Lineamientos metodolgicos

para la construccin de
indicadores de desempeo
Curso: Planificacin Estratgica y construccin de indicadores
de desempeo en el sector pblico
Secretara Tcnica de Administracin Presupuestaria
ILPES/CEPAL
San Jos, Costa Rica

Marianela Armijo
Roberto Jimenez
INDICADORES DE
DESEMPEO
Que indica o sirve para indicar

DellatnIndicare,significa:Mostraro

significaralgo,conindiciosyseales

RealAcademiadelaLengua
INDICADORES DE
DESEMPEO

Es una herramienta que entrega
informacin cuantitativa
respecto del logro o resultado en la
entrega de productos (bienes o
servicios) generados por la
institucion, cubriendo aspectos
cuantitativos o cualitativos.
 10 pasos bsicos para construir
indicadores
1. Establecer las definiciones
estratgicas como referente
para la medicin
2. Establecer las reas de
desempeo relevantes a medir
3. Formular el indicador para
medir el producto u objetivo y
describir la frmula de clculo.
4. Validar los indicadores
aplicando criterios tcnicos
5 Recopilar los datos
6. Establecer las metas o el valor
deseado del indicador y la
periodicidad de la medicin
7. Sealar la fuente de los datos
8. Establecer supuestos
(observaciones)
8. Evaluar: establecer referentes
comparativos y establecer
juicios
10. Comunicar e Informar el
desempeo logrado
1. Establecer las definiciones estratgicas
como referente para la medicin del
desempeo

PRIORIDADES INSTITUCIONALES
MISION
VISION
OBJETIVOS ESTRATEGICOS
 ASPECTOS ESTRATEGICOS INSTITUCIONALES

MISION:
Institucin:INSTITUTO COSTARRICENSE DEL DEPORTE Y LA RECREACION
Misin:Promoverenlapoblacinengeneralestilosdevidaactivapormediiodelaprcticaperidicadelejerciciofsico,
PROPOSITO, RAZON DE SER
eldeporteylarecreacinentodassusmanifestaciones.
Visin:Serunainstitucinintegradoraypromotoradeldeporteylarecreacinenlasregionesdelpas
QUE
conliderazgoycapazdecoordinaryarticularesfuerzosenlascomunidadesparaeldesarrollodeprogramas.
PARA QUIENES
Programas Presupuestarios:

RESULTADO ESPERADO
NombredelPrograma PARAParticipacinrelativadeC/u
LA
MontoPresupuestario
(enmillonesdecolones)
DeporteyRecreacin CIUDADANIA1.683,90 0,32
DireccinSuperior 1.175,40 0,23
GestindeInstalaciones 2.334,20 0,45
TOTAL 5.193,50 1,00

Prioridades institucionales: Lasentidadesgestorastendranoportunidadderecibirapoyoparasusactividadesdeportivasrecreativas

Ampliarlasoportunidadesdeparticipacinenprogramasyserviciosregionales,garantizandounmayora
Lasinstalacionesdeportivasyrecreativasestarnalserviciodelapoblacinparaeldesarrollodeeventos
Garantizarquelanuevainfraestructuradeportivayrecreativaesteconcebidabajolosprincipiosdeiguald
enbeneficiodemejoresoportunidadesdeusoyaprovechaminetodestasporpartedelapoblacin.
VER GUIA, PRESENTACIONES
Personalconmayorymejorformacin,siendostalaclaveparaelmejoramientodelosprogramasyse
porpartedelosdistintosactoresqueparticipanenelfomentodeldeporte,larecreacinyejerciciofsico

Objetivos estrategicos: Aumentarlaofertadeprogramasendeporte,recreacinyejerciciofsicoquepermitanmayorincorpora

Indicadores de resultado:
losdiferentessectoresdelapoblacin(niez,adolescencia,personajoven,adultoyadultomayor)enbu
Incrementarlaparticipacineneldeporte,recreacinyejerciciofsicoadaptadoparalapoblacincondis
DONDE QUEREMOS LLEGAR,
MejorarelrendimientodeportivodelosatletasdeAsociacionesyFederacionesdeRepresentacinNaci
deCostaRicaenlasCompetenciasInternacionalesOficiales
RESULTADO ESPERADO
Lograrquelascomunidadescuentenconpersonalcapacitadoycalificadoparaeldedesarrollode
proyectosyprogramasendeporteyrecreacin.
MejorarelusoyelaprovechamientoadecuadoenlasinstalacionesdelIcoderquefaciliteelincremento
depersonasquerealicendeporte,recreacinyejerciciofsicoentodassusmanifestaciones.
Lograrquelaconstruccindeinstalacionesnuevasparaeldeportivasyrecreativascumplanconlosesta
quegaranticeelserviciodeusoalapoblacin.
MIDE EL EFECTO O IMPACTO DE LA
Porcentajedeusuariosqueprcticadeporte,recreacinyejerciciofsicoadquierenestilosdevidaactivo
MISION, OBJETIVO ESTRATEGICO, CAMBIO
EN LA CONDICION DEL BENEFICIARIO
 Proceso productivo Productos Resultados
2. Establecer las reas de desempeo
relevantes a medir
Proceso 2 Proceso 3
Productos Estratgicos
(Bienes y Servicios)
Proceso 1 Proceso 4

