Dirección de Investigación y Posgrado

Miembro de Asociación de Universidades Privadas de Centroamérica

Miembro de la Asociación de Universitaria Iberoamericana de
Posgrado
POSGRADO EN GERENCIA DE PROYECTO Y CONSTRUCCIÓN
Edición I

Módulo : Formulación, Evaluación Financiera y Análisis de Riesgo

Profesor : Msc Arq. Héctor Delgado
Integrantes :
· Arq. Iara Terrazas Alvarado · Br. Kenneth Cerda Escalante
· Arq. Roger Flores · Br. Goretty Ugarte Espinoza
· Msc Arq. René Terrazas Febres
Problema a solventar

¿El tiempo de espera al solicitar cotizaciones de

materiales a diferentes ferreterías atrasa tu
presupuesto?

¿Necesita precios comparativos entre diferentes

distribuidores?

¿Requiere una ficha técnica que te permita conocer

cómo aplicar el material, rendimiento, formato
de presentación, etc.?

¿Desea conocer las ferreterías más cercanas a su

ubicación actual?
Solución

Imagina tener acceso inmediato a precios de

materiales, especificaciones técnicas, dirección
de ferreterías cercanas a tu alcance desde tu
Smart phone!

Primera aplicación de este tipo en el país y de

utilidad para el usuario común que desea
construir o hacer mejoras en su hogar, el
maestro de obra, arquitecto, ingeniero o
contratista.

Brindará información de precios actualizada y

veraz además de información referente a la
logística de construcción.
 Contenido
 Idea de Proyecto
 Árbol de Problema
 Árbol de Objetivos
 Planificación
 Marco lógico
 Plan de Inversión
 Gastos y Costos
 Flujo de Efectivos
 Evaluación Financiera
 Cálculo de VAN y TIR
 Análisis de Riesgo
 Variabilidad de Flujos de Efectivo
 Matriz PM4R
Idea de Proyecto:
Árbol de Problema
Idea de Proyecto:
Árbol de Objetivos
 Planificación: Marco Lógico
Descripción del proyecto IV Fdv
Supuestos importantes
Facilidad para conseguir de forma Negativa de la empresa.
inmediata los precios actualizados de
Fin

Satisfacción del cliente Clasificación de App

materiales de construcción con Incompatibilidad de dispositivo.
en rangos del 1 al 5. Store y Play Store.
información técnica.

Fecha de emisión. Reporte de Hackers, Virus y Falta de

proveedor. Internet.
Brindar nuevos canales como APP, Retraso en el reporte actual,
Propósito

página web y blogs para mostrar Fecha y variación de

Reporte de errores en el reporte del
precios de materiales de construcción precios. proveedor. proveedor.
de distintos proveedores de forma
precisa y virtual. Numero de Demora en la aprobación del
Estadísticas de App dominio o de la dirección por
descargas. Store y Play Store. los proveedores de alojamiento
de web.
Interfaz de usuario poco
1. APP, página web y blogs amigable.
Resultados

desarrollados.
Incompatibilidad del
2. Productos posicionados y dispositivo.
comercializados. Satisfacción del cliente Clasificación de App
3. Relaciones comerciales en rangos del 1 al 5. Store y Play Store.
establecidas con los proveedores. Mal manejo del usuario.
 Planificación: Marco Lógico
Descripción del proyecto IV Fdv Supuestos importantes

Diseñador de aplicaciones. Registro contable. Falta de desarrollador

1.1 Desarrollar los productos virtuales. Precio de C$ 35,000.00 Contratos. competente.
Retraso y/o rechazo de
patente Demora en la
1.2 Dominio y proveedor de alojamiento Adquisición de dominio y aprobación del dominio o de
renta de espacio web. Registro contable. la dirección por los
web.
Precio anual de C$4,5 00.00 Contratos. Proveedores de alojamiento
de web.
Administrador: C$ 18,000.00
Informático: C$ 12,000.00 Registro contable. Falta de profesionales
1.3 Conformación del equipo de trabajo. Vendedor: C$ 6,000.00 + 5% Contratos. calificados.
Registro contable.
Mercadólogo. Precio de Contratos. Incumplimiento de contrato
2.1 Realizar plan de marketing.
Actividades

C$45,000.00 Portafolio de por parte del consultor.

productos.
Medios de difusión Incumplimiento de contrato
radiofónicos, escritos, virtuales, Registro contable. por parte de los medios de
2.2 Implementación del plan de marketing. matas, serigrafías y Contratos.
sublimaciones. difusión.
Mercadólogo + Diseñador
2.3 Elaboración del plan de imagen Registro contable. Incumplimiento de contrato
Gráfico. Contratos. por parte del consultor.
corporativa.
Precio de C$90,000
Reporte de visitas.
3.1 Contactar a mayoristas y/o Vendedor C$ 6,000 de básico Contrato. Falta de interés de los
más comisión de 5% por Base de datos de proveedores.
distribuidores. contrato. proveedores.
3.2 Plan de fidelización. Mercadólogo. Precio de C$ Incumplimiento de contrato
30,000.00. por parte del consultor.
3.3 Base de datos de: Proveedores,
Retraso en la información del
Materiales, Precios, Especificaciones Informático. proveedor.
técnicas.
 Planificación: Plan de Inversión
PLAN DE INVERSION
UNIDAD MONETARIA: CÓRDOBA (C$)
Costo Costo Total Préstamo Socios Total
Conceptos Unidad Cantidad
Unitario C$ C$ C$ C$ C$
Activo Fijo
Computadoras Global 3 12000.00 36000.00 36000.00 36000.00
Sub-total 36,000.00 0.00 36,000.00 36,000.00
Activo Diferido

