O LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA DEL PERU x SS SS SS ESS SPSS GERENCIA REGIONAL DE CONTROL DE TACNA e INFORME DE AUDITORIA N° 094 -2020-CG/GRTA-AC AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO ALA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TACNA TACNA - TACNA - TACNA “VENTA DE PREDIO URBANO DENOMINADO PARCELA 7A - MZ 697 LOTE 1, DISTRITO CORONEL GREGORIO ALBARRACIN LANCHIPA, PROVINCIA Y REGION DE TACNA” PERIODO: 1 DE JUNIO DE 2005 A 31 DE OCTUBRE DE 2017 e TOMO | DE VI TACNA - PERU 2020 ““ANO DE LA UNIVERSALIZACION DE LA SALUD” In ONTO A eecc “VENTA DE PREDIO URBANO DENOMINADO PARCELA 7A - MZA. 697 LOTE 1, DISTRITO CORONEL GREGORIO ALBARRACIN LANCHIPA, PROVINCIA Y REGION DE TACNA” A CONTRALORIA (GENERAL DE LA REPUBLICA DEL PERU INFORME DE AUDITORIA N° 094 -2020-CG/GRTA-AC INDICE DENOMINACION ANTECEDENTES: Origen Objetivos Materia examinada y alcance De la entidad Comunicacin de las desviaciones de cumplimiento Aspectos relevantes de la auditoria DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO OBSERVACION Venta de predio de la Entidad a favor de la Asociacién de Parque Industrial de Vifani — APIV a precio menor que el valor de tasacién comercial, ocasion6 un Perjuicio econémico a la Entidad de S/ 24 980 462,50; afectando su uso y aprovechamiento como bien publica, CONCLUSIONES RECOMENDACIONES APENDICES: ‘Audtora de cumpimiente 2 la Municipaidad Provincial de Tarna,Tacna Peodo de 1 de junio de 2005 al 31 de octubre ge 2017 N° Pag. 46 a7 43 0002©! LA CONTRALORIA — GENERAL DE LA REPUBLICA DEL PERU INFORME DE AUDITORIA N° 094 -2020-CG/GRTA-AC “VENTA DE PREDIO URBANO DENOMINADO PARCELA 7A, MZA. 697, LOTE 1, DISTRITO CORONEL GREGORIO ALBARRACIN LANCHIPA, PROVINCIA Y REGION DE TACNA” |. ANTECEDENTES 1, ORIGEN La auditoria de cumplimiento a la Municipalidad Provincial de Tacna, en adelante la ‘Entidad’, ‘corresponde a un servicio de control posterior programado en el Plan Operative 2018 de la Gerencia Regional de Control de Taona de la Contraloria General de la Repiblica, aprobado mediante Resolucién de Contralotia n.° 065-2018-CG de 16 de febrero de 2018 registrada en el Sistema Integrado de Control de Auditorias (SICA) con el programa n.* L4751806. La comision auditora fue e@ acteditada mediante oficio n.* 00810-2018-CGIGRTA de 1 de octubre de 2018, 2, OBJETIVOS 24. Objetivo General Determinar si la venta de predio “Parcela 7A, Mza. 697, lote 1, distrito Corone! Gregorio Albarracin Lanchipa, provincia y regién Tacna’, se realizd en cumplimiento a la normativa plicable y disposiciones intemnas establecidas. U 2.2. Objetivos Especificos 2.21, Establecer si la venta del predio “Parcela 7A, Mza. 697, lote 1, distito Coronel Gregorio ‘Albarracin Lanchipa, provincia y region Tacna’, se reaiz6 en cumplimiento a la normativa plicable vigente 222. Determinar sila venta del pregio ‘Parcela 7A, Mza. 697, late 1, cistrito Coronel Gregorio Albarracin Lanchipa, provincia y region Tacna’, a favor de privados, se realiz6 al valor que @ ccorresponde conforme a la normativa apicabl. 3, MATERIA EXAMINADA Y ALCANCE La materia examinada en la presente auditoria cortesponde a la venta por subasta piblca del predio denominado Parcela 7A, Manzana 697, Lote 1, distrito de Coronel Gregorio Albarracin Lanchipa, provincia y region de Tacna, en adelante ‘el Predio’, con un area de 861 395,26 m?, dado que, en los afios 2009 y 2010 servidores y funcionarios de la Entidad, tramitaron y aprobaron su cambio de Zonificacion de Proteccién Ecolbgica a Residencial (R3), y a Industrial Elemental Complementaria (Industrial I-t); y durante el afto 2017 se identifcé su libre disponibildad, tramitandose y aprobandose el procedimiento de subasta publica, sin advertr que el predio era un bien de dominio publica y correspondia realizar un procedimiento de desafectacion para ser destinado a fines privados. \Comprende la revision y andiisis de la documentacién relacionada al tramite de aprobacion de los Jcambios de zonficacién del Predio, de Proteociin Ecolégica a Residencial (R3), y posteriormente 2 Industrial Elemental Complementaria (Industrial 1), y del tramite de aprobacion de su venta por subasta piblica, durante el periodo de 1 de junio de 2005 a 31 de octubre de 2017; documentacion que obra en los archivos de la Gerencia de Desarrollo Urbano, de la Gerencia de Asesoria Juridica, cumpliientoa la Muncipaded Provincial de Tacn, Tasnt Periodo de de junio de 2005 31 de octubre de 2017 e >OO! LA CONTRALORIA (GENERAL DE LA REPUBLICA DEL PERL INFORME DE AUDITORIA N? 094 -2020-CG/GRTAAC Pagina 240.64 de la Sub Gerencia de Bienes Patrimoniales, y de la Oficina de Secretaria General y Archivo Central, ubicadas en las instalaciones de la Entidad, provincia y region de Tacna La aucitoria de cumplimiento fue realizada de acuerdo a lo dispuesto en las Normas Generales de Control Gubernamental, aprobadas mediante Resolucion de Contraloria n.