Insumos
Y
Recursos
 AMBITOSDECONTROL
PROCESOPRODUCTORESULTADO
2. Establecer las reas de desempeo
D
I relevantes a medir
M EFICACIA
E
N EFICIENCIA
S
I ECONOMA
O
N CALIDAD
E
S
2. Establecer las reas de desempeo
relevantes a medir

AMBITOS DE CONTROL:

INSUMO, PRODUCTO, PROCESO, RESULTADO

DIMENSIONES DE DESEMPEO

EFICACIA, EFICIENCIA, ECONOMIA, CALIDAD

 Economa Eficiencia Eficacia

Eficacia

$$ Insumos Procesos Productos Resultados

Costo Efectividad
 INSUMO PROCESO PRODUCTO RESULTADO RESULTADO
INTERMEDIO
FINAL
CUAN BIEN LO HAY ALGUNA MEJORIA
CUANTOS HACEMOS QUE HACEMOS COMO CAMBIAN LOS
RECURSOS COMPORTAMIENTOS DE LA COMO CAMBIAN LAS
OCUPAMOS VARIABLE, USUARIOS CONDICIONES INICIALES

Costo por
Costos planilla vivienda Nmero de viviendas Porcentaje de viviendas con Disminucin del dficit
Costos unidades estndares de calidad en la habitacional
de productos Costo por Kilmetros construidos normal Provincia X
kilmetro
Nmero de construido Inspecciones Porcentaje de viviendas con Porcentaje de usuarios
funcionarios realizadas entorno urbano que reciben vivienda
Tiempo de mejorado declaran satisfaccin
Licitaciones respuesta por calidad y entorno
O
D

C
A
D

R
E

realizadas
S
I

inspecciones

Actividades Gasto
administrativo/
Gasto Total
Gasto
Ejecutado/Gasto
programado

Insumos Eficacia Eficacia (Cobertura, Eficacia

Eficiencia (Cobertura, Focalizacin) Eficiencia
Calidad
O

Focalizacin) Eficiencia Calidad

T

P
I

Inptus Economa Calidad Calidad

Sistema de Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto

Informacin (Productos
Interna Finales) Sistema de Sistema de Informacin Sistema de
Informacin
Entidades interna
Directivo Informacin
Sistema de
F.
U

Directivo
S

Informacin (Productos
Contralora intermedios,
Interna
(Productos Productos finales, ORGANISMO DE
Intermedios) no relacionados PLANIFICACION
con
O.Estratgicos)
 UNA VEZ QUE SE TIENE CLARIDAD
SOBRE:
Cules son los aspectos relevantes que deben ser
medidos
Qu mbitos se van a medir
Cules dimensiones

Corresponde construir cada uno de los indicadores

3. Formular el nombre del indicador y la
frmula de clculo.

El nombre del indicador debe ser lo

ms ilustrativo posible de lo que se
quiere medir, y la frmula debe
permitir informar sobre los
parmetros o variables que se
estn midiendo
Nombre del indicador
Debe ser claro, preciso y autoexplicativo
Que cualquier persona entienda qu se mide con
ese indicador
Si se usan siglas o aspectos tcnicos, deben
definirse en una nota explicativa

Porcentaje de aeropuertos que cuentan con

sistema ILS
Nota: ILS (Instrument Landing System) es un
sistema de aterrizaje instrumental con que cuentan
los aviones para aterrizar en condiciones de baja
visibilidad.
Sentido de la medicin
Indicador ascendente o descendente

Mientras ms aeropuertos tenga ILS es mejor, por lo tanto, el

indicador es ascendente

En general:

Los indicadores de cobertura, focalizacin, accesibilidad, cumplimiento

de programas de trabajo, etc. son ascendente.
Los indicadores de tiempos promedio de respuesta a los usuarios son
descendentes.
Los indicadores que miden capacidad de utilizacin de recursos son
ascendentes
Los indicadores que miden errores son descendentes
Los indicadores que miden satisfaccin de usuarios son ascendentes
3. Frmula de clculo
La relacin matemtica de las
variables deben entregar como
resultado lo que se defini en el
nombre

