RECURSO DE RECONSIDERACIN

Proceso de Fijacin Tarifaria del Servicio de Distribucin de

Gas Natural por Red de Ductos de Lima y Callao
Lima, 5 de junio de 2014
Audiencia Pblica

Contenido de la Presentacin
Introduccin
Temas del Recurso de Reconsideracin :
o Motivacin de la Resolucin Osinergmin No. 086-2014-OS/CD
o Diseo Tarifario:
Tarifas para las Categoras E y GE
Reconocimiento del Gasto de Promocin
Aplicacin de Categora Tarifaria para GNC
o Costos de Operacin y Mantenimiento
o CAPEX:
Costos Unitarios de Inversin
Tubera de Conexin
Inversiones Complementarias

Contenido de la Presentacin
Introduccin
Temas del Recurso de Reconsideracin :
o Motivacin de la Resolucin Osinergmin No. 086-2014-OS/CD
o Diseo Tarifario:
Tarifas para las Categoras E y GE
Reconocimiento del Gasto de Promocin
Aplicacin de Categora Tarifaria para GNC
o Costos de Operacin y Mantenimiento
o CAPEX:
Costos Unitarios de Inversin
Tubera de Conexin
Inversiones Complementarias

Introduccin

Control de Accionistas:
60% de Participacin en Calidda

Control de Accionistas:
40% de Participacin en Calidda

Introduccin
Clientes Acumulados

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Introduccin
Temas del Recurso de Reconsideracin :
o Motivacin de la Resolucin Osinergmin No. 086-2014-OS/CD
o Diseo Tarifario:
Tarifas para las Categoras E y GE
Reconocimiento del Gasto de Promocin
Aplicacin de Categora Tarifaria para GNC
o Costos de Operacin y Mantenimiento
o CAPEX:
Costos Unitarios de Inversin
Tubera de Conexin
Inversiones Complementarias

Motivacin de la Resolucin
Osinergmin N 086-2014-OS/CD

Constitucin Poltica del Per: Derechos Fundamentales

Motivacin: Permitir conocer las razones que sustentan el acto
Legtima Defensa: Cuestionar el razonamiento utilizado por la
Administracin Pblica

LPAG: Principio Fundamental

Debido Procedimiento Administrativo: Derecho a obtener decisiones
motivadas y fundadas en derecho
Requisito de validez de los actos administrativos
NULIDAD

No es un requisito de mera formalidad

La sustentacin adecuada debe ampararse en hechos y en derecho

Motivacin de la Resolucin
Osinergmin N 086-2014-OS/CD

Decisiones Regulatorias Debidamente Motivadas

Importancia: Grandes inversiones involucradas
Inadecuada fijacin de tarifas: expropiacin activos
Procedimientos Regulatorios: Deben tener por lo menos:
Preparacin de Decisiones
Anlisis
Adopcin de Decisiones

TRANSPARENCIA
Apertura Sustento

PROCESO DE CONSULTA
PUBLICA

Tomar en cuenta
comentarios y anlisis
interesados

Motivacin de la Resolucin
Osinergmin N 086-2014-OS/CD

Inclusin de diversas actividades e insumos (transporte de personal y

equipos, GPS, cmaras fotogrficas, herramientas) en Gastos Generales,
Inclusin de diversas actividades (soldadura, montaje, desfile y maniobras,
arenado y revestimiento) en la actividad de Suministro e Instalacin de
Tubera.
Inclusin de diversas actividades (proteccin catdica, prueba hidrulica,
prueba de ultrasonido y de campo) en la actividad de Limpieza y Pruebas no
Destructivas.

El anlisis de costos unitarios se debe efectuar a detalle para todas las

actividades y recursos directamente relacionados a las instalaciones
directas.
No hacer simplificaciones de clculo asumiendo que el ciertas actividades
soportan diversos costos sin ser analizados.

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o Diseo Tarifario:
Tarifas para las Categoras E y GE
Reconocimiento del Gasto de Promocin
Aplicacin de Categora Tarifaria para GNC
o Costos de Operacin y Mantenimiento
o CAPEX:
Costos Unitarios de Inversin
Tubera de Conexin
Inversiones Complementarias

Tarifas para las Categoras E y GE

Se calculan nuevos cargos fijos y variables captan igual monto de

ingresos.

Generacin de incentivo perverso hacia los grandes consumidores de

contratar volmenes interrumpibles.

Aumento riesgo de negocio de la Distribuidora: dedica un activo

especializado y exclusivo que se encuentra dimensionado para la
capacidad del servicio prestado pero cobrando un cargo volumtrico.