° 273-2014-CG, la Directiva 1n* 007-2014-CGIGCSII denominada “Auditoria de Cumplimiento” y el “Manual de Auditoria de ‘Cumplimiento” aprobados mediante Resolucion de Contraloria n.° 473-2014-CG y sus modificatorias, Cabe precisar que se efectuo la revision de operaciones y registros anteriores y posteriores al periodo de la auditoria, a fin de cumplir con el objetivo de la auditoria. 4, DELAENTIDAD 4.4. Naturaleza legal y finalidad de la Entidad La Entdad fue creada mediante Ley n.* 6630 aprobada el 1 de agosto de 1928, es un drgano de e@ {gobierno local que tiene como jurisdiccién la provincia del mismo nombre. Tiene personeria juridica de derecho publico, goza de autonomia politica, econdmica y administrativa en los asuntos de su competencia; es promotor del desarrollo local con plena capacidad para el ‘cumplimiento de sus fines, ‘Su organizacion y funcionamiento se encuentra normado por la Ley n.* 27972, Ley Organica de Municipalidades, y tiene como finalidad representar al vecindario, promover la prestacion adecuada de los servicios piibicos locales y el desarrollo integral sostenible y arménico del mbito de su jurisdiccion 4.2, Funcién que por norma expresa tiene asignada: De acuerdo con la Ley Organica de Municipalidades, corresponde a la Entidad promover e impulsar el proceso de planeamiento para el desarrollo integral correspondiente al émbito de su provincia, asi como las funciones previstas en elaticulo 73° de a Ley n.* 27872 ~ Ley Organica de Municipalidades: COrgenizecion del espacio fsico y uso del suelo e Servicios pibiics locales. Proteccién y conservacion del medio ambiente. Desarrollo y economia local Partcipacon vecnal Servicios sociales locales. Prevencion, rehabilitacion y lucha contra el consumo de drogas. 43, Estructura Orgénica de Ia Entidad en forma grafica La estructura organica de la entidad, se aprobd con Ordenanza Municipal n.° 0026 16 de 26 de octubre de 2016. ‘Auditors de cumpimiento ala Municipalidad Provincial de Tacna, Teena Perodo det de junio de 2005 al 31 de octubre de 2017 c“7. )LA CONTRALORIA (GENERAL DE LA REPUBLICA DEL PERU INFORMEDE AUOITORIA.N? 094.2020.-CG/GRTA.AC Pagina 3 de54 AONePAL 1 Sas aa U Fn: Reyaren de Opp Fines (OF ata con raca Muncie de ae 5. COMUNICACION DE LAS DESVIACIONES DE CUMPLIMIENTO En aplicacién del numeral 7.31 de las Normas Generales de Control Gubernamental aprobadas con Resolucion de Contraoria n° 273-2014-CG de 12 de mayo de 2014; numeral 7.1.2.3 de la Directva 11° 007-2014-CGIGCSII ‘Aucitoria de Cumplimiento" y numeral 151, (5) del ‘Manual de Aucitriay Cumplimiento’ aprobados mediante Resolucion de Contralorian.° 473-2014-CG y modificatoras se r ) ‘cumplié con el procedimiento de comunicacion de desviaciones de cumplimiento a las personas ‘comprendidas en los hechos advertdos a fin que formulen sus comentarios. La relacion de personas comprendidas en los hechos observados se presenta en el Apéndice n.° 1 Las cédulas de comunicacién de desviaciones de cumplimiento y los comentarios presentados, se incluyen el Apéndice n.° 2; asimismo, la evaluacion de los citados comentarios se encuentra en el Apéndice n.° 3. 6. ASPECTOS RELEVANTES DE LA AUDITORIA Referencia y efectos de la Sentencia del Tribunal Constitucional en el Proceso de Inconstitucionalidad del Expediente n.° 0020-2015-PUTC. Mediante Sentencia del Trbunal Constitucional de 25 de abril de 2018, emitida en el Proceso de Inconstitucionalidad del Expediente n.* 00020-2015-PITC, publicada el 26 de abril de 2019, se reconoce que no es inconstitucional que se atribuyan facultades instructoras y sancionadoras a la Contraloria General de la Repiblica en el marco de un procedimiento administrativo sancionador; sin embargo, declara inconstitucional el articulo 46° de la Ley n.° 27785, Ley Organica del Sistema ‘Autor de cumplimiento ala Municpalidad Provincial de Tacna,Tacna Petiode de de junio de 2005 al 31 de octubre de 2017 Q a 06OO! LA CONTRALORIA — GENERAL DE LA REPUBLICA DEL PERU. INFORME DE AUDITORIA N’ 094 .2020.6G/6RTAAC Pagina 4do 6 Nacional de Control y de la Contraloria General de la Repiblica, incorporado por el articulo 1° de la Ley n.