Introduccin

Este trabajo hablamos de diferente temas sobre el Banqueo de Capitales el cual tambin llamado como lavado dinero, de igual forma hemos tratados los temas de Terrorismo donde el uso de la violencia para el logro de objetivos polticos. Centroamrica y Panam trabaja en la prevencin del blanqueo de activos, pero en algunos pases no hay una poltica de Estado para ello. Una de las preocupaciones ms importantes para los estados, se encuentra situada en el conocimiento que se tenga sobre el origen del dinero. La diferencia sustancial radica en que los delitos previos pueden ser juzgados como graves o no. Cuando el blanqueo de dinero es producto del narcotrfico o de delitos graves es un crimen internacional, mientras que el blanqueo de dinero producto de evasin o elusin fiscal es un delito menor, circunscrito al pas donde se ha realizado la elusin o la evasin fiscal. A pesar que la evasin fiscal y el blanqueo de dinero sucio tienen ciertas similitudes en cuanto a las tcnicas desarrolladas, es conveniente comprender que se trata de dos procesos distintos. En la evasin fiscal se parte de ingresos legalmente adquiridos, pero que se intenta ocultar para no pagar impuestos.

A. El Blanqueo De Capitales
El blanqueo de capitales, tambin

llamado lavado de dinero o lavado de activos, es una actividad ilegal que consiste en disimular el origen de fondos

procedentes de actividades ilcitas o de naturaleza criminal. Las actividades

delictivas ms habituales que precisan del blanqueo de capitales son la prostitucin, el narcotrfico, el trfico ilegal de armas, el terrorismo y en general cualquier otro sistema basado en el fraude o la extorsin. En ocasiones, tambin se incluye en la lista a la evasin de impuestos, aunque no es exactamente el mismo caso, ya que el dinero que se defrauda al fisco normalmente procede de actividades legales. Atendiendo a la clasificacin que hace el GAFI o Grupo de Accin Financiera Internacional (en ingls FATF), que es el organismo ms relevante en la lucha contra el blanqueo de capitales.

1. Tcnicas de Lavado de Dinero

A continuacin se dan a conocer los procedimientos ms comunes de lavado de dinero:

Estructurar, Trabajo de hormiga o pitufeo: Los individuos que forman parte del lavado de dinero dividen o estructuran las grandes sumas de dinero (adquiridas por ilcitos) y las reducen al monto preciso en el cual las transacciones no son registradas. Estas transacciones se realizan por un perodo limitado en distintas entidades financieras.

Complicidad de un funcionario u organizacin: Existen ocasiones en las cuales los empleados de las instituciones financieras colaboran con el lavado de dinero omitiendo informar a las autoridades sobre las grandes transacciones de fondos.

Mezclar: Esta es una herramienta que utilizan las organizaciones de lavado de dinero quienes juntan los dineros recaudados de las transacciones ilcitas con los capitales de una empresa legal y luego se presentan todos los fondos como rentas de la empresa. Esta es una forma legal para no explicar las altas sumas de dinero.

Compaas de fachada: Hay ocasiones en las cuales quienes forman parte del lavado de dinero, crean empresas y/o compaas legales, las cuales utilizan como fachada para llevar a cabo el lavado de dinero.

Compras de bienes o instrumentos monetarios con productos en efectivo: Las organizaciones de lavado de dinero con el dinero generado por sus delitos usualmente realizan inversiones en bienes como autos, bienes races, etc (los que son usados para cometer ms ilcitos) en la mayora de las veces el individuo que efecta la compra de estos productos al blanqueador de activos lo hace teniendo conocimiento de causa o tambin cabe la posibilidad de que este sea parte de la organizacin de lavado de dinero.

Contrabando de efectivo: Es el transporte del dinero conseguido del lavado de dinero hacia el exterior. Existen algunas ocasiones en las cuales los blanqueadores de activos mezclan el efectivo con fondos transportados de otras empresas, para as no dejar rastro del ilcito.

Transferencias bancarias o electrnicas: Las organizaciones de lavado de dinero utilizan la web para mover fondos provenientes del lavado de dinero de un lado para otro y as no dar cuenta de las altas sumas de dinero en movimiento. Adems, generalmente los blanqueadores de activos realizan varias veces trasferencias de fondos para luego hacer ms difcil detectar de donde provienen los fondos.

Cambiar la forma de productos ilcitos por medio de compras de bienes o instrumentos monetarios: Como una forma que las organizaciones de lavado de dinero no sean descubiertas estas cambian los productos ilcitos de una forma a otra, una y otra vez para que as no sean rastreados y adems cada vez que realizan estos cambios van disminuyendo los montos para que no sean tan evidentes.

Venta o exportacin de bienes: Los individuos que forman parte del lavado de dinero ponen en venta en el exterior los bienes que han adquirido a travs del lavado de dinero, y as hacer ms difcil el rastreo.

Ventas fraudulentas de bienes inmuebles: La organizacin de lavado de dinero realiza compras de bienes a un precio muy por debajo del costo real de la propiedad y la diferencia del monto real se la paga al vendedor ilegalmente, para que luego el blanqueador de activos venda la propiedad en el precio que corresponde y as comprobar ingresos.