Desarrollar los productos virtuales. Servicio 1 35000.00 35,000.00 14,000.00 21,000.00 35,000.00
Dominio y proveedor de alojamiento
Servicio 4,050.00 1,620.00 2,430.00 4,050.00
web. 1 4050.00
Gastos Operativos (administración,
teléfono, papelería, internet, alquiler, Global 428400.00 428,400.00 171,360.00 257,040.00 428,400.00
etc.) 1
Gastos de Ventas Global 1 162540.00 162,540.00 65,016.00 97,524.00 162,540.00
Sub-total 629,990.00 251,996.00 377,994.00 629,990.00
Capital de Trabajo

Salario y Honorarios 1 812,640.00 812,640.00 325,056.00 487,584.00 812,640.00

Sub-total 812,640.00 325,056.00 487,584.00 812,640.00
Total 1478,630.00 577,052.00 901,578.00 1478,630.00
 Planificación: Gastos y Costos
TABLA DE GASTOS Y COSTOS
Rubros Año 1 Año 2 Año 3 Total
A. Costos del Servicio
1. Costo Directo.

Desarrollar los productos virtuales. C$ 35,000.00

Dominio y proveedor de alojamiento web. C$ 4,050.00 C$ 22,500.00 C$ 22,500.00

Total Costos Directos C$ 39,050.00 C$ 22,500.00 C$ 22,500.00 C$ 84,050.00

B. Gastos de Administración.

Sueldos. C$ 504,000.00 C$ 504,000.00 C$ 504,000.00

Prestaciones. C$ 84,000.00 C$ 84,000.00 C$ 84,000.00
Energía. C$ 36,000.00 C$ 36,000.00 C$ 36,000.00
Teléfono e Internet. C$ 14,400.00 C$ 14,400.00 C$ 14,400.00
Depreciaciones. C$ 12,000.00 C$ 12,000.00 C$ 12,000.00
Papeleria. C$ 6,000.00 C$ 6,000.00 C$ 6,000.00
Alquileres. C$ 360,000.00 C$ 360,000.00 C$ 360,000.00

Total Gastos Administrativos C$ 1016,400.00 C$ 1016,400.00 C$ 1016,400.00 C$ 3049,200.00

 Planificación: Gastos y Costos
TABLA DE GASTOS Y COSTOS

Rubros Año 1 Año 2 Año 3 Total

A. Costos del Servicio
c. Gastos de Venta

Sueldos y Salarios. C$ 144,000.00 C$ 144,000.00 C$ 144,000.00

Prestaciones. C$ 24,000.00 C$ 24,000.00 C$ 24,000.00
Depreciacion Vehiculo (moto) C$ 6,666.60 C$ 6,666.60 C$ 6,666.60
Publicidad. C$ 162,540.00 C$ 170,667.00 C$ 179,200.35

Sub-total Gasto Venta C$ 337,206.60 C$ 345,333.60 C$ 353,866.95 C$ 1036,407.15

D. Gastos Financieros

Interés Mediano y LP C$ 103,869.36 C$ 69,246.24 C$ 34,623.12

TOTAL GASTOS FINANCIEROS C$ 103,869.36 C$ 69,246.24 C$ 34,623.12 C$ 207,738.72

C$ C$
Total Global C$ 1496,525.96 1453,479.84 1427,390.07 C$ 4377,395.87
 Planificación: Flujos de Efectivos.
FLUJO DE EFECTIVO
UNIDAD MONETARIA: CÓRDOBA (C$)
AÑO BASE
RUBROS 2018 2019 2020 TOTAL
2017
INGRESOS
VENTAS APLICACIÓN (C$ 150 POR DESCARGA) 900,000.00 945,000.00 992,250.00
VENTAS ACTUALIZACIÓN (C$ 60 POR
ACTUALIZAR) 72,000.00 75,600.00 79,380.00
VENTAS PROVEEDORES (C$45,000 POR
AFILIARSE) 1350,000.00 1417,500.00 1488,375.00
PRÉSTAMO BANCO 577,052.00
Sub-total 577,052.00 2322,000.00 2438,100.00 2560,005.00 7897,157.00
EGRESOS
INVERSIÓN 577,052.00
COSTOS DIRECTOS 39,050.00 22,500.00 22,500.00
GASTOS DE VENTAS 499,746.60 516,000.60 533,067.30
GASTOS ADMINISTRATIVOS 1016,400.00 1016,400.00 1016,400.00
C$
GASTOS FINANCIEROS 103,869.36 69246.24 34623.12
Sub-total 577,052.00 1659,065.96 1624,146.84 1606,590.42 5466,855.22
INGRESOS - EGRESOS (FLUJO NETO) 662,934.04 813,953.16 953,414.58
DISPONIBILIDAD ACUMULADA 662,934.04 470,583.37 1092,185.87
AMORTIZACION (PRINCIPAL) 192,350.67 192,350.67 192,350.67 577,052.00
DISPONIBLE DEL AÑO 470,583.37 1092,185.87 1853,249.78 1853,249.78
Evaluación Financiera: Cálculo de
VAN y TIR
CÁLCULO del VAN y la TIR
1 Datos para el análisis
importe
Inversión 1478,630
AÑOS
inversión 1 2 3 4 5
Flujo de caja (neto
anual) -1478,630 662,934 813,953 953,415