* 29622, que determina las conductas infractoras en materia de responsabilidad administrativa funcional En ese sentido, con el propésito de asegurar la oportunidad en la emision de los resultados del ejercicio del control gubernamental en el marco de la Constitucion Politica del Pert y la Ley n.° 27785, atendiendo a su vez por lo dispuesto por la Sentencia emitida, por el Tribunal Consttucional en el Expediente n° 00020-2015-PITC, y en tanto se emita la disposicién legal que establezca las infracciones por responsabilidad administrativa funcional en el Ambito de competencia de la Contraloria General de la Republica, es necesario establacer medidas que permitan dar continuidad a la emision de los informes resultantes de las auditorias de cumplimiento, asi como evitar posibles situaciones de impunidad frente a las responsabiidades que deben asumir los funcionarios y servidores piblcos por sus actos en la funcién que desemperian, para lo cual la entidad auditada deberd disponer en el ambito de su competencia, el deslinde de la referida responsabilidad y la imposicién de las sanciones que correspondan, conforme al marco normativo aplicable. @ Carpeta fiscal n.° 171-2017, sobre el presunto delito de colusién agravada, peculado doloso, falsedad ideologica y asociacién ilicita para delinquir Mediante oficio n.° 06-2018-MP-3° FPCEDCF-DF-TACNA de 19 de diciembre de 2018 (Apéndice 1° 4), la comisién auditora tomo conocimiento que la Fiscalia Provincial Corporativa Especializada en Delitos de Corrupcion de Funcionarios de Tacna, viene investigando a través de la carpeta fiscal 1." 171-2017, a exfuncionarios de la Entidad del periodo 2017 por el presunto delto de colusion 0 agravada, peculado doloso, falsedad ideologica y asociacion ilcita para delinquir, respecto a hechos relacionados a la venta del predio denominado Parcela 7A, Manzana 697, Lote 1, distrito de Coronel Gregorio Albarracin Lanchipa, provincia y region de Tacna, en adelante el "Predio™ |, DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO Teniendo en cuenta la naturaleza de la materia a examinar, la comision auditora no ha realizado la evaluacién del disefio, implementacion y efectividad del control interno a la misma. Ml, OBSERVACION VENTA DE PREDIO DE LA ENTIDAD A FAVOR DE LA ASOCIACION DE PARQUE INDUSTRIAL DE VINANI - APIV A PRECIO MENOR QUE EL VALOR DE TASACION COMERCIAL, OCASIONO UN PERJUICIO ECONOMICO A LA ENTIDAD DE Si 24 980 462,50; AFECTANDO SU USO Y APROVECHAMIENTO COMO BIEN PUBLICO. la revision a la documnentacién proporcionada por la Municipalidad Provincial de Tacna, en adelante la ntidad’, se advirtio que el Jefe de la Oficina de Asesoria Juridica, el Gerente de Desarrollo Urbano, la lub Gerente de Bienes Patrimoniales, y ls miembros del equipo técnico de Saneamiento Fisico Legal de Peropiedades, identficaron al Predio, como un bien de libre disponiblidad, no itl para el cumplimignio de 7” \os fines insttucionales, sin advertr que era un bien de dominio piblico', al no contar con el " En el ariodo 73° la Contin Polica del Pe, wgene desde el 31 de diciembre de 188, estate: Los biens de domino pubico son Inaienbles © imorescrptbes. Los bienes de uso piblee pueden ser concedsos pricues canfome 2 hy, para cu aprovecramento Al respect, la caractersica de “nalenal” els bienes de comin plc, mpca que estos no puedan ser surcpibes de sr eraenatos (venddos, en tanto se encuertandestinaccs al wso pies; en ese erences, a proleccon que se da esta ase de bens, se encerta requdoda de manera exresa en el Fundamerto§ dela Sentencia del Tatural Conitucenal de tt de juio de 2016, caida en et expeiente 1R* 0052013-PCCITO, que alaleradce: 7... En bs Benes de dominio puto, en cambio, as focutades de os eniades estas encargadas de su adminsvacon se excunserben dente un marco de mayor protect, pues ce recanaco como eomentoscontiuconales do oct po o& ‘bene, su inaenablided (imposiblided de ser enajonades)...)