Garantías bancarias

PRODUCTOS FINANCIEROS CONTINGENTES Y DE COMERCIO EXTERIOR

GARANTÍAS BANCARIAS
Es un documento incondicional, irrevocable y de pago inmediato, por el cual el Banco se compromete a honrar un valor determinado a un beneficiario, si el ordenante de la misma no cumple el compromiso garantizado, el cual debe ser tangible y Concreto. Beneficio: Contar con el respaldo financiero del Banco ` para garantizar sus operaciones, sin afectar ` su propio flujo de liquidez.

PLAZO DE VALIDEZ
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En cuanto al plazo de validez, decir que una garantía no es indefinida, debe recoger siempre su período de validez de forma clara e inequívoca. La fecha de vencimiento de la garantía equivale a que la obligación garantizada ha vencido y si el beneficiario no ha requerido la ejecución de la garantía, se entiende que dicha obligación ha sido cumplida y, por lo tanto, el banco emisor puede cancelar automáticamente su compromiso.

una Entidad Financiera.PARTES QUE INTERVIENEN Las personas físicas o jurídicas que intervienen en las operaciones de garantía son: ` El garante: es la persona que se obliga a pagar en sustitución de un tercero en caso de no hacerlo éste. . Generalmente.

PARTES QUE INTERVIENEN Las personas físicas o jurídicas que intervienen en las operaciones de garantía son: ` El Ordenante: es la persona que ordena la emisión de la garantía a favor de un tercero. .

a cuyo favor se emite la garantía. .PARTES QUE INTERVIENEN Las personas físicas o jurídicas que intervienen en las operaciones de garantía son: ` El Beneficiario: es el acreedor de la operación garantizada.

Esta figura puede no existir o coincidir en el propio garante.PARTES QUE INTERVIENEN Las personas físicas o jurídicas que intervienen en las operaciones de garantía son: ` El Contra garante: la persona que asegura al garante la cobertura de la operación por él asumida. .

organizaciones internacionales. . Garantía de Licitación (Bid Bond.TIPOS DE GARANTÍAS 1.Tender Bond. etc. organismos estatales.Tender Guarantee o Guaratee for Preliminary Deposit): ` ` Su objeto es garantizar el compromiso de que se aceptará un contrato de acuerdo con la oferta establecida en el caso de que dicha oferta fuese admitida. Es de uso habitual cuando se desea acceder a concursos o licitaciones en otros países y en la mayoría de ocasiones son para el acceso a Concursos-Ofertas de empresas públicas.

Advance Payment Guarantee o Repayment Guarantee): ` ` Tiene como objetivo asegurar al beneficiario la devolución de los pagos anticipados por él a cuenta de un contrato en el caso de que dicho contrato no fuese finalmente llevado a término.TIPOS DE GARANTÍAS 2. Garantía de Devolución (Garantía de Pago Anticipado. si bien es también aplicable a otros tipos de operaciones. . Es cubrirse la devolución de pagos anticipados por un contrato de suministro de mercancía.

Performance Bond o Performance Guarantee): ` ` Su finalidad es garantizar el posible incumplimiento de las obligaciones según el contrato establecido hasta la fecha/s previstas para el cumplimiento de las mismas. para contratos de suministros de mercancías. Garantía de Buena Ejecución (Garantía de Cumplimiento. Usadas en el Comercio Internacional. . funcionamiento de máquinas e instalaciones. Al igual que la Garantía de Licitación.TIPOS DE GARANTÍAS 3. prestaciones de servicio. suele ser un porcentaje determinado sobre la operación principal contratada. etc.

TIPOS DE GARANTÍAS 4. Garantía de Mantenimiento (Maintenance Guarantee. así como del incumplimiento del contrato de mantenimiento del mismo por parte del vendedor. Warranty Guarantee): ` ` Cubre al comprador de posibles defectos o fallos en la obra o el equipo adquirido. . Se mantiene vigente hasta que la obra o el equipo se aceptan por el comprador definitivamente y se termina el período de mantenimiento.

` Por norma general. Entrañan un elevado riesgo para el ordenante. certificado. por cuanto las operaciones que cubre son las que se suelen dar con mayor frecuencia. porque podría verse obligado a pagar si fuese ejecutada la garantía. aunque por otra vía hubiese efectuado el pago de la operación principal. Los casos más claros de aplicación son: . Garantía de Pago/Cobro (Payment Guarantee): ` Este tipo es quizás el de mayor utilización. etc) pero sin que deba probarse la veracidad del incumplimiento contractual. es decir. suelen ser EJECUTABLES A PRIMERA DEMANDA. con algún otro documento: factura.TIPOS DE GARANTÍAS 5. contra el simple requisito de que el beneficiario indique que no se ha cumplido la operación garantizada (a veces.

