MÓDULO PREVENCIÓN Y GESTIÓN DEL RIESGO

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MÓDULO PREVENCIÓN Y GESTIÓN DEL RIESGO
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El Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo es una herramienta empleada para
mitigar o prevenir los eventos en los cuales se pueden desarrollar operaciones de lavado de activos o financiación al terrorismo.
Consiste, entonces, en establecer una serie de controles y alertas tempranas encaminadas a prevenir que las sociedades vigiladas
corran el riesgo de ser utilizadas como instrumento para dar apariencia de legalidad a activos provenientes de actividades
delictivas.

En vista de lo anterior, se hizo necesario incorporar el Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación
del Terrorismo (SARLAFT), el cual se encuentra compuesto por las siguientes etapas:

1. Identificación del riesgo

2. Medición o evaluación
3. Control
4. Monitoreo
Estas etapas tienen como finalidad conocer al cliente o usuario y establecer si las operaciones que están realizando se encuentran
ajustadas a los parámetros legales o, si por el contrario, son inusuales y/o sospechosas.

¿Quiénes deben implementarlo?

Al respecto, la Circular Externa 0055 del 2016 de la Superintendencia Financiera estableció que:
“Corresponde a las entidades vigiladas diseñar e implementar el SARLAFT de acuerdo con los criterios y parámetros mínimos
exigidos en este Capítulo, sin perjuicio de advertir que de acuerdo con el literal e, del numeral 2 del art. 102 del EOSF, debe estar
en consonancia con los estándares internacionales sobre la materia, especialmente los proferidos por el GAFI – GAFISUD (…) El
SARLAFT que implementen las entidades vigiladas en desarrollo de lo dispuesto en las presentes instrucciones debe atender a la
naturaleza, objeto social y demás características particulares de cada una de ellas.”
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ADECUAR O DESARROLLAR EL CUESTIONARIO A LAS

PARTICULARIDADES DEL TEMA O LA ORGANIZACIÓN
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TENER EN CUENTA EL FORMATO DEL

REFERENTE