(ariuo 73 do @ Contin desarelo on furdamento 29 de ‘STC 0015200 TAVTC y oboe). preteccion que no so va rita cota hechaso ato egitmos procesonies de bs pauls, sno conta {actos inconsutos proventtes dees popes funconarspables (Ena preged) Sohne S208 ost docu e217 pe 0u067) LA CONTRALORIA \ GENERAL DE 1A REPUBLICA DEL PERU INFORME DE AUDITORIAN' 094-2020-CG/GRTAMC Pagina Sao 64 procedimiento de desafectacion; asimismo, sin considerar que la Entidad demando mediante proceso judicial el desalojo por ocupante precario a la Asociacion de Parque Industrial de Vifiani - APIV, en adelante la “Asociacion’, el mismo que a la fecha de la Il Subasta Piblica - 2017, en adelante “Subasta Publica’, se encontraba en ejecucion de sentencia. Asimismo, e! Gerente de Desarrollo Urbano y la Sub Gerente de Bienes Patrimoniales optaron por la excepcion de requerir la contratacion de un Perito Tasador y no un organismo especializado en la materia, para que efectie el servicio de tasacion del Predio; ademas, no consideraron en los términos de referencia, la obligacion de que el Perito Tasador presente el estudio de mercado con la debida fundamentacin, sumado a ello, no otorgaron la conformidad al procedimiento empleado en la tasacion conforme al anexo n.° 6 establecido en la Directiva n.° 001-2016/SBN. Asi también, la Sub Gerente de Bienes Patrimoniales permitié la cancelacién del saldo del valor de la venta del Predio, al dia siguiente de vencido el plazo, sin aplicar la penalidad a favor de la Entidad; y la suscripcion de la minuta, a tercer dia siguiente de vencido el plazo: y por consiguiente, la suscripcion de la escritura piblca a favor de la Asociacion, correspondiente a la venta del Predio por S/ 25 841 857,80; monto menor al valor de tasacién comercial de S/ 50 822 320,30 determinado por el Ministerio de Vivienda, Construccion y Saneamiento Contraviniendo lo dispuesto en el articulo 73° de la Constitucién Politica del Peri y el articulo 55° de la Ley Organica de Municipalidades, Ley n.° 27972, referidos a los bienes de dominio y uso piblico; en el articulo 43° del Reglamento de la Ley General del Sistema Nacional de Bienes Estatales, aprobado piiblco; os numerales 6 6, 6.1.1 y 6.1.6 de la Directiva n.° 001-2016/SBN ‘Procedimientos para la venta mediante subasta pibica de predios de dominio privado del estado de libre disponibiidad’, aprobada mediante Resolucion .* 048-2016/SBN, que regulan la desafectacion administrative de los bienes de dominio piblco, la identficacién y evaluacion de predios de libre disponibilidad, el otorgamiento de Conformidad al procedimiento empleado en la tasacion y la determinacién del valor comercial del Predio, y los numerales 6, 10.3 y 14 de las Bases administratvas n.° 002-2017-SGBP-GOU/MPT-TACNA referidos al cronograma, facultades de la Sub Gerencia de Bienes Patrimoniales después del acto publico y cancelacién del precio y suscripcién de contrato, f mediante Decreto Supremo n.* 007-2008-VIVIENDA, que regula la desafectacion de un bien de dominio La situacién expuesta originé que la Entidad efectie la venta del Predio mediante subasta piblica a favor de la Asociacin a precio menor que el valor de tasacion comercial determinado por el Ministerio de Vivienda, Construccién y Saneamiento, ocasionando un perjuicio econdmico de S/ 24 980 462,50, afectando su uso y aprovechamiento como bien piblico. ‘Los hechos mencionados anteriormente, se describen a continuacién: 4, ANTECEDENTES DEL PREDIO 1.4, Antecedentes registrales de la Partida Electronica n.° P20066568, De la revision a los antecedentes registrales del inmueble denominado Parcela 7A, de propiedad de fa Entidad con un area de 2 397 594,65 m°, ubicado en el sector de Pampas de Vifiani del distrito de Coronel Gregorio Albarracin Lanchipa, provincia y region de Tacna, inscrito en la partida registral n° P20063844 del registro de predios de Tacna (Apéndice n.° 5), se adv que mediante Resolucién de Alcaldia n? 0219-2005-MDCGAL de 1 de junio de 2005 (Apéndice n.° 6). el Alcalde de la Municipalidad Distrital de Coronel Gregorio Albarracin Lanchipa, aprobé la habiitacion ‘urbana para uso de industria elemental complementaria (I1), en adelante la “Hablitacion Urbana’, ‘Auditoria de cumpliniento ala Municipaidad Provincial de Tana, Tacna Periodo det de junio de 2005 a 31 de octubre de 2017 o °o7 OA CONTRALORIA — (GENERAL DE LA REPUBLICA DEL PERU INFORME DE AUDITORIA N" O34.2020-CGIGRTAAAC Pagina 6 de 6 dentro de la cual se destind un area a entorno ecolégico® con una extension de 861 395,26 m! correspondiente al Precio. Posteriormente, mediante Resolucién de Alcaldia n.° 012-2009-MDCGAL de 7 de enero de 2009 (Apéndice n.