Establecimiento de compaas de portafolio o nominales (Shell Company): Los individuos que forman parte del lavado de dinero crean compaas de portafolio, las que slo existen en el papel y sirven como disfraz para realizar movimientos ilcitos.

Complicidad de la banca extranjera: Hay casos en que las organizaciones de lavado de dinero gozan de la colaboracin de las instituciones financieras (a sabiendas o por ignorancia) que estn fuera del pas, dndole una justificacin a los fondos originados por el lavado de dinero.

Transferencias organizaciones

inalmbricas de lavado

o de

entre dinero

corresponsales: pueden tener

Las varias

sucursales en distintos pases, por lo tanto la transferencia de dinero de una a otra no resulta sospechosa.

Falsas facturas de importacin / exportacin o doble facturacin: Por lo general los que operan en el lavado de dinero sobrevaloran los montos de las exportaciones e importaciones.

Garantas de prstamos: El individuo que forma parte del lavado de dinero adquiere prstamos de forma legal, con estos el blanqueador de activos obtiene bienes los cuales a los ojos de las autoridades han sido alcanzados con dineros lcitos

B. Terrorismo
El terrorismo es el uso sistemtico del terror, para coaccionar a sociedades o gobiernos, utilizado por una amplia gama de

organizaciones polticas en la promocin de sus objetivos, tanto por partidos polticos nacionalistas y no nacionalistas, de derecha como de izquierda, as como tambin por grupos religiosos, racistas,

colonialistas,

independentistas,

revolucionarios,

conservadores,

ecologistas y gobiernos en el poder.

El terrorismo, como tctica, es una forma de violencia poltica que se distingue del terrorismo de estado por el hecho de que en ste ltimo caso sus autores pertenecen a entidades gubernamentales. Se distingue tambin de los actos de guerra y de los crmenes de guerra en que se produce en ausencia de guerra. La presencia de actores no estatales en conflictos armados ha creado controversia con respecto a la aplicacin de las leyes de guerra. La palabra "terrorismo" se encuentra poltica y emocionalmente cargada, y esto dificulta consensuar una definicin precisa. Es comn el uso de la palabra por parte de gobiernos para acusar a sus opositores. Tambin es comn que las organizaciones e individuos que lo practican rechacen el trmino por injusto o impreciso. Tanto los unos como los otros suelen mezclar el concepto con la legitimidad o ilegitimidad de los motivos propios o de su antagonista. A nivel acadmico se opta por atender exclusivamente a la naturaleza de los incidentes sin especular sobre los motivos ni juzgar a los autores.

Algunos medios de comunicacin como la BBC, que desean enfatizar su imparcialidad, sugieren en sus guas de estilo evitar el trmino terrorist y terrorismo

C. Financiamiento del Terrorismo

La actividad terrorista se financia mediante actividades tanto legtimas como ilegitimas. Las sumas reales que se necesitan para este financiamiento son relativamente pequeas, sin embargo, hallar las fuentes que ayudan y respaldan al terrorismo puede ser mucho ms difcil de lo que muchos anticipan.

El terrorismo a menudo se financia por actividades delictivas a pequea y gran escala. Los americanos lideraron la guerra contra el terrorismo, concentrndose en el terrorismo en s, y excluyendo el crimen transnacional, resultando esto en la imposibilidad de detectar mucho del financiamiento de estas actividades terroristas. Sin embargo, este problema no es exclusivo de los EE.UU., las bombas en Madrid fueron financiadas por actividades criminales de una clula de

Al Qaeda demostrando as que la relacin entre el financiamiento terrorista y la actividad delictiva es un fenmeno internacional. En los ltimos tres aos, se han dado enormes pasos para mejorar el control y la transparencia financiera. El problema es que estas actividades slo han podido abarcar algunos de los agujeros hallados en el sistema financiero internacional, es ms, todava existen muchas oportunidades para mover fondos del terrorismo internacionalmente.

Conclusin
La prevencin debe ser una de las principales prcticas utilizadas por las autoridades para combatir el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo o cualquier otro delito, con el objeto de que los pases no se vean perjudicados con esta clase de criminalidad. En ese sentido, seal que es importante que se preste atencin a ciertos sectores, especialmente el fronterizo, las aduanas y los aeropuertos, porque por ellos se traspasa dinero de un pas a otro para financiar actividades ilcitas como el terrorismo, por ejemplo.

Desarrollar proyectos econmicos que brinden beneficios y seguridad econmica a corto y largo plazo a la poblacin, por esto hay que adoptar medidas para prevenir y contrarrestar la financiacin de terroristas, desarrollando un mayor control en relacin con el destino, de las entradas y salidas de divisas de una nacin. Por las razones mencionadas anteriormente es comn el contrabando ilegal, tanto de armas como de drogas y estupefacientes, utilizando un mtodo de financiacin de organizaciones criminales para llevar a cabo sus actos terroristas.

BIBLIOGRAFIA
http://www.monografias.com/trabajos5/terropos/terropos.shtm l#conclu www.wikipedia.com www.buenastareas.com www.ricondelvago.com