etc) cuyo incumplimiento pueda comportar unas consecuencias altamente negativas.TIPOS DE GARANTÍAS 6. tanto por su demora como por su calidad o cualquier otra condición especificada en el contrato. montaje de plantas industriales. suministro de equipamientos. Garantías a primera demanda: ` ` Las garantías a primera demanda son un contrato totalmente independiente de la propia transacción mediante el cual el banco garante asegura al beneficiario el pago del importe garantizado a la primera demanda de éste sin posibilidad de que se le exija ninguna prueba de que no se ha cumplido el contrato en el que se basó la garantía. ejecución de obras. . La situación más habitual es el otorgamiento de esta garantía por bancos de gran solvencia a nivel internacional que aportan garantías bancarias en las operaciones a cumplir en el extranjero (como en licitaciones.

o subsidiarias complementarias con una cobertura limitada hasta menos de 50%. .SISTEMAS DE GARANTÍA La garantía automática ` ` ` ` Utilizada para garantizar pequeños créditos. Para disminuir el riesgo. El garante puede garantizar automáticamente los usuarios que cumplen con ciertos criterios. estas garantías son subsidiarias. Después de un acuerdo general entre el ordenante y el garante. Se ha probado que este sistema de garantía es la manera más adecuada para poder servir a una gran cantidad de pequeños usuarios a un precio razonable.

La cobertura es limitada en proporción del valor del crédito. .SISTEMAS DE GARANTÍA La garantía semiautomática ` Es un sistema en el cual el ordenante tiene que mandar la documentación del proyecto al garante para que lo pueda analizar. La aprobación se hace en pocos días laborables.

SISTEMAS DE GARANTÍA La garantía individual ` ` La garantía individual se utiliza para proyectos más importantes o para una cobertura más elevada que el 50%. . Con la garantía individual el garante analiza la factibilidad del proyecto y pide contragarantías al usuario.

. si bien dicha ejecución quedará normalmente sujeta al incumplimiento por su parte del contrato que soporta la operación. Debe resaltarse especialmente el riesgo que asume en las Garantías de Pago ejecutables a primera demanda contra simple solicitud del beneficiario. ya que puede verse obligado al pago por haber sido ejecutada la garantía. aunque haya efectuado el pago de la operación por otra vía y disponga de documentos que lo acrediten. o bien alguno de los términos concretados en el propio documento de Garantía.RIESGOS A) Para el Ordenante: ` ` Éste asume el riesgo económico de la posible ejecución.

ya que puede verse obligado al pago por haber sido ejecutada la garantía. .RIESGOS A) Para el Ordenante: ` Debe resaltarse especialmente el riesgo que asume en las Garantías de Pago ejecutables a primera demanda contra simple solicitud del beneficiario. aunque haya efectuado el pago de la operación por otra vía y disponga de documentos que lo acrediten.

Por otra parte. ` . asume también un riesgo ´técnicoµ en la confección del documento o documentos requeridos para reclamar el pago garantizado.RIESGOS B) Para el Beneficiario: ` Su principal riesgo consiste en no efectuar el cumplimiento en la forma y plazo establecido.

Garantías ADUANERAS PRODUCTOS FINANCIEROS CONTINGENTES Y DE COMERCIO EXTERIOR .

sus intereses y demás recargos. . Beneficio: Permite al cliente realizar el retiro de la mercadería hasta cumplir con los reque_ rimientos establecidos por la Corporación Aduanera Ecuatoriana.GARANTÍAS ADUANERAS Es un compromiso emitido por un banco. actuando por cuenta de un ordenante (importador) a favor de la CAE para afianzar el pago de los tributos aduaneros.

se aprobarán y se ejecutarán en la forma.CLASES DE GARANTÍAS Las garantías aduaneras son generales y específicas se otorgarán. en el siguiente contexto: . plazos y montos que se determine en el reglamento de esta ley.

.Garantía General ` Son aquellas que afianzan toda la actividad de una persona que actúa en el tráfico internacional de mercancías o en la realización de operaciones aduaneras.

Se exigirá garantía general en los siguientes casos: ` ` ` ` ` Para el ejercicio de la actividad de Agente de Aduana. Para la importación temporal de maquinarias. . equipos y vehículos de trabajo destinados a la ejecución de obras públicas y prestación de servicios. Para el funcionamiento de depósitos aduaneros y bodegas de almacenamiento temporal o de cualquier otra actividad aduanera que se realice por contrato o concesión. y. Para las empresas que habitualmente realizan transporte de mercancías bajo el régimen aduanero de tránsito.

` Para el funcionamiento de los depósitos y almacenes el 100% de los eventuales tributos por las mercancías a almacenar. .000. contrato o concesión: ` ` Correos rápidos: USD 75.Plazos y montos de las garantías generales Las garantías generales contempladas en la Ley Orgánica de Aduanas se emitirán por el plazo de un año y por los siguientes montos: ` Para el ejercicio de las funciones de Agente de Aduana se deberá rendir una garantía por el monto de US $ 75. ` Para las otras actividades aduaneras que se realicen mediante autorización.000 dólares de los Estados Unidos de Norteamérica.000. Consolidadoras: USD 100.".

Plazos y montos de las garantías generales
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Para la importación temporal de maquinarias, equipos y vehículos de trabajo destinados a la ejecución de obras públicas o prestación de servicios, el 100% de los tributos suspendidos; Para las empresas que realicen el transporte de mercancías bajo el régimen de tránsito aduanero, el 100% de los tributos generados por las mercancías a transportarse; y,

Plazos y montos de las garantías generales
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Para las demás actividades aduaneras que se realicen por contrato o concesión, el monto y plazo será fijado por el Directorio de la Corporación Aduanera Ecuatoriana. El Gerente General o Subgerente Regional de la Corporación Aduanera Ecuatoriana aceptará las garantías generales de acuerdo a sus facultades legales de autorización.

