Norma ISO 19.

011
Auditoras

29/08/16

Instituto Profesional de Chile

Ingeniera en Prevencin de Riesgo
Kimberly Mardones Abarca
Tamara Arcos Marchant
Evelyn Cavas Caldern
Camila Prez Saavedra
Sede Rancagua

Norma ISO
Esta Norma Internacional proporciona directrices sobre la
auditora a sistemas de gestin, es aplicable a todas las
organizaciones que requieren llevar a cabo auditorias
internas o externas a sistemas de gestin o manejar un
programa de auditora.

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5. Gestin de un programa
de Auditora
5.1 Generalidades
La alta gerencia debera asegurar
que los objetivos del programa de
auditora se hayan establecido y
asignar una o ms personas
competentes para gestionar el
programa de auditora. El alcance de
un programa de auditora debera
estar basado en el tamao y
naturaleza de la organizacin a ser
auditada
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5.2 Establecer los objetivos del

programa de auditora
Los objetivos del programa de auditora deben
servir para dirigir la planeacin de las auditoras y
para conducirlas y deberan asegurar que el
programa
de
auditora
est
efectivamente
implementado. Los objetivos del programa de
auditora debern ser por sobretodo consistentes.

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5.3 Establecer el programa de

auditora
5.3.1 Roles y responsabilidades de la
persona que gestiona el programa de
auditora
Establecer el alcance del programa de
auditora
Identificar y evaluar los riesgos del programa
de auditora
Establecer responsabilidades de auditora
5.3.2 Competencia de la persona que
gestiona el programa de auditora
principios, procedimientos y mtodos de
auditora
normas de sistemas de gestin y documentos
de referencia
5
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actividades, productos y procesos del auditado

5.3.3 Establecer
auditora

el

alcance

del

programa

de

5.3.4 Identificacin y evaluacin de los riesgos del

programa de auditora
Existen muchos riesgos diferentes asociados con el establecimiento,
implementacin, monitoreo, revisin y mejora de un programa de
auditora, que pueden afectar el logro de sus objetivos

5.3.5 Establecer procedimientos para el programa

de auditora
5.3.6 Identificar los recursos del programa de
auditora

01/06/2016

5.4 Implementacin del

programa de auditora
5.4.1 Generalidades
comunicar las partes pertinentes del programa de
auditora
definir objetivos, alcance y criterios para cada auditora
individual
coordinar y programar auditoras y otras actividades
relevantes al programa de auditora
5.4.2 Definicin de objetivos, alcance y criterios
para una auditora individual
Cada auditora individual debera estar basada en
objetivos, alcance y criterios de auditora documentados,
los objetivos de auditora definen lo que se debe lograr en
la auditora
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5.4.3 Seleccin de mtodos de

auditora
Seleccionar y determinar los mtodos para llevar a cabo
una auditora de manera efectiva, dependiendo de los
objetivos, alcance y criterios de auditora definidos
5.4.4 Seleccin de los miembros del equipo auditor
Un equipo auditor debera ser seleccionado teniendo en
cuenta la competencia necesaria para alcanzar los
objetivos de la auditora individual dentro del alcance
definido.
5.4.5 Asignacin de responsabilidad de
auditora individual al lder del equipo auditor
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una

5.4.6 Gestin del resultado del

programa de auditora
revisar y aprobar los reportes de auditora, incluyendo
la evaluacin de idoneidad y conveniencia de los
hallazgos de auditora
revisar el anlisis de causa raz y la efectividad de las
acciones correctivas o preventivas
distribucin de los reportes de auditora a la alta
gerencia y otras partes relevantes
5.4.7 Gestin y mantenimiento de registros de
programa de auditora
Asegurar que se creen, gestionen y mantengan los
registros de auditora. Se deberan establecer procesos
para
asegurar
que
cualquier
necesidad
de
confidencialidad asociada con los registros de auditora
sea cubierta.
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5.5 Monitoreo del programa de

auditora
a) evaluar conformidad con los programas de auditora,
cronogramas y objetivos de auditora
b) evaluar el desempeo de los miembros del equipo
auditor
c) evaluar la habilidad de los equipos auditores para
implementar el plan de auditora
5.6 Revisin y mejora del programa de auditora
Las lecciones aprendidas del programa de auditora
deberan ser usadas como elementos de entrada para el
proceso de mejora continua del programa.

