Presenta: Alfonso M Caceres

Programa: Administración financiera IV

Profesor: Alberto Roncallo

 INVENTARIOS RENDIMIENTO NUEVA INVERSION 0,00
PRODUCTOS TERMINADOS INV. INICIAL INV. FINAL NUEVO PRESTAMOS 18.007.465,28
PRODUCTO A 10.000 15.000
PRODUCTO B 15.000 10.000
TOTAL INGRESOS(2) 1.347.282.465,28

CIA GUISELLE ROSALBA CIA GUISELLE ROSALBA

PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIALES FLUJO DE CAJA PROYECTADO
AÑO 2X-1 AÑO 2X-1

MATERIAL X MATERIAL Y MATERIAL Z

INVENTARIO FINAL DESEADO 12.000 5.000 6.000 FLUJO DE CAJA 1 FLUJO DE CAJA 2
(+) MATERIALES A UTILIZAR
PROD. A 110.000 275.000 165.000 INGRESOS $ 1.329.275.000 18.007.465,28 1.347.282.465,28
PROD. B 150.000 100.000 50.000
NECESIDADES DE COMPRAS 272.000 380.000 221.000 (-) EGRESOS 1.233.238.333,33 720.298,61 1.233.958.631,94
(-) INVENTARIO INICIAL -10.000 -10.000 -15.000 FLUJOS NETOS DE OPERACIÓN 96.036.666,67 113.323.833,33
COMPRAS PROYECTADAS 262.000 370.000 206.000
COSTO UNITARIO 500 600 700 (+) SALDO INICIAL DE EFECTIVO 10.000.000,00 10.000.000,00
COSTO TOTAL COMPRAS 131.000.000 222.000.000 144.200.000
497.200.000 SALDO FINIAL DE EFECTIVO 106.036.666,67 123.323.833,33

COMPRAS CONTADO 60% 80% 104.800.000 177.600.000 115.360.000 397.760.000 (-) EFECTIVO MINIMO DE OPER. 123.323.833,33 123.323.833,33
COMPRAS A CREDITO 40% 20% 26.200.000 44.400.000 28.840.000 99.440.000
TOTAL 131.000.000 222.000.000 144.200.000 497.200.000 INVERSION O FINANCIACION -17.287.166,67 0,00
 INVENTARIOS
RENDIMIENTO NUEVA INVERSION 1.004.340,10
PRODUCTOS TERMINADOS INV. INICIAL INV. FINAL
PRODUCTO A 10.000 5.000 NUEVO PRESTAMOS 0,00
PRODUCTO B 15.000 7.000
TOTAL INGRESOS(2) 1.330.279.340,10

CIA GUISELLE ROSALBA AÑO 2X-1

PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIALES
AÑO 2X-1
FLUJO DE CAJA 1 FLUJO DE CAJA 2
MATERIAL X MATERIAL Y MATERIAL Z
INVENTARIO FINAL DESEADO 12.000 5.000 6.000 INGRESOS $ 1.329.275.000 0,00 1.329.275.000,00
(+) MATERIALES A UTILIZAR
PROD. A 100.000 250.000 150.000 (-) EGRESOS 1.157.566.666,67 0,00 1.157.566.666,67
PROD. B 141.000 94.000 47.000 FLUJOS NETOS DE OPERACIÓN 171.708.333,33 171.708.333,33
NECESIDADES DE COMPRAS 253.000 349.000 203.000
(-) INVENTARIO INICIAL -10.000 -10.000 -15.000 (+) SALDO INICIAL DE EFECTIVO 10.000.000,00 10.000.000,00
COMPRAS PROYECTADAS 243.000 339.000 188.000
COSTO UNITARIO 500 600 700 SALDO FINAL DE EFECTIVO 181.708.333,33 181.708.333,33
COSTO TOTAL COMPRAS 121.500.000 203.400.000 131.600.000
456.500.000 (-) EFECTIVO MINIMO DE OPER. 115.756.666,67 115.756.666,67

COMPRAS CONTADO 60% 80% 97.200.000 162.720.000 105.280.000 365.200.000 INVERSION O FINANCIACION 65.951.666,67 65.951.666,67
COMPRAS A CREDITO 40% 20% 24.300.000 40.680.000 26.320.000 91.300.000
TOTAL 121.500.000 203.400.000 131.600.000 456.500.000
 ANALISIS

Cuando se reduce el inventario final argumentamos que se

refleja en el rendimiento sin embargo disminuye un poco los
ingresos totales, situación que es soportada por la falta de
necesidad de hacer nuevos prestamos. Se puede afirmar que la
empresa es viable
 INVENTARIOS RENDIMIENTO NUEVA INVERSION 0,00
PRODUCTOS TERMINADOS INV. INICIAL INV. FINAL NUEVO PRESTAMOS 143.777.951,39
PRODUCTO A 10.000 25.000
PRODUCTO B 15.000 18.000
TOTAL INGRESOS(2) 1.473.052.951,39

CIA GUISELLE ROSALBA CIA GUISELLE ROSALBA

PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIALES FLUJO DE CAJA PROYECTADO
AÑO 2X-1 AÑO 2X-1

MATERIAL X MATERIAL Y MATERIAL Z

INVENTARIO FINAL DESEADO 12.000 5.000 6.000 FLUJO DE CAJA 1 FLUJO DE CAJA 2
(+) MATERIALES A UTILIZAR
PROD. A 120.000 300.000 180.000 INGRESOS $ 1.329.275.000 143.777.951,39 1.473.052.951,39
PROD. B 174.000 116.000 58.000
NECESIDADES DE COMPRAS 306.000 421.000 244.000 (-) EGRESOS 1.343.001.666,67 5.751.118,06 1.348.752.784,72
(-) INVENTARIO INICIAL -10.000 -10.000 -15.000 FLUJOS NETOS DE OPERACIÓN -13.726.666,67 124.300.166,67
COMPRAS PROYECTADAS 296.000 411.000 229.000
COSTO UNITARIO 500 600 700 (+) SALDO INICIAL DE EFECTIVO 10.000.000,00 10.000.000,00
COSTO TOTAL COMPRAS 148.000.000 246.600.000 160.300.000
554.900.000 SALDO FINAL DE EFECTIVO -3.726.666,67 134.300.166,67

COMPRAS CONTADO 60% 80% 118.400.000 197.280.000 128.240.000 443.920.000 (-) EFECTIVO MINIMO DE OPER. 134.300.166,67 134.300.166,67
COMPRAS A CREDITO 40% 20% 29.600.000 49.320.000 32.060.000 110.980.000
TOTAL 148.000.000 246.600.000 160.300.000 554.900.000 INVERSION O FINANCIACION -138.026.833,33 0,00
 ANALISIS
En la segunda muestra si hay un aumento en el inventario final
podemos decir que seria algo negativo para la industria porque
habrían muchos créditos por ende la sostenibilidad de la
empresa estaría en riesgo.