Garantías Específicas

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Son aquellas que afianzan una operación aduanera o de comercio exterior particular.

Las garantías aduaneras constituyen título suficiente para su ejecución inmediata. ` Para la importación y exportación temporal de mercancías. .Se exigirá garantía específica en los siguientes casos: ` Para asegurar el pago de los tributos al comercio exterior por cada despacho respecto de mercancías que se retiran de bodegas de almacenamiento temporal. con la sola presentación al cobro. ` Para los medios de transporte internacional de personas y mercancías. ` Para asegurar el cumplimiento de formalidades aduaneras.

Plazos y montos de las garantías específicas El Gerente Distrital aceptará las garantías específicas conforme a lo señalado en la Ley Orgánica de Aduanas. para lo cual presentarán la carta de garantía respectiva. . por los montos y plazos que se señalan a continuación: ` Para la importación temporal de mercancías y ferias internacionales. por el plazo de la autorización. el 120% del valor de los tributos suspendidos. excepto las realizadas por las instituciones del Estado.

Plazos y montos de las garantías específicas ` Para la exportación temporal de mercancías cuando éstas sean permitidas.000). . la garantía será del 1% del valor en Aduana de las mismas. cuando su valor sea superior a diez mil dólares de los Estados Unidos de América (US$ 10.

. la garantía será del 1% del valor en Aduana de las mercancías. el 20% de los eventuales derechos e impuestos. previo el pago de la totalidad de los tributos. Para el caso de mercancías exentas de la totalidad de los impuestos. a excepción del caso de Certificado de Origen.Plazos y montos de las garantías específicas ` Para asegurar el cumplimiento de las formalidades aduaneras y posterior presentación de los documentos requeridos. el que se someterá a los plazos que los convenios internacionales suscritos al respecto determinen. por un plazo de 30 días.

el 120% del valor de los tributos o eventuales sanciones objeto de la controversia. el Ministerio de Defensa Nacional. ` Para el despacho en las mercancías cuando exista controversia. el Comando Conjunto de las Fuerzas Armadas y las Comandancias Generales de las Fuerzas Terrestre. . renovables hasta que se dicte la resolución definitiva. previo el pago de los tributos o eventuales sanciones no discutidos.Plazos y montos de las garantías específicas Se excluye la presentación de garantía aduanera en las importaciones a consumo de material calificado como bélico y repuestos para la Honorable Junta de Defensa Nacional. Naval y Aérea. por un plazo de 60 días. así como repuestos para la Policía Nacional.

Plazos y montos de las garantías específicas ` ` Para los medios de transporte internacional. el 120% de eventuales tributos derivados del despacho. para el cumplimiento de las formalidades aduaneras. En los casos de Desaduanamiento Directo. Para el caso de mercancías exentas de la totalidad de los impuestos. la garantía será del 1% del valor en Aduana de las mercancías. de personas o mercancías. el 120% de los tributos que el vehículo causare. y. por cuarenta y cinco días. . que no tengan convenio.

AVALES .

. El aval o avalista formarán parte del contrato de préstamo. el avalista no puede excusarse de ella. surgido entorno a los usos mercantiles de la letra de cambio. bien (mueble o inmueble). generalmente solidario. El garante obligado por el aval se denomina avalista.a. Compromiso de una persona (natural o jurídica) de responder por la obligación de otra en caso de que ésta la incumpla. Es una obligación solidaria.Definiciones ` ` ` El contrato de aval. Garantía por la que una persona (avalista) se obliga mediante la firma de la letra. que recibirá en su caso la prestación en caso de no hacerlo el avalado (deudor del beneficiario). en favor de un tercero (beneficiario). se convierten en CO-titulares y CO-responsables en el sentido que en caso de impago. o suplemento de la misma. es un compromiso unilateral de pago. Es una persona. a realizar el pago de ésta si el avalado no lo realiza en tiempo y forma convenidos. que van a existir garantías de pago en el caso de que dicho titular NO pueda hacerlo. El aval puede ser total o parcial. ya sea del propio usuario o EXTERNA al él que certifica la solvencia de la operación. y por lo tanto. las deudas o el cumplimiento de una obligación de otra persona. acto por el que una persona física o jurídica se responsabiliza de la conducta. . es decir. En un sentido más general. y a efectos prácticos. deberán hacer frente a la deuda. o acreditación.