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6 Realizacin de la auditora
6.1 Generalidades
Orientacin sobre la planificacin y forma de llevar a cabo
actividades de auditora como parte de un programa de
auditora.

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6.2 Inicio de la auditora

6.2.1 Generalidades

Designacin
del Auditor
Lder

Hasta la
finalizacin de
la auditoria

Auditoras
Conjuntas

Definicin de
Responsabilida
des
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6.2.2 Establecer contacto inicial

con el auditado
o Establecer comunicaciones con los representantes del
auditado.
o Confirmar la autoridad para llevar a cabo la auditora.
o Informacin sobre objetivos, alcance, mtodos, equipo
auditor.
o Acceso a documentos y registros pertinentes.
o Determinar los requisitos legales y contractuales para
actividades y productos.
o Confirmar requisitos de confidencialidad.
o Preparativos para la auditora: Programacin de fechas.
o Determinar reglas de seguridad aplicables.
o Acordar asistencia de observadores y necesidad de
guas.

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6.2.3 Determinacin de la
viabilidad de la auditora
Consideracion
es

Informacin
suficiente y
apropiada
para la
planificacin

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Disponibilid
ad de
cooperacin
adecuada

Disponibili
dad de
tiempo y
recursos

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6.3. Preparacin de actividades de

auditora
6.3.1 Revisin de documentos en preparacin
para la auditora

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6.3.2 Plan de Auditora

Revisado
y
Aceptado

Flexible

Mtodos de
comunicacin
(auditoras
conjuntas)

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6.3.3 Asignacin de trabajo al

equipo auditor

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6.3.4 Preparacin de los

documentos de trabajo

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6.4 Realizacin de actividades de

auditora

6.4.1 Generalidades
6.4.2 Realizacin de la reunin de
apertura
o Presentacin.
o Confirmacin de objetivos, alcance, criterios.
o Confirmacin de plan de auditora.
o Mtodos y procedimientos (evidencia/muestra).

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6.4.3 Realizacin de la Revisin de la

documentacin

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6.4.4 Comunicacin durante la auditora

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21

6.4.5 Asignacin de roles y

responsabilidades de los guas

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22

6.4.6 Recoleccin y verificacin de la

informacin

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23

6.4.7 Generacin de hallazgos de

auditora

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24

6.4.8 Preparacin de las conclusiones de

la auditora

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25

6.4.9 Realizacin de la reunin de cierre

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26

6.5 Preparacin y distribucin del reporte

de auditora
6.5.1 Preparacin del informe de Auditora

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6.5.2 Distribucin del reporte de auditora

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6.6 Finalizacin de la
Auditora
6.7

Realizacin
del seguimiento

Retencin de los
documentos
Retenerse y
distribuirse
acorde a los
procedimiento
s

Finalizacin de
la Auditora
Cumplimiento
del plan

Parte de una
auditora
posterior
Acciones
correctivas/
preventivas no
son parte de la
auditoria

7 Competencia y Evaluacin de los

Auditores
7.1 Generalidades
Proceso de evaluacin de la competencia :
Determinar la
competencia
Establecer criterios
Seleccionar el mtodo
Realizar la evaluacin

Seleccin de los miembros

Mejorar la competencia
Evaluacin continua

7.2 Determinacin de las competencias de

Auditor requeridas para satisfacer las
necesidades del programa de Auditora
7.2.1 Generalidades
Tamao, Naturaleza y Complejidad de la
Organizacin
Disciplinas del SG que se va Auditar
Objetivos y amplitud del Programa de Auditora
Requisitos de la Organizacin cuando sea
apropiado
Complejidad del SG
7.2.2 Comportamiento
IncertidumbrePersonal
en el logro de los objetivos de la
Auditora
tico
Decidido
Mentalidad
Seguro de si mismo
Firme, con valor Moral
Abierta
Diplomtico
Abierto a las diferencias
Observador
culturales
Perceptivo
Colaborador
Verstil
Abierto a la Mejora

7.2.3.2 Conocimientos y habilidades

genricos de los auditores de los
Auditores del SG

a. Principios de Auditoras, procedimientos y tcnicas.

