UNIVERSIDAD ANDINA

“NÉSTOR CÁCERES VELÁSQUEZ”

FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS
ESCUELA PROFESIONAL DE ECONOMIA Y NEGOCIOS INTERNACIONALES

BANCA Y MERCADOS FINANCIEROS

SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS

(SBS) AFP, CENTRALES DE RIESGO

PRESENTADO POR:

 COILA COILA ROSSY PAOLA

 MAMANI ROJAS EDITH MARISOL
 RIVEROS SALAZAR NATALY ELVA
 VARGAS GUTIERREZ YANETH
LUCERO
 ¿QUÉ ES LA SBS?

La Superintendencia de
Banca, Seguros y AFP es el
organismo encargado de la
regulación y supervisión de los
Sistemas Financiero, de
Seguros y del Sistema Privado
de Pensiones, así como de
prevenir y detectar el lavado
de activos y financiamiento del
terrorismo.
•  VISIÓN DE LA SBS.
Alcanzar la excelencia como
institución supervisora y
reguladora apoyada en las
mejores prácticas y en las
capacidades de su capital
humano.

  MISIÓN DE LA SBS.
Proteger los intereses del público a través
de la cautela de la estabilidad y solvencia
de las empresas que forman parte de los
sistemas financiero, de seguros y privado
de fondos de pensiones, así como prevenir
y detectar el lavado de activos y el
financiamiento del terrorismo.
 OBJETIVOS DE LA SBS.

 Fortalecer los sistemas supervisados mediante mecanismos de regulación y supervisión

efectiva sostenibles en el tiempo y a través de un mejor entendimiento de su
funcionamiento, que permitan brindar productos y servicios a sus usuarios en
condiciones competitivas, de seguridad, transparencia, eficiencia, eficacia y calidad.
 CONTRIBUIR A LA LUCHA CONTRA EL LAVADO DE
ACTIVOS Y EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO.

 Fomentar la innovación y mejora continua de procesos

internos, gestión financiera e infraestructura.

 Fortalecer el capital humano a través del desarrollo de

sus habilidades y competencias y un adecuado entorno
laboral.

 Mantener una imagen institucional de la SBS

confiable, eficiente y transparente, proyectándola a
nivel de los sistemas supervisados, usuarios y
entidades nacionales e internacionales.
 PRINCIPIOS DE REGULACIÓN.

La SBS trabaja sobre cuatro principios básicos de regulación.

 - Calidad de los participantes del mercado.
 - La calidad de la información y análisis que respalda las decisiones de las empresas
supervisadas.
 - La información que revelan las empresas supervisadas para que otros agentes
económicos tomen decisiones.
 - Claridad en las reglas de juego
 PRINCIPIOS DE POSPECCION

Esto nos indica, que la SBS, se propicia una

d
visión prospectiva de los riesgos que
enfrentan las empresas supervisadas. Así es el énfasis esta puesto en la necesidad de
aplicar el sistemas que le permitan identificar, medir, controlar y monitorear sus
riesgos de manera eficiente.
 PRINCIPIOS DE TRANSPARENCIA.

Los clientes supervisores analistas e inversionistas, requieren de información

proporcionada por las empresas supervisadas para poder tomar decisión. Para que
las decisiones sean optimas y fomenten una disciplina de mercado, se requiere de la
información sea correcta, confiable y oportuna.
 PRINCIPIOS DE EJECUTABILIDAD.

Este principio nos da a conocer que las normas dictadas por la SBS sean de fácil
comprensión exigibles y que pueden ser supervisadas y que cumplan 4 características:

De carácter general: Es decir deben basarse en la exigencia de lineamientos generales
en la definición de parámetros mínimos.

Bien acotadas: Es decir deben tener ámbito acción claramente definido y girar entorno
a algún riesgo en particular.

Claras: evitando dejar lugar a interpretación erróneas.

Establecer metas cumplibles, por las empresas supervisadas .
 PRINCIPIOS DE SUPERVICION.