(Total de aeropuertos con sistema

ILS / Total de aeropuertos del pas) *
100
INSTITUCIN: PANI
PROGRAMA O SUBPROGRAMA: Actividades Centrales Fuentes de
Nombre,
OBJETIVO(S) ESTRATGICO(S) INSTITUCIONAL(ES): Metas Datos
Producto Objetivos Indicador Frmula Desempeo Metas del Monto Estimacin Fuente Observaci
s Estratgico (Producto histrico Indicador Recursos ones
,
De
s Presupuestarios Datos
Resultado
Intermedi (millones de
o, colones)
Usuarios Resultado
Final) Lnea Base
FF FF
Eficacia,
Eficiencia
, Calidad,
:
Economa
Fuentes de
Frmula Datos

Direcci Contar con Porcentaj Total 200 200 200 200 200 201 El
e de 5 6 7 8 9 0 financiami
n el personal de
profesionaliz centros Centro ento es a
Administ PANI que 10% 15% 15% 30% 50% 60% travs de
rativa ado y s que
cuentan transferen
Financie comprometi con
cuenta cia de
ra, RRHH do con altos siclogos n con
Ministerio
estndares capacitad psicolo de Trabajo
de calidad os en gos
tratamien capaci
to de tados/
nios Total
de
Centro
s
 DEFINIR LAS FORMULAS O
ALGORITMOS
A) BASES DE COMPARACIN:
Sirve para medir cobertura lograda,
cumplimiento programado, cumplimiento
solicitado
Lo que se hace Lo que debe hacerse

N de usuarios Ndeusuariosporatender
atendidos

N de certificados
emitidos N Certificados solicitados

Monto inversin ejecutada Montoasignadoparainversin

 EJEMPLOS DE CONSTRUCCION DE INDICADORES:
FORMULAS DE CALCULO

LO PROGRAMADO, COMPARACION RESPECTO DEL OBJETIVO

DEFINIDO

Porcentaje de vas navegables ya habilitadas

Frmula de clculo 1999 2000 2001

Vas navegables habilitadas ao t/ s/d s/d (120/143)*100
Vas navegables programadas ao t 83,9%
 FORMULAR ALGORITMOS

B) DEFINICIN DE RATIOS
Sirve para medir Costos medios, producto
medio, indicadores de eficiencia
Costos medios:
Costo total consultas/ consultas realizadas

Producto medio:
N inspecciones realizadas/ N inspectores
 EJEMPLOS DE CONSTRUCCION DE INDICADORES:
FORMULAS DE CALCULO

TASA DE VARIACION

Porcentaje de aumento del parque informtico de la Unidad

Ejecutora y su conexin en red

Frmula de clculo: 1999 2000 2001

[(Equipos incorporados y 53 71 96
conectados en el ao t/
equipos conectados
ao t-1) -1] *100 33,9% 35,2%
 EJEMPLOS DE CONSTRUCCION DE INDICADORES:
FORMULAS DE CALCULO

Tiempo mximo de respuesta de tramitacin

Frmula de clculo:

1999 2000 Meta

Sumatoria de Nde das de
Tramitacin/Nde tramitaciones
Realizadas 18das 30das 25das
(das)
4. Validar los indicadores
 5. RECOPILAR LOS DATOS PARA CONSTRUIR LOS
INDICADORES

TIPOS DE INFORMACION

Informacin contable-presupuestaria

Estadsticas de produccin fsica, cargas

de trabajo del personal

Encuestas, estudios especiales

Benchmarking,etc
 6. Establecer las metas o el valor deseado
del indicadorHISTORICO
DESEMPEO y la periodicidad de la
medicin
LINEA BASE

OBJETIVOS DEFINIDOS

DESEMPEO LOGRADO EN INSTITUCIONES

SIMILARES, PROCESOS O PROGRAMAS.
7. Sealar las fuentes de
datos
Registros de la institucin (posibles
de auditar)

Estadsticas oficiales

Encuestas (realizadas por entes

externos)
8. Supuestos
(observaciones)
Aspectos no controlables por la
institucin
Variaciones del tipo de cambio, o de
determinados precios pueden afectar niveles de
ingresos esperados, tarifas, etc
Aprobaciones de procesos por entes externos en
la que hay probada posibilidad (norma o
procedimiento externa) que puede alterar la
programacin)
Flujo de recursos internacionales, etc.
Cmo seleccionar los
indicadores
Por su relevancia para el cumplimiento
de la misin y los objetivos estratgicos
de la institucin