en caso de que no pueda devolver el préstamo en los pagos acordados. No obstante.. necesita demostrar al banco o a la entidad que le presta el dinero que. En derecho la figura del aval sólo se entiende ligada a títulos de crédito. esta aplicación supletoria no cabe cuando el avalista se obliga a pagar sin reserva de oposición ninguna. aun cuando en el ámbito coloquial se entiende que hay aval cuando cualquier tercero apoya física o moralmente el proceder de una persona. en los casos en los que se dice que presta el aval a primera demanda. caja de ahorro o entidad de crédito. o a primer requerimiento. dado que se trata de un instrumento por el cual un tercero (avalista) se compromete a cubrir el pago del crédito. dado que aquí el avalista es un banco. y sus intereses. En la práctica.b. en el caso de que el deudor original (avalado) no cumpliere con lo que le corresponde frente a su acreedor (beneficiario del aval). Es decir. quien quiere recibir un préstamo bancario necesita a alguien que le avale si suscribe algún titulo de crédito. El avalista es un garante de obligaciones ajenas.Características ` Se aplican supletoriamente al aval las reglas legales de la fianza. por razón subjetiva. El aval bancario es un caso particular de aval. si se han pactado. normalmente. dicha entidad podrá requerir el pago y aún rematar los bienes tanto del avalado como del avalista para cubrir el resto del préstamo que no haya sido devuelto. ` ` ` ` .

pero se reserva el sí definitivo hasta haber estudiado a fondo la propuesta de su cliente.c. . Avales y garantías económicos: son los más comunes. La forma más común de garantía económica es la de aceptación bancaria. ya que mediante éstos la entidad financiera se compromete a pagar por las obligaciones del cliente ante terceros en caso de que éste no cumpla con ellas.Tipos de Avales ` ` ` Preavales: la entidad financiera muestra su disposición a conceder un aval o garantía a la empresa. Normalmente se tratará de transacciones de carácter comercial o financiero. Avales y garantías técnicos: éstos son necesarios para las compañías que tienen algún compromiso frente a la administración pública o algún organismo internacional..

el banco puede cobrarse. a través de su nónima.d. de que se van a pagar las cuotas del préstamo. Derechos Reales: Este tipo de aval consiste en dejar como ¶·prenda·· un bien mueble o inmueble. ¶·la prenda·· no se recupera. de tal manera que en el caso de impago del préstamo. por lo tanto. de poco se vale al Banco / Caja tener como aval la nómina cuando quizás el empleo es temporal. DIRECTAMENTE de la nómina. un familiar) se hará responsable del pago del préstamo en el caso de impago por parte del titular. el acreedor ejecutará o hará suya ¶·la prenda·· para cobrarse lo adeudado. Llegado el caso de impago. Bancario: Es la garantía de que OTRA entidad financiera distinta a la que otorga el préstamo se hará cargo de las deudas en caso de impago. Personal: Es la garantía de que una tercera persona (por ejemplo un padre. puesto que si es necesario un AVAL.. Este tipo de garantías NO suelen ser aceptadas por el Banco. la estabilidad económica y situación laboral de asegurado no son las adecuadas. es porque la situación financiera. Este tipo de avales tienen el inconveniente de que hasta en tanto en cuanto no se pague la totalidad del préstamo. las cantidades adeudadas. .Clasificación ` ` ` ` Nómina: Es la garantía del propio usuario.

.Funcionamiento .e.

COBRANZAS .

generalmente un Banco. por intermedio de otro banco COBRADOR tramita el cobro de valores ante un deudor (el GIRADO) sin más compromiso. actuando por cuenta. El compromiso y las responsabilidades del levantamiento de los documentos o la aceptación de letras y/o pagos corren exclusivamente a cargo del (deudor-importador) sin ninguna clase de responsabilidad para los bancos intervinientes que solo actúan aquí en calidad de MANDATARIOS. La operatoria de la cobranza excluye de todo compromiso o responsabilidad legal a los bancos intervinientes en lo que se refiere al pago o a la aceptación. .Definición ` ` La Cobranza es la operación comercial mediante la cual un REMITENTE.. ni responsabilidad que ejecutar las instrucciones de su MANDANTE (o su cliente o girador). por regla general. orden y riesgo de un cliente (el GIRADOR).a.

para que éste gestione su cobro.. BANCO CORRESPONSAL O COBRADOR es el banco de la plaza del importador.EXPORTADOR .LIBRADO O DESTINATARIO .b.IMPORTADOR es aquél a quien debe presentarse el efecto a cobrar y quien debe hacer frente al pago de la misma.Componentes ` ` ` ` ` GIRADOR . quien actúa como MANDATARIO. BANCO CEDENTE O REMITENTE .Es el banco de la plaza del exportador quién en base a instrucciones del GIRADOR/EXPORTADOR actúa como MANDATARIO por cuenta y riesgo de éste en todas las gestiones y tramitaciones de la cobranza. comisionado por el Banco Cedente o Remitente de efectuar por su cuenta y orden las gestiones y tramitaciones de la cobranza ante el GIRADO EL GIRADO . . EL AVALISTA O GARANTE es aquel que en una cobranza a plazo se constituye en coobligado del cumplimiento de la obligación tomada por el obligado principal (aceptante).Es quién formaliza el embarque y presenta los documentos ante el BANCO REMITENTE O CEDENTE.LIBRADOR O CEDENTES .

c..Clasificación CLASES DE COBRANZA SEGURIDAD Y GARANTIA ` ` Simples Documentadas ` ` ` ` Con aval bancario Con prenda sobre la mercadería Sin aval Bancario Sin prenda sobre la mercadería FORMA DE PAGO ` ` A la vista A plazo RECAUDOS LEGALES ` ` Con protesto Sin protesto .