° 8), el Alcalde de la Municipalidad Distrital de Coronel Gregorio Albarracin Lanchipa, aprobo el cuadro de areas definitivo’ de la Habiltacién Urbana, manteniendo el area destinada a entorno ecolégicot; con lo cual se procedié a la inscripcién® del plano de trazado y ltizacion de la Habiltacion Urbana y ala independizacin de ls lotes conformantes, entre ellos el Predio destinado a entorno ecolégico, inscribiéndolo en la partida registral n.° P20066568 del registro de predios de Tacna (Apéndice n.° 10), con el uso de “Area destinada a recreacion”™ A continuacion, en la partida registral n.° P20066568 del registro de predios de Tacna (Apéndice n.° 10) se registré la inscripcién de los usos “Proteccion Ambiental”” y posteriormente “Industria Complementaria™ en mérito a una rectificacion por error material y los cambios de uso aprobados por la Entidad con Ordenanzas Municipales n.°* 0032 09 de 19 de octubre de 2009 (Apéndice n.° 12), y 0053 10 de 30 de diciembre de 2010 (Apéndice n.° 13); siendo la titima @ inscripcion la compraventa del Predio por S/ 25 841 857,80, a favor de la Asociacion representada por Jorge Encinas Maquera. 1.2. Zonificacion del Predio, en el Plan Director de la ciudad de Tacna 2001-2010, como suelo de proteccion ecologica, no urbanizable. U De acuerdo al Plano IV.34 “Zonificacién Urbana y equipamiento urbano” del Plan Director de 7H la Ciudad de Tacna 2001 - 2010! de la Entidad, aprobado con Ordenanza Municipal n.° 0039 02 de 19 de diciembre de 2002 (Apéndice n.° 7), el area sobre la cual se emplaza el Predio fue zonificada como suelo de proteccién ecoldgica, calificado como suelo no urbanizable"; area sobre la cual se propuso la creacion de un “Parque Eco - Recreativo (1.6)"", conforme se muestra en la imagen siguiente: et atiouo 3° dela Ley n° 26878 Ley General elas tabitacones utara’ moriicada ora Ley n° 27135, vgn al momento de arobar a SAAabitacion Urbana, se nice: | Las habiltaciones urbanes que aprusben las Municipaidades Distntales deberdn respetar io estabieido en os anes do dezarolb ubano (.)”(Efaisagegad), ere tos planes se wo a Plan Director dela ciudad de Taena 2001-2010 aprchado ‘medante Orenarea Musical n” 030 02 de 18 de dciemare 2002 (Apéndice n° 7, Nese Resolucion de Alealda n0219-2005MOCGAL de 1 de juni de 2005, co apcbaron dos curs de seas, qu ern unificacesy prstercrmente maicados mediante los Resoluciones de Acadia nv 1742006.MDCGAL do 23 de marzo de 2006, T85-2006-NDCGAL de 6 de noviembre de 2006, 12452007 MOCGAL de 18 de dcimbre do 2007, 72-2008-MDCGAL de 18 de julio de 2008 y 871-2006-MDCGAL de 17 de octubre de 2008 (Apénice n° 6). Conform se muss enol Apéndice .°$“Cronologia de moificaciones del cuadro de reas del Parca 7A". Meanie aserto "00006 de 22 dejo de 200, dela pata registra n P20063644 del registro de pedo de Tacna(Apéndive m8). esate asento n° 00007 ge 22 ge junio de 200, de apart registra n”P20066568 del registro de predios de Tacna(Apéndicen.” 10). siate@ ofco .* 052-2018. RINIFUREG de t de febrero de 2019 Apéndice n° 11, fe de a Unidad Regal dea Zona Regia! 'n" Xl - Sede Tae dla Supernienenis Nacional de os Reistos Pics (SUNARP), ret al nfome n* 033-2019 ZRNTRILUREG- de 73 enero de 2019, a aves del calla coordinator) responsable de Clasto dea Zona Resi." Xl - Sede Tac ic. especto ‘ala deraminacenasgnade de "AREA DE PROTECCION AMBIENTAL" se hace nota ue el ingeso de das dels perils eetrntas(sisteme 'SARD) en donde se encuentra stat P20066S6, presenta fables predeleminadas donde aren ls wos ainados para os ped, etal ‘santo yveiicando que ef us agra para el pedo sean le documertacin remida ea ENTORNO ECOLGGICO’ se ely su equivalerte "AREA DE PROTECCION AMBIENTAL. en fates pedeterniadas de uso astra del siema © inscnpcen raid en lair 0003 de 14 de noverbve de 2012 dle partida reps.” P20068968 del registro de pedios de Tacna (Apendice 10, en meta 2 la soletud de inscripcin de tituo presentada ol 10 de stiombre de 2012 2 SUNARP. por Jorge Encinas Maqvers * legume pic de observanla olga en la ctad de Tana, sein selado ene 2" atiouo dea Ordenanza Municipal 0039 02 de 19. cclembre de 2002 Apéndice Enel atiouo 14 cet Roplamente de Acondiionamlento Urbano Teoria de la cludad de Tacna (Apéndice n° 7) se estbieze. El ‘SUELO NO URBANIZABLE est const po as eas ceclradas pore Plan como no apts pare ubarizr, ls cuales estan sujet aun trtamierto especialy de protec, (.) Estln destvatas ala protection de os ecus0s naturales y a prsenvactn del medio arben, en general.) Sogun corsa en ol Plano V4.1 “Ordenamiento Ambiental