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Tarifas para las Categoras E y GE
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Costos Unitarios de Inversin
Tubera de Conexin
Inversiones Complementarias

Reconocimiento del Gasto de Promocin

Condicin precedente: Calidda cumpli con acreditar el registro de los

ingresos percibidos por la inclusin de los Gastos de Promocin de
conformidad con lo establecido en el Manual de Contabilidad Regulatoria.

El proceso de liquidacin del mecanismo de promocin SI forma parte del

proceso de fijacin tarifaria en curso:
Resolucin N 184-2012-OS/CD
4.2.7. () Osinergmin efectuar una liquidacin al trmino de
vigencia del perodo tarifario y de existir saldo, positivos o negativos
por desequilibrio de los ingresos y egresos por concepto del
Mecanismo de Promocin, stos sern descontados o incrementados
en la siguiente regulacin tarifaria, segn corresponda.

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Tarifas para las Categoras E y GE
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Costos Unitarios de Inversin
Tubera de Conexin
Inversiones Complementarias

Aplicacin de Categora Tarifaria para GNC

Quinta Disposicin
Distribucin.-

Complementaria

TUO

del

Reglamento

de

Los Concesionarios facturarn el Gas Natural a las Estaciones de

Compresin y Plantas de Licuefaccin segn los precios y tarifas que
correspondan al tipo de consumidor final.

Aplicacin de Categora Tarifaria para GNC

Consideraciones
Regla general: Art. 107 del TUO del Reglamento de Distribucin
Resolucin N 086-2014-OS/CD (TUD): 3 categoras
No se tiene categora especfica para GNC
Regla especial: Quinta Disposicin Complementaria (no Transitoria)
Slo la distribucin presenta categoras tarifarias

INTERPRETACION SISTEMATICA DE LAS NORMAS

Aplicacin de Categora Tarifaria para GNC

Consideraciones
Para la aplicacin de la categora tarifaria:
Distribuido
ra

Relacin
Consumo

Consumido
r

Definicin TUO del Reglamento:

Consumidor.- Persona natural o jurdica ubicada dentro del rea de Concesin
que adquiere gas natural. Incluye los conceptos de Consumidor Regulado e
Independiente y excluye al Comercializador
En esta relacin
Estacin de
Consumid
quin adquiere
Compresi
or
el gas para
n
Reglamento de Comercializacin (D.S. N 057-2008-EM) no aplica a esta consumo?
relacin
de consumo

Distribuido
ra

Aplicacin de Categora Tarifaria para GNC

Informe Tcnico Legal MINEM
Consumidor y Comercializador son dos personas o agentes .
Quinta Disposicin Complementaria diferencia las figuras de Estaciones de
Compresin (y Licuefaccin) y Consumidor Final.
Estaciones de Compresin (y Licuefaccin) son Consumidores NO
Consumidores Finales.
Quinta Disposicin Complementaria: Regla Especial que no considera nivel
de consumo.

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o Diseo Tarifario:
Tarifas para las Categoras E y GE
Reconocimiento del Gasto de Promocin
Aplicacin de Categora Tarifaria para GNC
o Costos de Operacin y Mantenimiento
o CAPEX:
Costos Unitarios de Inversin
Tubera de Conexin
Inversiones Complementarias

Costos de Operacin y Mantenimiento

Costos Operativos
La resolucin adopta niveles absolutamente inadecuados de Costos Operativos:
Utilizacin de una tcnica superada como es la empresa de referencia.
Consideraciones irreales en la construccin de la empresa modelo (o de
referencia) que tienden a presentar eficiencias que son imposibles de conseguir
en el sector.
Significativo sub dimensionamiento de la planta de personal de la estructura
central de Clidda y una excesiva simplificacin de las diferentes calificaciones de
los funcionarios para la determinacin de los costos empresa.
Inadecuado reconocimiento del costo de los vehculos de terceros. No se
encuentran en la base otros activos y no se remunera el costo de capital en el
costo de Operacin y Mantenimiento.