relativo a los documentos que procede a retirar en ese momento. impartiendo las instrucciones del caso. LA ENTREGA: es la oportunidad en la que el GIRADOR formaliza la presentación de los documentos a su banco. EL PAGO es la oportunidad en que el GIRADO abona AL BANCO CORRESPONSAL el valor de los documentos que procede a retirar en ese momento o bien de la letra a plazo que oportunamente aceptó y cuyo vencimiento se produce en ese momento. 3. 6.. dándole traslado de las instrucciones recibidas del GIRADOR. EL LEVANTAMIENTO es la oportunidad en la que el GIRADO procede al retiro de los documentos previa aceptación de las condiciones para su retiro. LA REMISION: es la oportunidad en que el BANCO REMITENTE O CEDENTE concreta el envío de los documentos al BANCO CORRESPONSAL.Operación 1.d. . LA ACEPTACION es la oportunidad en la que el GIRADO acepta la obligación de pago de la letra a plazo. 4. 2. LA PRESENTACION es la oportunidad en la que el Banco CORRESPONSAL formaliza la notificación al GIRADO de la recepción de los documentos y condiciones para su retiro. 5.

CARTAS DE CRÉDITO .

de no ser por la existencia de las cartas de crédito. los tipos de cambio y el control de divisas. entre otros factores. Siendo así que la exportación e importación de bienes extranjeros donde el comprador se sitúa en un país y el vendedor en otro es motivo de gran preocupación e incertidumbre debido al desconocimiento de los contratantes. . las diferentes legislaciones mercantiles. las cuales son utilizadas diariamente en operaciones que representan miles de millones de dólares a nivel mundial.INTRODUCCIÓN Dentro del proceso de globalización y economía de mercado que experimentamos a nivel mundial hoy en día resulta imprescindible promover y facilitar el comercio internacional.

. ‡ Es un contrato formal por medio del cual un banco concede un crédito al cliente. Por su intermediación el banco percibe a cambio una comisión obligándose a poner a disposición del ordenante u otro las cantidades estipuladas Toda carta de crédito tiene su origen en un contrato de compra-venta de mercancías (aunque puede originarse en la prestación de servicios).CONCEPTOS DE CARTAS DE CREDITO: ‡ Las Cartas de Crédito son instrumentos de pago que se utilizan en las operaciones comerciales para garantizar el cumplimiento de las obligaciones a proveedores y compradores. ‡ Es una forma de pago y cobro que brinda la mayor seguridad a las partes. (ordenante o acreditado) por un cierto plazo y hasta por una suma determinada. Este mecanismo está regulado por las Reglas Uniformes relativas a los Créditos Documentarios de la Cámara Internacional de Comercio. al exportador que cobrará en su localidad y al importador que recibirá la mercancía en el punto acordado.

en su calidad de agente financiero del estado. es un medio de liquidación que garantiza el pago del precio. ofrece el servicio de apertura de cartas de crédito para el pago de importaciones de bienes y servicios al sector público. para lo cual cuenta con líneas de crédito otorgadas por bancos corresponsales internacionales de primer orden. discrepancias. reembolso y liquidación de la carta de crédito. . trámite de enmiendas. El servicio que se presta abarca la emisión.‡ El crédito documentario es una típica operación activa de los bancos y debería ser utilizada cuando el grado de confianza y experiencia entre comprador y el vendedor es mínima. confirmación. ‡El Banco Central del Ecuador.

es decir del comprador (importador).En la instrumentación de la carta de crédito se tienen los siguientes participantes: ‡ Exportador o vendedor. Para llevar a cabo su cometido los bancos suelen utilizar a otros bancos del extranjero.. se le conoce también como ordenante.. ‡ Banco intermediario.Emite o abre la carta de crédito de acuerdo con las instrucciones de su cliente. el exportador tendrá que embarcar las mercaderías de acuerdo a lo convenido..Se le da distintos nombres. al momento de recibir por parte de un Banco notificador la carta de crédito a su favor. a los que se les denomina corresponsales.Inicia los trámites para establecer a través de un banco emisor la carta de crédito. como notificador si únicamente avisa del crédito y confirmador si entrega la confirmación del crédito a su cliente. ‡ Importador o comprador.. cuya principal función es calificar los documentos para garantizar .Interviene una vez que se ha formalizado una operación de compraventa y establecidos los términos y las condiciones de la carta de crédito. ‡ Banco emisor.

2. el comprador nacional se dirige a su banco local (banco emisor) y le da instrucciones para que emita una Carta de Crédito Doméstica a favor de la empresa vendedora (beneficiario). Tan pronto como el vendedor recibe la Carta de Crédito Doméstica y encuentra que puede cumplir con todos los términos y condiciones ahí estipulados. Las Cartas de Crédito derivan de operaciones comerciales previamente acordadas entre compradores y vendedores. el banco emisor la entrega al vendedor/exportador. 3. Una vez que las partes han definido las características técnicas de la operación. pagadera contra documentos de embarque.FLUJO DE OPERACIÓN DE CARTA DE CRÉDITO DOMÉSTICA 1. procede a despachar las mercancías. 4. firman un contrato de compra-venta o levantan un pedido o una orden de compra. Una vez emitida la Carta de Crédito Doméstica. en donde claramente se estipula que la forma de pago se realizará mediante una Carta de Crédito Doméstica. Con la información previamente acordada con su contraparte. .