Urbano” del Plan Director dela Ciudad de Tacna 2001-2010 (Apéndice 7) ‘Audtria de cumplimiento ala Muricipadad Provincial de Tacna,Tacra Petco de 1 de junio de 2008 a 31 de octubre de 2017 008(GENERAL DE LA REPUBLICA DEL PERU 7) LA CONTRALORIA INFORME DE AUDITORIA N° 094 2020-6G/GRTAAAC Pagina 7 de 6 Imagen N14 Precio Clasificado como Suelo No Urbanizable de Proteccién Ecol6gica Es preciso indicar que, con relacién al suelo no urbanizable de proteccién ecol6gica, el literal c.3) del numeral 1.3 “Clasificacion del Suelo por Condicionales Generales de Uso" del acapite IV.1 “Propuesta de Acondicionamiento Urbano Teritorial’ de! Plan Director de la ciudad de Tacna 2001-2010 (Apéndice n.° 7) establecio que tal suelo comprende areas destinadas a parques, a la ecreacién urbana, al manejo ecoldgico, entre otros, que merecen proteccion y dada su importancia ecologica, productiva y recreativa esta prohibida cualquier forma de ocupacion con fines urbanos'2 ] ¢ Asi también, de acuerdo a lo establecido en el articulo 56° del Reglamento de Acondicionamiento Territorial, Desarrollo Urbano y Medio Ambiente, aprobado con Decreto Supremo n.°007-85-VC, que regulo la elaboracion del Plan Director de la ciudad de Tacna 2001-2010 (Apéndice n.° 7), las, areas de conservacién y proteccion tienen caracter de bien publico, intangibles, inalienables & imprescriptibles. 1.3. De los cambios de zonificacion del Predio de Proteccion Ecolgica a Elemental ‘Complementaria (industrial It) e Mediante informe legal n.° 403-2009-CAC-RES-PFSBPIMPT de 17 de setiembre de 2009 (Apéndice n.° 14), la responsable del Proyecto de Fortalecimiento de la Sub Gerencia de Bienes Patrimoniales, en adelante "PFSGBP’, remitio al Arq. Raul Enrique Ramos Guillén, gerente de Desarrollo Urbano, el expediente de! proyecto de habiltacion urbana del Programa Municipal de Vivienda “Pacifico Sur’, realizado sobre un area de 861 395,26 m? ubicada en el distrito Gregorio Abarracin Lanchipa, correspondiente al Predio, a fin de que proceda a emitr opinion sobre la calficacion del programa de vivienda realizado sobre el Predio, Al respecto, mediante informe n.° 217-2009-GDU-MPT de 18 de setiembre de 2009 (Apéndice ne 45), el Arg. Rail Enrique Ramos Guilén, gerente de Desarrollo Urbano, comunicd al Abg. Femando Acevedo Velasquez, jefe de la Oficina de Asesoria Juridica, que es procedente el Jcambio de zonificacién del Predio de Proteccién Ecoldgica a Residencial R-3 y la calificacion del ne 16), la Oficina de Asesoria Juridica comuniob a la Gerencia Municipal su opinion favorable respecto al cambio de zonificacion, para declarar apt el programa de vivienda "Lo cua es tam reguado enol ancuo 30" el Reglamento de Acondcionamiento Urbano Territorial del Plan Director dela ciudad do ‘acna 2001-2010 (Apéndice n 7) ‘Auitria de cumplimionto ala Municipatidad Provincia de Tana, Tacna Perodo de 1 de jlo de 205 31 do octubre de 2017CM SONTRMO RA seme ne nme Ooh acct Pagina 8 de En consecuencia, mediante Dictamen n.° 015-2009-CDUN-MPT de 12 de octubre de 2009 (Apéndice n.° 17) y Ordenanza Municipal n.° 0032 09 de 19 de octubre de 2009 (Apéndice ne 12), la Comision de Desarrollo Urbano y Nomenclatura, y posteriormente, Luis Ramon Torres Robledo, Alcalde, aprobaron el cambio de zonificacién del Predio de Proteccién Ecologica @ Uso Residencial (R3). Al afio siguiente, mediante informe n.° 630-2010-PU-SGATLIGDU-MPT de 3 de diciembre de 2010 (Apéndice n.° 18), personal de la Sub Gerencia de Acondicionamiento Territorial y Licencias, ‘comunicé al Sub Gerente de Acondicionamiento Territorial y Licencias, que: “A pedido de los socios de la Asociacion de Empresarios Santa Maria del Triunfo n.° 01, (..), de la Asociacién del Parque Industrial de Viani APIV, representada por Jorge Encinas Maquera” (...), vienen realizando el tramite de adjudicacion de venta directa. Posteriormente, mediante informe n.° 248-2010-PU-SGATLIGDU-MPT de 3 de diciembre de 2010, (Apéndice n.° 22), el Gerente de Desarrollo Urbano, soiicitb opinion legal a la Oficina de Asesoria Legal, respecto al cambio de zonificcion de Predio de Residencial R3 a Elemental Complementaria (Industral | 1), area que con informe n.° 0423-2010-LES-OAJIMPT. de 9 de diciembre de 2010 (Apéndice n.° 23), comunicé al presidente de la Comision de Desarrollo Urbano y Nomenclatura, su opinion procedente respecto a la aprobacion del cambio de zonificacion del Predio. Consecuentemente, mediante Dictamen n.