Aplicar ejercicio de identificacin de

indicadores relevantes considerando
MISION, OBJETIVOS ESTRATEGICOS Y
PRODUCTOS)
Cmo seleccionar los
indicadores
Por la importancia de la variable medida
para mejorar el desempeo a partir de
la evaluacin

Por la disponibilidad de datos que tengo

Por la capacidad de controlar el

desempeo
 Preguntas de validacin
Requisito a validar SI/ NO
Se relaciona el indicador con el objetivo al cual est
vinculado?
Se relaciona el indicador con el producto al cual est
vinculado?
Se relaciona el indicador con la misin del programa o
subprograma?
Es importante el indicador para la institucin?
El indicador tiene claramente una meta o referente para ser
medido su resultado
El resultado del indicador explica de forma precisa y clara el
grado de cumplimiento de la meta o el resultado es ambiguo
Muestra o expresa el indicador de forma clara el resultado
para poder ser analizado por el responsable

Con aportes del Grupo de Trabajo de Indicadores.

Preguntas de validacin
Sehadefinidolafrecuenciademedicindelindicador?
Launidaddemedicinesadecuadaparalametaqueseesperamedir?
Esposiblerecopilardatosconfiablesyprecisosparaesteindicador?
Elresultadodeesteindicadorpodraestarcondicionadosoloporfactores
internos?
Est la informacin de este indicador disponible y accesible a los
interesados?(interesadosinternosyexternos,elpublicoengeneral,etc.)
Elindicadorfueelaboradoenformaparticipativa?(liderazgoypersonal
delainstitucinyelprograma,gruposdeinterspblicos,etc.)
Esimportanteelindicadorparaelusuario?
Muestra o expresa el indicador de forma clara el resultado para poder

seranalizadoporlosinteresadosexternosalainstitucin?
Recomendaciones para
construir indicadores
estratgicos y evitar
incentivos perversos
EVITAR INDICADORES QUE NO EXPRESAN LOGROS DADO QUE
LA DEMANDA DEBE SER 100% SATISFECHA

Nde certificados de antecedentes emitidos/ N de certificados solicitados

Cantidad de permisos otorgados de portacin de armas/Cantidad de

solicitudes recibidas

Esta prestacin constituye una

Resultado ser obligacin legal de ser satisfecha,
siempre de 100% dado que es un requisito insoslayable
para el usuario. Cobertura
garantizada

Aspectos relevantes de los resultados son la calidad del

servicio, la oportunidad, la precisin, la disponibilidad a
nivel nacional (cobertura geogrfica).
Ejemplo
Atencin de emergencias
Indicador: Nmero de emergencias
programadas

Meta: 1000

Nmero de emergencias que se

atendieron
1500
En el Informe de evaluacin anual
aparece como Meta superada
Evitar indicadores que
generen incentivos
perversos
Aumento en los porcentajes de recaudacin por
multas a contribuyentes evasores

Puede incentivarse a destinar mayores recursos de

los necesarios a las acciones de fiscalizacin en
reas donde las multas sean ms onerosas;
desestimando otros que tienen mayor importancia
desde el punto de vista de la economa, la
competencia, la seguridad para los usuarios,
calidad de los productos, etc.
Evitar indicadores que
generen incentivos
perversos
Porcentaje de detenciones por delitos

Puede incentivarse una accin represiva no

acorde con la situacin delictiva, o destinar
recursos extras para la represin del delito,
dejando otras acciones preventivas, etc)
Evitar indicadores que
generen incentivos
perversos
Disminucin de tiempos de respuestas, sin llevar
asociado una meta de calidad del producto
entregado.

Nmero de fallos judiciales en un tiempo X.,

puede implicar que el juicio no se ajuste a derecho,
que los fallos sean inapropiados, generando
problemas de seguridad, reincidencia, etc)
 INTEGRALIDAD DE LA MEDICION

Aumentar la cobertura del programa de raciones a un 55%

de la poblacin escolar.

Llegar a un costos promedio de $5

Alcanzar1000 caloras por racin

INDICADOR DE INDICADOR DE EFICIENCIA INDICADOR DE CALIDAD

EFICACIA
Costo promedio de las * Caloras por racin.
Poblacin escolar en raciones: gasto total
programa / poblacin programa / nmero de * Porcentaje de aceptacin
escolar total raciones de los escolares (encuesta)
Indicadores que permitan medir
continuamente (ao a ao) variables
relevantes en el cumplimiento de la
misin y de inters para la
Tasa de escolaridad
ciudadana
Porcentaje de recaudacin de impuestos
Porcentaje de vas en buen estado
Porcentaje de delitos contra la propiedad
Porcentaje de plagas bajo control
Porcentaje de fallos favorables
Tiempo de respuesta