. solicitados en el texto de la Carta de Cr&eacutedito Doméstica.5. 6. Cuando el banco emisor certifica que los documentos cumplen estricta y literalmente con los términos estipulados en la Carta de Crédito. procede de la siguiente manera: a) efectúa pago al vendedor nacional b) entrega al comprador los documentos correspondientes que cubren la mercancía objeto de la operación. el vendedor entrega al banco emisor los documentos probatorios del envío de la mercancía. Posteriormente.

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ya sea mediante un depósito en efectivo o a través de una línea de crédito otorgada por Bancomext. sólo si aplica. . sin límite de monto. previo análisis de crédito. misma que deberá ser entregada personalmente o electrónicamente en cualquiera de nuestros Centros Bancomext. ‡ El solicitante debe cubrir el 100% del valor de la operación.REQUISITOS PARA CARTAS DE CRÉDITO DOMÉSTICAS (BANCOMEX) Bancomext ofrece el servicio de Cartas de Crédito Domésticas a la comunidad de comercio exterior. ‡ Cubrir el importe de la comisión. de acuerdo con los siguientes requisitos: ‡ Entregar debidamente requisitada la Solicitud de Emisión de Carta de Crédito Irrevocable proporcionada por Bancomext.

FLUJO DE OPERACIÓN DE CARTA DE CRÉDITO DE IMPORTACIÓN 1. 2. dirigida al Departamento de Cartas de Crédito. firman un contrato de compra-venta o levantan un pedido o una orden de compra. 3. Una vez que las partes han definido las características técnicas de la operación. misma que deberá enviar a su banco corresponsal (banco notificador/confirmador) en el país del vendedor vía télex contraseñado o SWIFT autenticado. en donde claramente se estipula que la forma de pago se realizará mediante una Carta de Crédito irrevocable. después de revisar que el texto de la misma se ajusta a la práctica internacional para manejo de Cartas de Crédito. el comprador se dirige a su banco local (banco emisor) y le da instrucciones para que emita una Carta de Crédito a favor de la empresa vendedora / exportadora (beneficiario). Con la información previamente acordada con su contraparte. la entrega al vendedor/exportador. pagadera contra documentos de embarque. . Una vez recibida la Carta de Crédito en el banco notificador/confirmador. Las Cartas de Crédito derivan de operaciones comerciales previamente acordadas entre compradores y vendedores.

Tan pronto como el vendedor recibe la Carta de Crédito y encuentra que puede cumplir con todos los términos y condiciones ahí estipulados. solicitados en el texto de la Carta de Crédito. procede a despachar las mercancías. 5. procede de la siguiente manera: a) solicita los recursos correspondientes al banco emisor b) efectúa pago al vendedor/exportador c) envía al banco emisor los documentos solicitados en la Carta de Crédito para su posterior entrega al comprador y retiro de la aduana correspondiente. Cuando el banco notificador/confirmador certifica que los documentos cumplen estricta y literalmente con los términos estipulados en la Carta de Crédito. Posteriormente. . 6.4. el vendedor entrega al banco notificador/confirmador los documentos probatorios del envío de la mercancía.

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TIPOS DE CARTAS DE CRÉDITOS O CRÉDITOS DOCUMENTARIOS ‡ Existen 2 tipos de créditos: Genéricos y Documentarios Los Crédito genéricos:  Straight Credit o crédito restringido  Revocable  Irrevocable  Crédito Confirmado  El crédito notificado  La notificación puede ser de dos tipos: CC preavisada o "Preadvised LC´  La Carta de Crédito a la Vista  Carta de Crédito con Pago Diferido  Carta de Crédito de Aceptación  Crédito de Negociación o Negociable .

Los Créditos Especiales: Crédito con Cláusula Roja Créditos con Cláusula verde Créditos ³Divisibles´ e ³Indivisibles´ Créditos "Back to Back" Las Cartas de Crédito "Stand By" (Performance Bond) o Garantía a Primera Demanda La carta de crédito revolutiva o rotativa. (Rovolving Credit) Crédito Documentario Circular Crédito Documentario Transferible Cesión de la Carta de Crédito .

. Se denomina restringido ya que solo puede ser cobrado o negociado por intermedio del banco notificador. En tanto no se haya realizado el pago el beneficiario no puede oponerse.es aquella carta de crédito que solo puede hacerse efectiva ante un determinado banco. . esta solo es una simple autorización para pagar. aún cuando haya entregado los documentos. En Estados Unidos es aquella carta de crédito que no puede cederse convirtiéndose en el opuesto a un crédito negociable. Straight Credit o crédito restringido. Carta de Crédito Revocable.TIPOS DE CRÉDITO DOCUMENTARIO Las características o tipos de cartas de crédito pueden combinarse de manera tal que llenen los requisitos del vendedor y del comprador más exigente. Esta modalidad no ofrece al exportador seguridad alguna pues no una verdadera obligación.es cuando el ordenante puede solicitar en cualquier momento la revocación de la carta de crédito.. este resulta más restringido aún cuando solo es cobrable directamente ante el Banco Emisor.