° 016-2010-CDUN-MPT de 29 de diciembre de 2010 (Apéndice n.° 24) y Ordenanza Municipal n.° 053 10 de 30 de diciembre de 2010 (Apéndice n° 13), la Comision de Desarrollo Urbano y Nomenclatura, y, posteriormente, la Alcaldesa, aprobaron el cambio de zonificacion del Predio de Residencial (R3) a Elemental Complementaria (Industral 11), |. Del uso contemplado en el Plan de Desarrollo Urbano (PDU) 2015-2025 Al respecto, de la revision al Plano P.03 “Plano de zonificacién’ del Plan de Desarrollo Urbano - PDU 2015-2026 de la Entidad, aprobado con Ordenanza Municipal n.° 0019 15 de 27 de agosto de 2015 (Apéndice n.° 25), se verificé que el Predio presenta una lotizacion, cuyos lotes se encuentran onificados principalmente como industria (It); adicionalmente, se incluye lotes con zonificacion de servicios piblicos complementarios - educacion (E), zona de recreacion piblica (ZRP) y otros usos (OU). © Sobre ol parce, do aver @ la Constancia de Posesién de 5 do ectubro de 2010 (Apéndice n° 19 olouata or et Acai des unkipebed Distal de Coronel Gregore Abaracin Lanhiga la Asoeai6n raprosontada por Jorge Encinas Magu, se erconvaba en ‘condlon de oevpant el Prede, para proceso do saneamioi isc lga, si afc el derecho de propiedad ea Eas "hein informe n.*653-2010-CAC-RES-PFSGBP-MPT de 15 de novembre de 2010 (Apéndice ,*20), la esponsabl dl PESGEP, inform ‘a Sub Gerete de Benes Patmos, la precedeni de la solu de compra vont a faver doa Asocaion de Parque Indust de Via, i bea de 851 59526 mv, conesponente ala Parela 7A. mancana 87, fete 1 dro de Core Gregor Albaracin Lachiga de Tacna, Inscro en le paride repstral n° PZONGESES del registro de pedios de Tacna (Apéadice n 10) inforacen cbtnda de expodenio n° 06-2017 S207 ‘simi, on informe n° 0422 2010-LES-OAJIMPT de 7 de diciembre de 2010 (Apénlcen.° 21), a Ocins do Asesora Juridica, comune a pesigene dels Comsn de Adminstiacon,Presguesio y Panza la procoderia do la aprobacin doa vera drecta del Pred, por ‘513 135 47675, sealando come artecederte, quo...) Ove, mediate Eserio de Regio N° 28917 de fecha 12 de Oct de 201, ef Presidente de la “ASOCIACION DE PARQUE INDUSTRIAL DE VINANI"soicta ls Compre Verte deco de un dea de Teeno de 861 395.26 AF, que se encuetauicadoenla Paces 7A Manzana 697, Lol 1.) Eves agregado) ‘Auditoria de cumptminto ala Municipaidad Provincial de Tacna,Tacna Petiodo det de junio de 2005 a 31 de octubre de 2017 0910ce OA CONTRALORIA — GENERAL DE 1A REPUBLICA DEL PERU INFORME DE AUDITORIAN’ G94 .2020-CG/GRTALAC Pagina de 64 2. VENTA DE PREDIO DE DOMINIO PUBLICO Y A PRECIO MENOR QUE EL VALOR DE TASACION COMERCIAL DETERMINADO POR EL MINISTERIO DE VIVIENDA, CONSTRUCCION Y SANEAMIENTO 24. De la Identificacion del Predio como de libre disponibilidad sin haber efectuado el procedimiento de desafectacion Mediante memorando n.° CIRC. N° 004-2017-SGBP-GDUIMPT de 23 de marzo de 2017 (Apéndice n.° 26), la Abg. Marlene Leén Rios, sub gerente de Bienes Patrimoniales, requirio de oficio'’ al equipo tecnico de Saneamiento Fisico Legal de Propiedades de la M.P.T., en adelante el “Equipo Técnico’, conformado por la Arq, Pola Vasquez Malaga" y otras profesionales", la remision de los expedientes de los predios de la Entidad identficados como no ities para el ccumplimiento de ls fines insttucionales, determinados como de libre disponibiidad’*, conforme dispone la Directiva n.° 001-2046/SBN ‘Procedimientos para la venta meciante subasta publica de predios de dominio privado del estado de libre disponibilidad’, en adelante la “Direotiva’, a fin de proponer a la Alta Diteccién para su conformidad En mérito a ello, la Arg. Polia Vasquez Malaga'* y demas integrantes® del Equipo Técnico, mediante informe n.° 002-2017-SFLP-SGBP-GDU/MPT de 30 de marzo de 2017*' (Apéndi 2 30), comunicaron a la Abg. Marlene Leén Rios”, sub gerente de Bienes Patrimoniales, que habiendo revisado la base grafica® de propiedades municipales, identificaron al Predio como de libre disponibilidad, procediendo a la derivacion_de lo jentes para su evaluacion tramite correspondiente. 