Costos de Operacin y Mantenimiento

Costo Empresa de los Empleados
La resolucin omite o calcula mal algunos conceptos del costo empresa de
los empleados:
Rubro

Unidad

Supervis Ingenier
or

Tcnico Auxiliar

Observaciones
Correccin de Gratificacin en el

CTS

US

3 020

2 587

1 727

866

clculo del CTS del

OSINERGMIN
0.75% sobre la totalidad de los

SENATI

US

155

Bono Desempeo

US

7 766

6 651

4 441

2 227

Participacin Utilidades

US

5 177

4 434

2 960

1 485

ingresos de los Tcnicos

3 salarios al ao otorgados por
Clidda a sus empleados
2 salarios al ao (basado en lo
pagado en los aos 2012 y 2013)

Costos de Operacin y Mantenimiento

Costo de Gestin de la Promocin
No fue reconocida la estructura de soporte necesaria para realizar la
actividad de gestin de la promocin.
Sector de la Empresa

Cantidad de
Personal

Costo
Personal
[USD]

Costo
Materiales y
Servicios
[USD]

Costos Totales
[USD]

Estructura Central
Gerencia

335,349

33,063

368,412

Legal

77,110

33,063

110,173

Finanzas

185,702

64,550

250,252

Administracin

130,740

43,559

174,298

Recursos Humanos

122,825

43,559

166,384

Comercial

218,124

64,550

282,674

Abastecimiento

314,676

75,046

389,722

Internas

43

1,586,181

511,673

2,097,854

69

2,970,706

869,062

3,839,768

Totales por Ao

Costos de Operacin y Mantenimiento

Gastos de Alquiler
El rea reconocida por el OSINERGMIN (1300 m2 de rea de oficinas
administrativas y comerciales y 800 m2 de rea para almacenes y oficinas para
tcnicos de O&M) no cubre las necesidades de espacio del negocio:
Se requiere un rea de 13.8 m2 por trabajador para las oficinas administrativas
segn el Reglamento de Edificaciones.
Se requieren oficinas comerciales (centros de atencin al cliente) con un rea
promedio de 187 m2 cada una.
El nmero de oficinas comerciales debe incrementarse en el tiempo debido a la
expansin de las redes en nuevas zonas y al crecimiento de nmero de clientes.
Se requiere un almacn de 14,200 m2 para el desarrollo de las actividades de
recepcin, control de calidad, almacenaje y despacho de los inventarios de
Clidda.

Costos de Operacin y Mantenimiento

Costo de Vehculos
El costo de vehculo reconocido por OSINERGMIN no cubre los costos
operativos de los mismos. Se debe considerar el costo de 21.725 USD/hora
(60.83 soles/hora) de operacin de una camioneta 4x2 publicado por
CAPECO en el boletn de febrero de 2014.
La cantidad de vehculos est dimensionada de forma inadecuada. Se
recomienda calcular la cantidad de vehculos del ao base y los aos
proyectados a partir de las actividades de operacin y mantenimiento
consideradas en la empresa modelo.
2013

2014

2015

2016

2017

Station Wagon

Furgoneta

11

13

15

16

Pick-up 4x2

37

47

53

58

65

Pick-up 4x4

10

11

Camioneta Van

Camin de 1.5 toneladas

Retroexcavadora

Cantidad de Vehculos O&M

66

83

93

103

114

Inversin Vehculos O&M [USD]

2,149,586

2,718,251

3,032,207

3,350,214

3,700,123

Costos de Operacin y Mantenimiento

Empresa de Referencia de Contraste
Empresa de Referencia desarrollada a partir del modelo de ANEEL
(Agencia Nacional de Energa Elctrica) de Brasil en la Audiencia
Publica 52 del ao 2007.
[USD]
Estructura Central
Sistemas
Procesos de O&M
Procesos Comerciales
Costos Adicionales
Costo Total propuesto por
Calidda (USD)
Costo Total aprobado por
Osinergmin (USD)
Diferencia (%)

2014

2015

2016

2017

20,558,253

22,237,856

23,425,590

25,224,887

2,268,731

2,268,731

2,268,731

2,268,731

10,368,389

11,671,303

12,594,225

14,213,115

5,283,770

7,312,208

9,135,364

11,174,513

13,023,902

15,686,228

17,890,441

20,998,107

51,503,044

59,176,326

65,314,351

73,879,353

32,644,821

37,559,823

42,144,691

47,463,651

-37%

-37%

-35%

-36%

Costos de Operacin y Mantenimiento

Conclusiones y efectos en los Clculos Tarifarios
Los Costos Totales de OyM presentados por Clidda resultan razonables
para una empresa de sus caractersticas; lo mismo puede afirmarse de la
cantidad de empleados y de los Gastos especficos analizados antes.
Los costos de OyM reconocidos en la Resolucin Osinergmin No. 0862014-OS/CD han generado una disminucin de 16.4% con respecto a la
Tarifa Media propuesta por Clidda.
Por lo tanto se solicita al Osinergmin incorpore los Costos de O&M
presentados por Clidda en sus clculos Tarifarios, para dotarla de ingresos
suficientes para cubrir sus costos y asegurar la calidad del servicio.