Irrevocable. desde el momento en que se notifica al beneficiario esta carta de crédito constituye un compromiso definitivo de pago para el banco emisor.es cuando se ha comunicado el arribo de la carta de crédito al beneficiario. La confirmación de una carta de crédito trae consigo un compromiso definitivo para el banco que la confirma. El crédito irrevocable no podrá ser revocado o modificado sin el expreso consentimiento de todas las partes interesadas. La notificación es el instrumento operativo de la carta de crédito ahora bien el hecho de notificar al beneficiario no implica compromiso alguno para la entidad notificadora..es el caso contrario a la revocable.. Crédito Confirmado. Según las RUU todas las cartas de crédito son irrevocables salvo que expresamente se diga lo contrario. El crédito notificado. . es una obligación adicional a la del Banco Emisor. Se puede decir que en el crédito confirmado frente al beneficiario existen dos deudores principales el Banco Emisor y Banco Confirmante.

es aquella que se cancela con la sola presentación de los documentos de embarque o de despacho siempre estos coincidan con las condiciones exigidas en el crédito. Estos títulos pueden bien. la carta de crédito o las letras giradas con relación a la operación.Esta figura se da cuando el Banco Emisor emite el Crédito Documentario con la cláusula que se compromete a pagar. es un crédito de un pago aplazado y no de aceptación ya que no hay necesidad de girar letra. .Esta modalidad no es más que un pago. como lo indica su nombre. ser cobrarlos a su vencimiento o se pueden descontar prematuramente negociándolos (antes de su vencimiento) si se requiere de efectivo..Es aquella modalidad en que el banco acepta las letras giradas por el beneficiario al momento de entregar los documentos (aceptación bancaria formal).. Carta de Crédito con Pago Diferido. Crédito de Negociación o Negociable. es diferido o con pago a plazo..La Carta de Crédito a la Vista. el pago se hace en una fecha posterior y determinado en el crédito. a cualquier banco.. Carta de Crédito de Aceptación.

Esta modalidad de crédito documentario obedece a la necesidad de contemplar los despachos parciales.Es cuando el comprador instruye al Banco para que antes de la entrega de la mercadería. Usualmente estos documentos deberán ser entregados antes de vencerse el término de utilización del crédito. Crédito con Cláusula Roja. efectúe un anticipo al vendedor. esto se nota claramente en los créditos de cláusula roja y verde.Es una variante del crédito anterior.Son aquellos Créditos en los que existe la posibilidad de recibir pagos anticipados. ej.. momento en el cual se abonará el resto del dinero.. (Anotación autorizando este tipo de pago). cuando se acredita fehacientemente que las mercancías o parte de ellas se hallan en un almacén general de depósito.. en éste el pago o anticipo se autoriza solo contra la entrega de documentos provisionales sobre las mercaderías. Este tipo de créditos permite al beneficiario (vendedor) recibir hasta el ochenta por ciento del valor total del crédito contra recibo justificativo y contra el compromiso de entregar en su momento oportuno los documentos representativos de las mercaderías. .Los Créditos Especiales. Créditos ³Divisibles´ e ³Indivisibles´.El crédito indivisible ocurre cuando la carta de crédito debe ser cobrada íntegramente en un mismo acto y el crédito divisible sería aquel donde el crédito puede usarse por fracciones dentro del término de vigencia del mismo.. Créditos con Cláusula verde.

.Créditos "Back to Back". La intención es que el segundo beneficiario no se entere de la intermediación. Este tipo de operaciones se suelen utilizar cuando el beneficiario. y substituir las facturas del segundo beneficiario por la del primer beneficiario y ‡ realizar el despacho dentro de los términos fijados en el primer crédito. pudiendo presentarse variaciones únicamente: ‡ en cuanto al valor a pagar. En principio el crédito derivado (segundo crédito) tiene las mismas características y condiciones del primer crédito. ni conozca quien es el comprador.Es cuando un beneficiario de una carta de crédito la utiliza como garantía para la apertura de un segundo crédito. en este caso el vendedor en el primer crédito es tan solo un intermediario entre el productor y el comprador.. ya que este se reduce en aquella proporción equivalente al porcentaje de utilidad que tendrá el intermediario ‡ el plazo también será menor para darle tiempo suficiente a obtener los documentos de parte de segundo beneficiario.

La cesión se suele utilizar en sustitución de una simple instrucción de pago.Si bien el crédito documentario se utiliza de manera primordial para la financiación de compraventas a distancia su campo de acción se ha ampliado substancialmente..La cesión de la carta de crédito se produce cuando el beneficiario cede parte o todo su derecho a retirar el dinero proveniente de la transacción. Cesión de la Carta de Crédito. . tal como ejecutar una obra. Las cartas de crédito stand by tienen un antecedente negativo cual es el incumplimiento por parte del ordenante. Es en virtud de este ³no hacer´ es que nace el derecho del beneficiario a exigir el pago con tan solo acreditar el incumplimiento. al producto del crédito.. En las cartas de crédito "stand by" la obligación subyacente propia del contrato originario o fundamental no es de dar como en la compraventa sino de hacer. mientra que en la transferencia se cede el cumplimiento del contrato de compraventa.Las Cartas de Crédito "Stand By" (Performance Bond) o Garantía a Primera Demanda. Se diferencia de la transferencia pues en la cesión se cede una expectativa de derecho.

