DIRECTIVA PARA LOS PROGRAMAS

PRESUPUESTALES EN EL MARCO DE
LA PROGRAMACION Y FORMULACION
DEL PRESUPUESTO DEL SP AÑO 2017

Directiva Nº 003-2015-EF/50.01
Res. Directoral Nº 021-2015-EF/50.01

Dr.
1 Marlon Prieto Hormaza
 Definiciones Básicas

A.- Resultado Final

Es un cambio en las condiciones,

cualidades o características
inherentes a una población
identificada

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B.- Resultado Especifico

Es el cambio que se busca alcanzar

para solucionar un problema
identificado y que contribuye al
logro de un resultado final

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 CATEGORIA PRESUPUESTARIA

Es el primer nivel del clasificador programático

Debe haber un
1. Programa Presupuestal responsable

2. Acciones Centrales

3. APNOP

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 Programa Presupuestal

Categoría que constituye un

instrumento del presupuesto por
resultados y

Es una unidad de programación de las

acciones de las entidades públicas

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 Cuales son los PP?

001 Programa Articulado Nutricional

002 Salud materno neonatal
016 TBC/VIH/SIDA
017 Enfermedades metaxenicas y zoonosis
018 Enfermedades transmisibles
024 Prevención y control del cáncer
030 Seguridad ciudadana zonas urbanas
033 Fomento de actividades pesqueras y artesanales
035 Gestión sostenible de recursos naturales
036 Gestión integral de residuos solidos
037 Incremento de productividad MYPE
039 Mejora de la sanidad animal
040 Mantenimiento de la sanidad vegetal
042 Eficiencia de los recursos hídricos
043 Logros de aprendizaje II ciclo de educación básica
044 Logros de aprendizaje de estudiantes de primaria
045 Logros de aprendizaje de estudiantes de secundaria
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 Cuales son los PP?

046 Electrificación rural

047 Acceso a los servicios públicos telefónicos
056 Fiscalización ambiental
058 Propiedad predial formalizada
061 Reducción del costo, tiempo desplazamiento de personas – Transporte Terrestre
063 Actividad física y deportiva
068 Reducción de vulnerabilidad atención de emergencias por desastres
079 Acceso de la población a la entidad
082 Agua y saneamiento población urbana
083 Agua y saneamiento población rural

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 Acciones Centrales

Categoría que comprende a las

actividades orientadas a la gestión de
los recursos humanos, materiales y
financieros, que contribuye de manera
transversal a logro de los resultados
de los PP.

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 Cuales son las Acciones Centrales?

1. Planeamiento y presupuesto
2. Conducción y orientación superior
3. Gestión administrativa
4. Asesoramiento técnico y jurídico
5. Gestión de recursos humanos
6. Acciones de control y auditoria
7. Defensa judicial del estado

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 APNOP

Categoría que comprende a las

actividades para la atención de una
finalidad especifica.

Esta categoría podrá incluir proyectos

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 Ejemplo de APNOP?

1. Administración de deuda
2. Elaboración de perfiles
3. Alimentación escolar
4. Capacitación a docentes
5. Fortalecimiento institucional
6. Operación u mantenimiento

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 Elementos del Programa Presupuestal

Conjunto articulado de Bienes y

1.- Producto Servicios que recibe la población
con el objetivo de generar un
cambio

2.- Acciones Son los gastos administrativos de

carácter exclusivo del PP
Comunes

Constituye una intervención

limitada en el tiempo, de lo cual
3.- Proyecto resulta un producto final

Creación, Ampliación, Mejora,

Modernización, 12
 Elementos del Programa Presupuestal

Son los Bienes y Servicios

4.- Actividad necesarios y suficientes,
garantizan la provisión de un
producto

Enunciado que define una

5.- Indicador
medida sobre el nivel de logro en
el resultado

1. Indicador de producción física

2. Indicador de desempeño

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 Elementos del Programa Presupuestal

Es la medida sobre
5.1- Indicador de cantidades de bienes y
servicios
producción física

Es la medida sobre el
5.2.- Indicador de
logro de resultados
Desempeño
- Eficacia
- Eficiencia
- Calidad
- Economía.

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 Elementos del Programa Presupuestal

Es el valor numérico proyectado

6.- Meta de los indicadores

1. Meta Física

2. Meta del Indicador de

desempeño

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 Elementos del Programa Presupuestal

Es el valor numérico proyectado

6.1- Meta Física del indicador de producción física
(Productos, Proyectos y
Actividades)

Dimensiones:

- Unidad de medida
- Valor Proyectado
- Ubigeo

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 Elementos del Programa Presupuestal

Es el valor numérico
6.2- Meta Del proyectado de los
Indicador de indicadores de desempeño
Desempeño ( Resultados y Productos
del PP)

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 Actores del diseño del PP

El titular constituye una

comisión mediante
resolución (07 días hábiles
de publicado)

Preside 1. Titular de la entidad

2. Jefe de Presupuesto

3. Jefe de Administración

4. Jefe de Infraestructura

5. Jefe de programación e
inversiones

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 Equipo Técnico:

Integrado por lo menos por 7 personas

Se encarga de elaborar el diseño de las propuestas

de los PP.

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