Contenido de la Presentacin
Introduccin
Temas del Recurso de Reconsideracin :
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o Diseo Tarifario:
Tarifas para las Categoras E y GE
Reconocimiento del Gasto de Promocin
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o Costos de Operacin y Mantenimiento
o CAPEX:
Costos Unitarios de Inversin
Tubera de Conexin
Inversiones Complementarias

Costos Unitarios de Inversin

Inadecuada estimacin del costo promedio de la tubera de acero

Muestra
Costos Indirectos
(Gastos nacionalizacin, transporte
almacn, comisin de agente aduana)

Criterio
Osinergmin

Solicitud

1 nica Orden de
Compra

rdenes de compra
del 2012 y 2013

No son considerados

Deben ser
considerados

Clidda ha presentado todas las rdenes de Compra y facturas relacionadas a las

compras de tubera de acero del 2012 y 2013.
El costo de la Tubera de Acero debe corregirse de 1.562 UD/KG a 1.802 USD/KG

Costos Unitarios de Inversin

Comentarios respecto a los Costos Unitarios de las tuberas de Acero:
Criterio Osinergmin

Solicitud

Considera como criterio un

incremento de 12% en el metrado
de todas las tuberas, excepto para
las tuberas de 30.

Se debe considerar el mismo

criterio de 12% para la tubera de
acero de 30.

Se considera 2 tipos de cambio

distintos (2.589 y 2.777)

Se debe considerar un nico tipo

de cambio.

Actividad de eliminacin
de excedente

- Se considera un nico volumen

de excedente para todas las
tuberas (0.01 m3).
- Se considera una distancia de 5
km a los botaderos.

- El excedente vara de acuerdo al

dimetro de tubera.
- Se debe considerar una distancia
de 10 km a los botaderos.

Actividad de demolicin
de pavimento

- Se considera un nico ancho de

zanja para todas las tuberas
(0.65 mts).
- Se omiten insumos necesarios en
pavimento flexible.

- Considerar ancho de zanja

conforme Manuales de Const.
- Se debe considerar la
compresora y martillo neumtico

Actividad Registro de
Distancia de Seguridad

No consideran la actividad a pesar

de que sealan haberla incluido en
la actividad de Trazo y Replanteo
del Baremo.

Se debe considerar la actividad.

Reconocimiento de toda
la normativa constructiva
para la Tubera de acero
de 30
Tipo de cambio

Costos Unitarios de Inversin

Obras especiales
No se ha reconocido las inversiones en 5 obras especiales, las cuales fueron
necesarias para la ejecucin del Proyecto Ampliacin de la Red Principal:
Interconexin del City Gate
Terminal Station
Bajada de Musa
Variante Cardal
Tnel Liner cruce va de Evitamiento
Clidda ha presentado el detalle y sustento de cada una de estas obras
especiales. Se solicita el reconocimiento de las mismas.

Costos Unitarios de Inversin

Comentarios respecto a los Costos Unitarios de ERPs y City Gates:

Obras elctricas y
de automatizacin

Criterio
Osinergmin

Solicitud

Considera un nico
valor para todas las
ERPs y City Gates.

Los costos de
estas obras varan
segn la magnitud
de ERPs y City
Gates.

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o Motivacin de la Resolucin Osinergmin No. 086-2014-OS/CD
o Diseo Tarifario:
Tarifas para las Categoras E y GE
Reconocimiento del Gasto de Promocin
Aplicacin de Categora Tarifaria para GNC
o Costos de Operacin y Mantenimiento
o CAPEX:
Costos Unitarios de Inversin
Tubera de Conexin
Inversiones Complementarias

Tubera de Conexin
Error de clculo del ratio metros de tubera de conexin por cliente
Se considera distintos perodos de la base de tuberas de conexin y de la base de
clientes.

Metros de
Tuberas de
Conexin

Clculo
Osinergmin

Clculo
solicitado

Acumulados
hasta junio 2013

Acumulados
hasta junio 2013

Acumulados
Acumulados
hasta diciembre
hasta junio 2013
Con la correccin de este error, el ratio2013
de Tubera Conexin/clientes pasa de 2.7 a
Nmero de
clientes

3.34

Tubera de Conexin
Materiales no considerados en la valorizacin
Las Tuberas de Conexin son tratadas como extensiones de red, por ello:
Solo se considera el tramo de planta.
Se omiten materiales indispensables.

Se solicita considerar los materiales usados en las TC.