2 Cálculo del V.A.N. y la T.I.R.

%
Tasa de descuento 18.00%

Valor positivo,
V.A.N a tres años 248,024.54 inversión (en principio)
factible

Valor superior a la
T.I.R a tres años 27.59% tasa, inversión (en
principio) factible
Análisis de Riesgo: Variabilidad de
Flujos de Efectivo

Flujos Netos
Año 1 Año 2 Año 3
C$ 470,583.37 C$ 1092,185.87 C$ 1853,249.78 C$ 1138,673.01 Promedio
C$ 692,504.43 DESV EST
 Análisis de Riesgo: Matriz PM4R
Matriz de Riesgos
Proyecto:APP para mostrar precios de materiales de construcción de distintos proveedores de forma precisa y virtual.
ID:APP 2017-01
Fecha de inicio:13/05/2017
Fecha de fin:13/05/2017

Riesgo Probabili Evaluación Responsable de

Tipo de Impacto
No. de Riesgo Actividad Origen del Síntoma dad Valor Nivel Respuesta la acción de
riesgo Consecuencia (A/M/B)
problema (A/M/B) (1 al 9) (A/M/B) respuesta
Los planes de
Las estrategias marketing no Definir mecanismos de
Plan de marketing
Realizar que se se ajustan a control de calidad y
deficiente y no Gerencia
1 plan de Calidad implementarán la A B 3 Bajo contratar una empresa
apropiado al General
marketing no serán metodología con buen CV y probada
mercado meta.
adecuadas. establecida experiencia.
(4p).
Desarrollar perfiles y
un listado de por lo
La aplicación no
menos 3 candidatos por
Implementa se vende o
cada posición. Iniciar el
ción del OperacionaPromotores poco descarga. Baja Incumplimien Gerencia
2 A M 6 Alto proceso de
plan de l calificados. en ventas por to de metas. General
reclutamiento y
marketing. descargas.APP
selección por lo menos
poco conocida.
1 mes antes del inicio
del proyecto.
Implementación del
Contactar a
plan de marketing.
mayoristas Resistencia al
Baja Pocos cierres Diseñar un plan de Gerencia
3 y/o Externo cambio y bajo A M 6 Alto
afiliaciones. de contratos. relaciones.Capacitacio General
distribuidor interés.
nes al personal de
es.
ventas.
 Análisis de Riesgo: Matriz PM4R
Matriz de Riesgos
Proyecto:APP para mostrar precios de materiales de construcción de distintos proveedores de forma precisa y virtual.
ID:APP 2017-01
Fecha de inicio:13/05/2017
Fecha de fin:13/05/2017

Riesgo Probabili Evaluación Responsable de

Tipo de Impacto
No. de Riesgo Actividad Origen del Síntoma dad Valor Nivel Respuesta la acción de
riesgo Consecuencia (A/M/B)
problema (A/M/B) (1 al 9) (A/M/B) respuesta
Información
errónea o Malas Constrol de calidad
Deficiente
Operacion incompleta en calificaciones previas a la Gerencia
4 digitalización de A M 6 Alto
al la APP. Usuarios y pocas publicación de la General
la información.
presentan descargas. información.
Base de datos
quejas.
No se crea Pérdida de la Respaldo semanal de
Usuarios
Operacion respaldo o el información de la información por Gerencia
5 reciben datos A M 6 Alto
al respaldo no es la base de medio de la "nube" y General
incompletos.
seguro. datos. discos duros externos.
Preveer en la fase de
Actualizaciones y La APP no será La aplicación
desarrollo la
cambios en la compatible ni no corre en Gerencia
6 Externo A A 9 Alto actualización
plataforma aplicable con la la General
constante de la
digital. plataforma. plataforma.
aplicación.
Desarrollar los
Definir mecanismos de
productos
control de calidad y
virtuales. Malas
APP con contratar un
Tecnológic Desarrollador calificaciones
7 deficiencias y A B 3 Bajo desarrollador con buen Socios
o poco calificado. y pocas
poco amigable. CV y probada
descargas.
experiencia. Lanzar la
versión beta.