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Diapositivas Proyec. Econ
Diapositivas Proyec. Econ
El objetivo principal de la
empresa es el comercio de
vehículos automotores nuevos
y el comercio de partes,
piezas y accesorios para
vehículos automotores
PRODUCTOS
INGRESOS
INGRESOS INGRESOS
$400,000,000
$350,000,000
$300,000,000
2013
$250,000,000 30% 33% 2014
$367,371,440
$200,000,000 $323,375,081 2015
$299,675,311
$150,000,000
$100,000,000
$50,000,000
37%
$-
2013 2014 2015
INGRESOS
10%
0%
3%
2%
2015
85%
COSTOS
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 0%
4%
11%
GASTOS DE VENTAS
3%
GASTOS NO OPERACIONALES
2014
82%
1%
9%2% COSTOS
2% GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
GASTOS DE VENTAS
GASTOS NO OPERACIONALES
86%
COSTOS
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
GASTOS DE VENTAS
GASTOS NO OPERACIONALES
CRECIMIENTO ($) COSTOS Y
GASTOS Análisis horizontal
$ 60,000,000
$ 40,000,000
$ 20,000,000
$-
S S ES
$ (20,000,000) ES TA IÓ
N
TA ES
AL N AL AL
VE AC N N
$ (40,000,000) ON
I E TR VE IO IO
N
C D IS E AC C
$ (60,000,000) A D A
R O IN R
PE ST M O
S
PE P ER
$ (80,000,000) O D T O
S
O C E
A AS O O
O
$ (100,000,000)
O D G N N
ES O
S O
S S
G
R
S T E S
S TO
IN A R A
G G G
IN
2014 2015
Analisis horizontal
$25,000,000
$20,000,000
Variaciones absolutas sufridas
$15,000,000
en los periodos 2014 – 2015 $10,000,000
con respecto a las utilidades $5,000,000
$-
UTILIDAD BRUTA UTILIDAD GANANCIAS Y
$(5,000,000) OPERACIONAL PERDIDAS
$(10,000,000)
$(15,000,000)
2014 2015
PROPORCIÓN ($) SOBRE
INGRESOS
COSTOS Y GASTOS
$350,000,000
$300,000,000
$250,000,000
$200,000,000
$150,000,000
$100,000,000
$50,000,000
$-
O
S TA N S AL ET
A AS
$(50,000,000)
ST U IÓ TA N N ID
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S
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A
G
$ 50,000,000
Pasivos
PASIVOS CORRIENTES PASIVOS NO CORRIENTES
$-
2013 2014 2015 $120,000,000
$100,000,000
ACTIVOS PASIVOS PATRIMONIO
$80,000,000
$60,000,000
$40,000,000
$20,000,000
$-
2013 2014 2015
CUENTAS DE MAYOR
$ 70,000,000
CRECIMIENTO
$ 60,000,000
$ 50,000,000
$ 40,000,000
$ 30,000,000
$ 20,000,000
$ 10,000,000
$-
IP
O AS ES ES AR
U IE
R
O
R AL G
EQ R PA
C ED BO
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R
TA N L A PO
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PL ES N
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C
IG BL TA
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PI O
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O B
PR SU
Indicadores
Capital de trabajo Rotación de cartera Rotación de inventario
Rotación de proveedores Dias de conversión de efectivo
$60,000,000 160.00
$50,000,000 140.00
$40,000,000 120.00
100.00
$30,000,000
80.00
$20,000,000
60.00
$10,000,000
40.00
$0 20.00
2013 2014 2015
($10,000,000) 0.00
CONCLUSIONES
Se pudo evidenciar que la empresa de los ingresos operacionales que
obtuvo durante el transcurso de los tres años el componente con más peso
de las inversiones fue el de los costos de ventas con un 90,63% en el 2013,
93,88% en 2014 y 85,76% en 2015.
Se analizó que la variación absoluta en el año 2015 las ventas de la empresa
disminuyeron significativamente y sus ingresos disminuyeron alrededor de
un 19% a comparación del año anterior.
La diferencia entre los ingresos de la empresa y los costos, es decir la
utilidad bruta, en el año 2015 aumentaron en gran proporción debido a que
los ingresos operacionales no presentaron incrementos en términos reales y
los costos de ventas del mismo modo disminuyeron.
Los gastos no operacionales de la empresa presentaron un decrecimiento
en el año 2014 de -12% y en el año 2015 tuvo un crecimiento de 29%.