Contenido de la Presentacin
Introduccin
Temas del Recurso de Reconsideracin :
o Motivacin de la Resolucin Osinergmin No. 086-2014-OS/CD
o Diseo Tarifario:
Tarifas para las Categoras E y GE
Reconocimiento del Gasto de Promocin
Aplicacin de Categora Tarifaria para GNC
o Costos de Operacin y Mantenimiento
o CAPEX:
Costos Unitarios de Inversin
Tubera de Conexin
Inversiones Complementarias

Inversiones Complementarias

Inversiones Complementarias Existentes

Vehculos

Software

Criterio Osinergmin

Solicitud

Consideran 46 vehculos. No se
present el respaldo de dicho
supuesto.

Considerar 100 vehculos, de

acuerdo a la metodologa ANEEL.

No consideran la inversin en la
implantacin del SAP.

Se debe reconocer la inversin

en implantacin del SAP ya que
es imprescindible para el
funcionamiento del sistema.

Inversiones Complementarias Proyectadas

Vehculos

Criterio Osinergmin

Solicitud

Consideran 17 vehculos para el

perodo tarifario.

Considerar los vehculos de

acuerdo a la empresa de
referencia presentada.

MUCHAS GRACIAS
Clidda Gas Natural del Per
CaliddaPeru

Centros de Atencin al Cliente

Plano de Distribucin del Centro de Atencin de San Miguel

rea de Centros de Atencin de Clidda

Centro de Atencin
Santiago de Surco
San Juan de
Lurigancho

rea
(m2)
265
112

Villa Mara del Triunfo

190

San Miguel

180

Total

747

Ajuste de Metrado de Tuberas de Acero

Centros de Acopio de Lima

Centros de Acopio de Lima

Eliminacin de Excedente

Ancho de Zanja en funcin del Dimetro

de Tubera

Compresora y martillo neumtico

Obras Especiales
Interconexin del City Gate

Plano General de la Instalacin

Obras Especiales
Interconexin del City Gate

Plano General de la Instalacin

Trabajos Civiles en Zona de Interconexin Vlvula y Actuador

Nueva Configuracin de la Tubera y del Actuador Actuador Instalado en Vlvula

Obras Especiales
Interconexin del City Gate

Perforacin horizontal

Obras Especiales
Terminal Station

Plano general

Obras Especiales
Terminal Station

Obras realizadas
Construccin de lozas de concreto y malla a tierra para albergar vlvula

Pruebas Hidrulica de Tuberas de 20 y 30

Obras Especiales
Terminal Station

Obras realizadas
Instalacin de Vlvula y Montaje de Trampa de Recepcin

Montaje de Instalaciones

Obras Especiales
Terminal Station

Obras realizadas
Cerramiento Perimtrico de Estacin Terminal

Obras Especiales
Terminal Station

Obras realizadas
Configuracin Final de Estacin Final

Obras Especiales
Bajada de Musa

Obras realizadas
Zonas Pronunciadas a Plataforma

Zona Inicial y Final de la Instalacin

Obras Especiales
Bajada de Musa

Obras realizadas
Sentido de los Trabajos

Obras Especiales
Bajada de Musa

Obras realizadas
Bajada de Tubera desde parte Inferior

Bajada de Tubera desde parte Superior

Obras Especiales
Bajada de Musa

Obras realizadas
Deslizamiento de Tubera desde parte Superior

Alineamiento de Tubera desde parte Superior

Obras Especiales
Bajada de Musa

Obras realizadas

Obras Especiales
Bajada de Musa

Obras realizadas

Obras Especiales
Bajada de Musa

Obras realizadas

Obras Especiales
Bajada de Musa

Obras realizadas

Obras Especiales
Bajada de Musa

Plan de las Instalaciones Bajada de Musa

Obras Especiales
Variante Cardal

Obras realizadas
Instalacin de ducto en zona con presencia policial

Comunicacin con los pobladores por paralizacin de obras

Obras Especiales
Variante Cardal

Plano de Variante Cardal San Fernando

Obras Especiales
Variante Cardal

Obras realizadas
Zona Rocosa de Excavacin por donde se atraves

Instalacin de Gasoducto y Paso de Ducto por Predio Privado

Obras Especiales
Tnel Liner Cruce Va de Evitamiento

Excavacin de Accesos

Obras Especiales
Tnel Liner Cruce Va de Evitamiento

Procedimiento de Instalacin

Obras Especiales
Tnel Liner Cruce Va de Evitamiento

Plano Tnel Liner Va de Evitamiento

Obras Especiales
Tnel Liner Cruce Va de Evitamiento

Obras realizadas
Anillos Metlicos y Apuntalamiento de Paredes del Tnel

Excavacin para Acceso al Tnel y Tnel terminado