 Los principios de regulación antes presentados demandan un estilo de

supervisión dinámico y flexible, que se adecue a las características de cada
empresa. En esta dirección la SBS busca poner en práctica una supervisión
especializada, integral y discrecional.
 ESTRATEGIA DE SUPERVICION

1) Supervision Directa

• Supervision EXTRA-SITU: Analiza de forma Permanente la informacion brindada

por las empresas supervisadas e identificar los temas que seas de preocupacion y
que merezcan un examen mas profundo.

• Supervision IN-SITU: Verificar en la misma empresa supervisada los aspectos

identificados previamente en la labor de analisis de EXTRA-SITU.

• 2) Supervision Externa:

• Agentes externos: Ejercen cierto monitoreo de las empresas que se encuentran

dentro del ambio de la Superintendencia.
 CONCLUSIONES

La entidad de la Superintendencia de
Banca y seguros, la labor que cumple de
supervisar en de vital importancia a nuestra
sociedad por que así evitamos el lavado de
activos y fraudes por parte de las entidades
bancarias y otros.

En la actualidad hay vacios legales como el caso de

cooperativas fantasma pero sin ningún documento
legal y están en funcionamiento y en ocaciones los
usurios menos informados son victimas de estafa y
hay la SBS no tiene conocimiento por la gran
articulación que dirigen y desconoce .
 NT R AL D E
CE
RI E SG O S
 Registro que contiene información sobre
los deudores de las empresas del sistema
financiero, cuya finalidad es contar con
é e s ?
¿Qu información sobre los deudores de dichas
empresas.

¿Qué se Obligaciones que contraen los

registra
? deudores del sistema financiero,
incluyendo
información sobre el total de la deuda
directa e
indirecta
 Corresponde a cada entidad del sistema
financiero.

Deberá presentar su reclamo ante la entidad financiera

reportante, quien es la única facultada para realizar
rectificaciones en caso de existir error.

La información debe ser remitida a la SBS por

las entidades reportantes en forma mensual, en
un plazo no mayor a 15 días calendario,
contando desde el cierre del mes al que
corresponda.
 ¿EXISTE UNA ¿COMO SE
UNICA CENTRAL CLASIFICA A
DE RIESGO? LOS DEUDORES?

Existen las centrales de riesgo privadas

(CEPIRS) reguladas por la Ley N° 27489,
modificada por la Ley N° 27863, que son
empresas como Equifax, informa del Perú,
DataCrédito, XCHANGE y Sentinel Perú
que recolectan y brindan información
respecto del comportamiento de pago de
personas naturales y jurídicas.
 ¿COMO SE
¿CUALES SON LOS
CLASIFICA LOS
TIPOS DE CREDITO? DEUDORES?

• Corporativos
• Grandes Empresas • Categoría normal (0)
• Medianas Empresas • Categoría con problemas
• Pequeñas Empresas
potenciales (1)
• Microempresas
• Categoría deficiente (2)
• Consumo Revolvente
• Categoría dudosa (3)
• Consumo No Revolvente
• Categoría perdida (4)
(en cuotas)
• Hipotecarios para Vivienda
 Categoría Normal ( 0 ): implica que el deudor cumple puntualmente con
el pago del crédito o tiene un atraso máximo de 8 días calendario.

Categoría con problemas Potenciales ( 1 ): implica que el deudor tiene

un atraso de entre 9 a 30 días calendario en el pago del crédito.
¿Cómo se
clásifica a los
deudores de
créditos Categoría Deficiente ( 2 ): implica atrasos en el pago del crédito de entre
31 a 60 días calendario.
Pequeñas
Empresas, Mes,
de consumo
Categoría Dudoso ( 3 ): representa atrasos de entre 61 a 120 días
revolvente y no
calendario en el pago de crédito.
revolvente?

Categoría de Pérdida ( 4 ): implica atrasos en el pago del crédito de más

de 120 días calendario.
 ¿Cómo se puede obtener el reporte de la Central
de Riesgos de la SBS?