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· Disponibilidad de comprobante de todas las comisiones y gastos. · Rapidez en el pago. · Información oportuna y veraz sobre el estado de cuenta de sus operaciones en créditos comerciales. · Revisión de documentos para asegurar que se apeguen al contrato. . · Tener línea de crédito o autorización especial de línea de crédito. · Presentar orden de compra. pedido o factura pro-forma o contrato de compra-venta. · Firmar un pagaré. REQUISITOS: · Contar con un contrato de apertura de crédito documentario y un instrumento de protección contra riesgos cambiarios. Requisitos: Solamente requiere presentar el instrumento original. · Comprobantes de todas las comisiones y gastos cobrados por este servicio.BENEFICIOS DE LA CARTA DE CRÉDITO: · Asesoría especializada para verificar términos y condiciones del crédito.

el Importador (comprador) y el Exportador (vendedor) deben firmar un acuerdo comercial bajo la modalidad de: ‡ Un Contrato Comercial (de compra/venta). lugar y plazo máximo para disponer el embarque de la mercadería y destino final de la misma. ‡ Intercambio de notas (contrato informal). Plazo de pago (post-embarque). etc) 2.ASPECTOS TÉCNICOS OPERATIVOS: Previa apertura de la Carta de Crédito.CFR ± CIF. ( FOB ± FCA ± FAS . Detalle de la documentación de embarque a ser emitida por el exportador. Medio de transporte. · Información que debe contener el "contrato comercial´: 1. ‡ Factura pro-forma emitida por el exportador y aceptada por el importador. cantidad. Dicho requerimiento lo determina el importador en función a las disposiciones aduaneras vigentes en el país donde se procederá a su nacionalización ( despacho a plaza). 3. 4. . Descripción de la mercadería. precio unitario y condición de venta según Incoterms 2000: Publicación 560 de la Cámara de Comercio Internacional.

fecha máxima de validez para presentar la documentación de embarque y plazo de negociación. El exportador podrá indicar el nombre del Banco a través del cual desea recepcionar la Carta de Crédito y/o el pago. 7.5. Gastos bancarios. . quién asume los mismos. Instrumentación de pago . Carta de Crédito . p. 6.e. ya sea los originados en el país del importador y del exportador.e.p.

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Créditos en Cuenta Corriente. bajo el estudio y análisis de la Gerencia Servicios de Crédito. disponga de una Línea de Crédito para ser utilizada en Pagarés a 90 días. La línea está disponible por un año y se puede renovar anualmente. Se puede utilizar y pagar en montos parciales de la línea total. Descuentos de Giros. . Cartas de Crédito y Financiamiento Pre y Post Embarque Características: Montos considerables. Intereses variables a Tasa Básica Mercantil o Tasa Básica Corporativa. Ventajas: El Crédito existe previamente. por lo tanto la operación es expedita.USOS DE LA CARTA DE CRÉDITO POR LA BANCA NACIONAL: Banco Mercantil Crédito / Oferta de Línea de crédito Si su empresa necesita de financiamiento de capital de trabajo.

Cuando el crédito es con Garantía Aval. se requiere Avalúo del inmueble objeto y si es con Prenda.F. Documento Original. se requiere los mismos documentos para el Avalista. . R.Requisitos: Estados Financieros al Cierre auditados. Junta Directiva vigente. Fotocopia de Cédula de Identidad del Obligante (firmante). Registro Mercantil y sus modificaciones. si es con garantía Hipotecaria.I.

sino a varias capitales europeas. así como las condiciones de cobros y descuentos. pero entrando en nosotros el decidido propósito de centralizar en el banco Suizo las cambiales que con frecuencia tenemos que hacer efectivas. a través de corresponsales a los cuales libramos a su cargo para reembolso de nuestras facturas. Director delBANCO SUIZOCalle Mermeladas 34Madrid 12 de Noviembre de 2006 Muy señor nuestro: Invocando el nombre de nuestro común amigo don Felipe García. Así como la concesión de un crédito de 3 millones de euros necesarios para nuestro proyecto de expansión. nos despedimos atentamente Juan Martín Gonzáles Adolfo Martín Gonzáles Departamento técnico .3343333 Sr. no hemos dudado en dirigirnos a usted en la confianza de poder ser atendidos en nuestros deseos.Ejemplo modelo Carta de Crédito Telares La viudaFábrica de telasPlaza Cordial nº 2391. Hoy día nuestros negocios se extienden ya no solo a todas las regiones de España. nos permitimos dirigirnos a usted en ruego de que sirva enterarnos de las condiciones en que podríamos hacer uso de los servicios del acreditado Banco de su digna dirección. Esperando su pronta contestación.

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