Aplicar principios, procedimientos y tcnicas de
Auditoras
Planificar y organizar el trabajo eficazmente
Establecer prioridades y centrarse en el tema de
importancia
Recopilar y verificar la informacin
Mantener
la confidencialidad
b. Sistema
de Gestin
y documentos de referencia.
Aplicacin de normas del SG
Norma de SG u otros documentos usados como
criterios
Reconocimiento de la jerarqua de los
documentos
Aplicacin de los doc. de referencia a la
Auditora

c. Contexto de la Organizacin
Tipo, gobernabilidad, tamao, estructura, funciones y
relaciones
Conceptos generales del negocio y de la gestin y los
procesos
Contexto social y cultural del Auditado
d. Requisitos legales y contractuales
Leyes, reglamentos y autoridades reglamentarias
asociadas
Terminologa legal bsica
Contratos y responsabilidad Legal

7.2.3.3 Conocimiento genrico y

habilidades especificas de la disciplina o
sector de los Auditores de sistemas de
Gestin
Requisitos y principios del SG de la disciplina y su
aplicacin
Requisitos legales pertinentes para la disciplina y sector
Requisitos de las partes interesadas
Conocimientos especficos sobre las actividades, procesos
y productos
Principios, mtodos y tcnicas de gestin de riesgos para la
7.2.3.4
Auditor Lder
disciplina
Equilibrar fortalezas y debilidades de los miembros del
equipo Auditor
Desarrollar una relacin de trabajo armoniosa en el equipo
Proteger la salud y seguridad de los miembros del equipo
Auditor
Prevenir y resolver conflictos
Preparar y completar el reporte de Auditora

7.2.3.5 Para Auditar SG que tratan

mltiples de disciplinas
Auditores: competencia necesaria para Auditar al menos
una de las disciplinas de SG.
Lderes: Comprender los requisitos de cada una de las
normas de SG.
7.2.4 Logros de competencias de
Auditor
Formacin y experiencia
Toma de decisiones, la decisin de problemas y la
comunicacin
Experiencias en Auditorias
7.2.5 lderes de equipo Auditor
Experiencia adicional para desarrollar los conocimientos y
habilidades bajo la direccin y orientacin de un lder
(7.2.3)

7.3 establecimiento de criterios de

evaluacin del Auditor
Criterios Cualitativos
Comportamiento Personal
Conocimientos
Desempeo de las
habilidades
Criterios
Cuantitativos
Aos de experiencia
laboral
Educacin
N de Auditoras realizadas
Horas de formacin en
Auditoras

Iso 19011
7.3.1 :
Conocimientos genricos y habilidades de los
auditores de sistemas de gestin de la calidad y de
sistemas de gestin ambiental.
7.3.2
Conocimientos genricos y habilidades de los
lderes de los equipos auditores.
7.3.3
Conocimientos especficos y habilidades de
auditores de sistemas de gestin de la calidad.

Iso 19011
7.3.4
Conocimientos especficos y habilidades de
auditores de sistemas de gestin ambiental.
7.4

Educacin, experiencia laboral, formacin como

auditor y experiencia en auditoras.
7.4.1
Auditores
7.4.2
Lder del equipo auditor

Iso 19011
7.4.3
Auditores de sistemas de gestin de la calidad y
ambiental
7.4.4
Niveles de educacin, experiencia laboral,
formacin como auditor experiencia como auditor
7.5
Mantenimiento y mejora de la competencia
7.5.1
Desarrollo profesional continuo

Iso 19011
7.5.2
Mantenimiento de la aptitud para auditar
7.6
Evaluacin del auditor
7.6.1
Generalidades
7.6.2
Proceso de evaluacin