conclusiones y recomendaciones.
 Visita de observación

1 La visita de observación se llevó a cabo el lunes trece de diciembre del año

en curso, en la cual se no hiso participe de su reunión de inicio de turno.
 
Logrando de esta manera tener contexto para el desarrollo del plan de
trabajo a ejecutar.
 
Se realizó un recorrido por los principales lugares de trabajo en donde se
analizaron las diferentes dinámicas de trabajo que realizan los colaboradores
de Abastible.

Los principales aspectos para mejorar:

 Lugares de trabajo con desordenados con abundantes papeles

acumulados
 No existe cultura de manejo de residuos por parte del personal, quien,
teniendo contenedores para gestión de residuos, no los utiliza.
 El sector casino es un espacio que quedo pequeño debido al aumento
de personal contratado.
 No existen camarines para personal femenino
 Excesiva generación de planillas para control de la producción
APLICACIÓN DE CUESTIONARIO 

La visita de observación nos dejó

cuestionamientos que plasmamos en
una encuesta, la cual tiene el carácter
de ser objetiva, acertada y nos
proporcionara información real del
estatus en que el área de operaciones
desarrolla sus actividades en planta
Arica.
Cuestionario para Empresa Abastible
S.A, Planta Arica
 Análisis de resultados

ÁMBITO GENERAL DE ÁMBITO ESPECIFICO

TECNOLOGIA
ABASTIBLE PLANTA ARICA

ANALISIS DE
ENCUESTA.xlsx
Carta de compromiso
Carta de Aceptación
Planificación
Alcance: El alcance corresponde a la
revisión del nivel de cumplimiento de las
políticas, manuales, procedimientos,
instructivos y otra normativa vigente
aplicable a planta Arica.

Objetivo: El objetivo de esta auditoría es

proporcionar una opinión independiente sobre
el nivel de cumplimiento y las oportunidades de
mejora recomendadas a planta Arica respecto a
las normas internas y externas aplicables a las
sucursales de Abastible.
 
 Programa de trabajo enfocada a la gerencia de
operaciones planta Arica .
 
2. Control Mínimo N°1:

 Control contado del día e histórico

 Arqueo de documentos en cartera
1. Planes de Acción no cumplidos años anteriores  

 Procedimiento de Auditoría Interna

3. Cilindros con Defecto – Emisión de Notas de Crédito 4. Antecedentes Contratistas: Agencieros.

y Facturas al Distribuidor
 Certificado de Cumplimiento de Obligaciones
 Procedimiento Devolución de Cilindros. Laborales y Previsionales.

5. Antecedentes Laborales
6. Revisión de las liquidaciones de envasado y granel
 Resolución N° 1686, de la Dirección del Trabajo. • • instructivo Consulta Cuadratura Consignación Envasado, DI y RP
Incorporación en contratos Ley 20.393. • Instructivo Consulta Cuadratura Consignaciones Granel.
 
Recurso Humano
Title text preset 1. Validación de Lista Chequeo Visual para camiones Graneleros y
This part of the content is displayed asEnvasado
a text typesetting
Y otros documentos asociados al conductor.
(recommended to use the theme font)If you need to change, please
adjust it under the (Set ShapeFormat) Formulario Lista de Chequeo Camión Envasado
menu (text option)

 Formulario Lista de Chequeo Camión Granel

Cronograma de trabajo
 Matriz de Riesgo
Calificación de observaciones
Tipo de Significado
observación
Incumplimiento Normativo Se observa algún grado incumplimiento
a una ley, reglamento, circular o
cualquier normativa emitida por
organismos reguladores que pueda
conllevar la aplicación de multas o
sanciones.
Incumplimiento Interno Incumplimientos a las políticas y
mejores prácticas establecidas por la
Compañía, ya sea por medio de
instrucciones, memorándums,
manuales o procedimientos.
Insuficiencia de Control Se aprecia que los controles existentes
no son suficientes para mitigar el riesgo
implícito y es necesario fortalecerlos;
además de recomendar analizar el
proceso para su optimización.
Opinión
  Nota Homologación Significado
- Nivel de
Calificación riesgo
Satisfactorio 6.0 – 7.0 Menor El impacto de las debilidades de control
identificadas expone a la unidad auditada a un
Insignificante nivel mínimo de riesgo para el cumplimiento de
los objetivos. No se requiere acción por parte de
la Administración.
Suficiente 5.0 – 5.9 Moderado El impacto de las debilidades de control
identificadas expone a la unidad auditada a un
nivel de riesgo limitado para el cumplimiento de
los objetivos. Se requieren ciertas acciones por
parte de la Administración para mitigar los
riesgos identificados de manera oportuna.
Insuficiente 4.0 – 4.9 Alto El impacto de las debilidades de control
identificadas expone a la unidad auditada a un
importante nivel de riesgo para el cumplimiento
de los objetivos. Se requiere un esfuerzo
significativo, a la brevedad posible, para mitigar
los riesgos identificados.
Insatisfactori 3.0 – 3.9 Crítico El impacto de las debilidades de control
o identificadas expone a la unidad auditada a un
importante nivel de riesgos para el cumplimiento
de los objetivos. Se requiere un esfuerzo
significativo, a la brevedad posible, para mitigar
los riesgos identificados.
 Informe final de auditoría de gestión
Antecedente:
Con fecha 14 de diciembre se realizó el inventario de sellos para el Centro de Suministro 0300 almacén 0001, sin embargo, no
se pudo realizar la toma del inventario.
Observación:

El Sr. Díaz nos indicó, que, en el momento de la revisión, le mencionaron a la auditora que no existían sellos en la mesa de
llenado, sin embargo, en reunión de cierre agregó que los sellos del almacén 0001 de producción, se encontraban
resguardados en la oficina del Encargado de Producción por un tema de seguridad.

Aspectos positivos
Por consiguiente, la auditora no pudo validar la existencia de sellos correspondiente al almacén 0001 de producción (mesa de
llenado). • Disposición del personal para
efectuar la auditoría.
Revisiones sin observación:
Es importante mencionar que los sellos del almacén 0002, no presentaron diferencias.
- Planes de acción no
cumplidos año anterior.
Tipo de observación: Incumplimiento Interno
- Inventario de Cilindros y
Nivel de riesgo: Critico Cargas de Gas, sellos y
bodega de materiales.
Calificación: 2,5
Recomendación:
- 3 últimos Inventarios
▪ Aplicar el Manual de Controles Mínimos desde el número 3 al 8. Cilindros – Gas, sellos,
▪ Realizar todos los inventarios correspondientes a los almacenes que indica el sistema SAP. cilindros y Bodega de
Materiales.
Responsable: Agustín Díaz Péndola
- Control Calibración de
Fecha comprometida: No procede plan de acción Báscula

Detalle de observaciones Referencia Calificación

• Sobrante de gas bajo parámetros esperados, 10.4 menor
debido a error en Matriz de diferencias.  
• Diferencias en inventario de materiales por $ 10.4 menor
30.424 10.4 critico
• Control de Sellos  
Recursos Humanos

Lisbeth Nicolas Vera Euperla Jara Lesly Flores

Apablaza