El titular de la información puede obtener su reporte de Central de Riesgos ingresando a

www.sbs.gob.pe/reportededeudas o en el local de la Plataforma de Atención al Usuario.
El reporte correspondiente al último mes publicado se le entrega gratuitamente una vez
por semestre; la obtención de reportes adicionales, asi como de los correspondientes a
meses anteriores, denominados reportes históricos, tiene un costo equivalente de S/. 2.50
nuevos soles. En todos los casos se le solicitará la presentación de su DNI. E
En caso de solicitar reportes correspondientes a personas jurídicas, el representante o
apoderado deberá acompañar a su solicitud copia de su DNI y de la vigencia del poder
otorgado.
Para la obtención del reporte a través de representante, deberá acompañar a su solicitud
copia del solicitante, así como copia de la carta poder simple otorgada a tal efecto.
La SBS no emite ninguna constancia de cancelación de deudas, documento que, en todo
caso, podrá ser solicitado a la entidad financiera.
Si un deudor cancela el Una vez cancelada la deuda, la empresa del sistema financiero
total de su crédito, deberá dejar de remitir a la SBS información sobre la misma, razón
¿qué sucede con la por la que ya no será publicada como pendiente de pago en la
información reportada Central de Riesgos. No obstante, tomando en cuenta que es un
ante la Central de registro histórico, sí se encontrará en el historial crediticio de dicho
Riesgos de la SBS ? deudor

La información remitida por las entidades reportantes se mantiene

registrada permanentemente, debido a que la Ley N° 26702 no establece un
¿ Existe un plazo de límite temporal para su publicación.
prescripción aplicable a Los plazos de prescripción previstos por la Ley N° 27287, Ley de Títulos
la información Valores, la Ley N° 27489, Ley que regula las CEPIRS y de Protección al
publicada en la Central titular de la información y por el artículo 2001° del Código Civil, no
de Riesgos de la SBS ? resultan de aplicación a la Central de Riesgos de la SBS.
 Categoría Normal ( 0 ): implica el cumplimiento puntual de el
pago o un atraso máximo de 30 días calendario..

Categoría con Problemas Potenciales ( 1 ): implica el

cumplimiento puntual de el pago o un atraso máximo de 30 días
¿ Qué criterios calendario..
son
considerados
para la Categoría Deficiente ( 2 ): implica atrasos en el pago del crédito
clasicación de de entre 61 a 120 días calendario
una deudor de
un crédito
Categoría Dudoso ( 3 ): representa atrasos de entre 121 a 365
hipotecario ?
días calendario en el pago del crédito.

Categoría Pérdida ( 4 ): implica atrasos en el pago de las cuotas

de más de 365 días calendario.
 Es aquel crédito o financiamiento directo sobre el
cual se producen novaciones (*) o modificaciones
en las condiciones de plazo y/o monto en las
cuales fue contratado, debido a dificultades en la
¿ Qué es el capacidad de pago del deudor.
refinanciamient En relación a la clasificación, los deudores deben
o y qué mantenerse en sus categorías originales, a
consecuencias excepción de los deudores clasificados con
conlleva en categoría 0 (normal) los cuales pasan a 1 (con
relación a la problemas potenciales).
clasificación El mejoramiento de la categoría crediticia asignada
del deudor ? puede efectuarse cada dos trimestres, previa
evaluación sobre el cumplimiento de los pagos.
Si contrariamente, el deudor presenta atrasos o
incumplimientos en el pago de las cuotas pactadas
se reclasifica inmediatamente a una categoría de
mayor riesgo.
 ¿ Qué son los créditos
castigados y como se
reportan ante la Central de
Riesgos de la SBS ?
Son las obligaciones, que han decidido
castigar las entidades reportantes al
considerarlas irrecuperables.
Cabe precisar que el castigo de un
crédito no implica la inexistencia de la
obligación.
Asimismo, se debe indicar que los
créditos castigados también pueden ser
refinanciados o amortizados, en cuyo
caso podrán ser modificados los datos
de clasificación, en función de la
evaluación que haga la entidad
financiera sobre el cumplimiento puntual
de los pagos.
¿ Qué es el alineamiento y
quién lo realiza ?
Es un procedimientos, previsto por la
normatividad de la SBS, que se realiza
de forma mensual, por el cual las
empresas del sistema financiero se
encuentran obligadas a modificar las
categorías de riesgos asignadas,
reclasificando al deudor según la
categoría de mayor riesgo que figure
en el último reporte publicado, aún
cuando con dichas entidades el
deudor no incumpla el pago de sus
obligaciones.