1 Mediante documento wn de 20 de noviembre de 2018 (Apéndice n° 27), a Aba. Malone Leén Rics, sub geene de Bienes Paton, form ue.) canfome 2 mis atibucioesentonces en mi caldad de Sub Geen de Bienes Patimonies cone al ROF viene.) yen umpliminto dels melas estabiecsas one Plan Oporto Instuconl 2017.) requei a esaral de Equipo de Saneamerto isc Legal y frea Tecnica de i Sub Geranca de Benes Parmones me remtan is expeintes Sanesos de propiedad dela Mripaidad Prove de Tacra re utes paras nes stunts. Contaata como Espedsista Amutecto | mecame Contato Administratvo de Servicios n° CT2E-2017.MPT de 3 de febrero de 2017 y sends n> 894-2017 de 1 de mayo de 2017, 1288-2017 de 1 e juno 2017, 15532017 de 1 de ui de 2017, Cotrata Admistatvo de C08 N S6E-2017 MPT de 4 Ge setlmbree 2017 y Addendum n° 2620-2017 de 16 octubre de 2017 (Apéndice n° 28) cargo que fue fpota al area de “SaneamiertFisic Legal PrepedatesIPT-SGAB", seg el contato on enc; sefalando ena clauslaterera, que sus [Sfficiones con ls conignadas en la Convocaton, send ls siguientes: “Saneamierto fsko egal de prpedages Muncpabes.Inspeccones ares y vricacen de propsdedes muneypaes yo pvade. Eltoractn de exadenestAccas par el saneamiete fico de propedaes une;pales, Organza’ y mantener acuazado ie Bebe Grafca co pares, de lapromnea,Otasfunciones quo sel requeaafnes a arg as arias Viviane Vere Averez, Joome Catelenos Cosaverte, Jey Cuados Oban, Maroy Oaguve! Yuta y Dail Valvieso Femandez "= Sepin se establee ene numeral 8.3. dela Deca n° 006-2014 Procedimento para le apobecién dela vorta deta do pred de domino pivedo esas delare eponaiided”srobaca con Resoucen n° UGA ZOTUSEN ce de septombre de 2014, vigerte dosdo cl 12 d soptortre fe 2014, donde se indice...) Se conssean pedis estas de Abe dapenbllad @ hs que no faren inpedimerto lg o judo! para le transferee de domino (.) "* Mesante carta n.°003-2018-PVM de 22 de noviembre de 2018 (Apéndicea.° 2) i Ay Pola Vasquez Mag, informe lo site: 7.) mi labor te efectuarsareamiet isco legals que me crenade mi nmedaa super dentro de marco del Equip Técnico de Seneement isco Legal de Propidades, yen el caso referee ala Pacela 7A Mz 697 Loe 1, emi y fm fs iformestencos a mi inmedito super pa su onsierecion yanlsscomplerdo ls ren imparts. Asis, se.) mila era elabrainfomestences yen ese cas, la base are ms infomes tcricos N= 002, 003-2017 SFLPSGBP.GOUMPT 0242018-PYMSFLP-SGBP-GDUIPT fueron a Dreciva 001-2016SEN (Vl Parise Eronca P20083844 ~ mat de equ Se desprende a Pars Ekcirnca P2006OS68. donde se musta quel Parcel 7A M697 Loe to se encerta consieeda dent de la Habitactn Urbana coo aes Ge apr urbaro sino camo Inusina Complemertar © Las arqtecas Jeanne Castanos Cosavalerte. oy Cuatros Otando y Nancy Vera Alvarez 2 Reeibido por la Sub Gorenca de Bienes Patienales & 31 de marzo de 2017, segin el solo de recepciin consirado en ol informe '.°002-7017-SFLP-SGBP-GOUIMPT de 30 de marzo de 2917 (Apindicen." 0). Meslante documento sin de 20 de noviembre de 2018 Apéndicen.” 31). Ag. Marlene Len Ris, ifomé que.) confome as nes No. 002 y 003-2017-SFLP-SGBP-GOUMPT, se encvetan ls nombres de os pofesarees del Equipo de Sarcamieto Fisto Legal que “suscrbetn la propesia gla des 08 ktes para sutastapubica entre elbs. le Pare 7A Ne. 697 Le. 1 dsr de Gregorio Abaracin Lanchipa, en cuyo expedite Msc de és, que obra en su comin se encuentra consiorads el nombre de ia prolesinal responsable de a ropuest de esta parcel. » Meslanecartan.* 005-2018: de 1 de marzo de 2019 (Apéndicen* 32.1 a Pola Vasquez Malaga inci quel base gra sehalads ‘camprende:'.nfomecién csponbeen programa CAD, qe cena la Sub Gerencia de Bienes Ptimrisls yes propiedad de a muncpatdad Prouncia de Tana.) ‘Audtoria de cumplimiento a a Muicipaldad Provincia de Tac, Tacna Perodo de de io de 2005131 de octubre de 2017 ouLiRIA — GENERAL DE LA REPUBLICS DEL PERU Or! LA CONTRALO INFORME DE AUDITORIAWN' 094 -2020-CG/GRTAAC Pagina 10 de 68 Posteriormente, mediante oficio n.° 450-2018-SGBP-GDUIMPT de 27 de noviembre de 2018 (Apéndice n.° 33), la Arq. Joanne Bethsy Castellanos Cosavalente, sub gerente de Bienes Patrimoniales, sefiald que el expediente de! Predio, contenia los documentos requeridos en el numeral 6.1.1 de la Directiva, entre ellos, el anexo n.° 3 “Analisis costo/beneficio estimado para la venta por subasta piiblica” (Apéndice n.° 34). Al respecto, de la revision al contenido del referido anexo suscrito por la Arq. Polia Vasquez Malaga y la Abg. Sidanelia Soto Liendo, integrantes del Equipo Técnico y la Abg. Marlene Leén Rios, sub gerente de Bienes Patrimoniales, se advierie que en el numeral 1.2 Evaluacién Legal” no realizaron la evaliacion de los antecedentes registrales, ni de la naturaleza del Predio, como lo exigia la Directiva (Apéndice 1 35); no obstante, en el numeral 1.3 “Conclusion de ttularidad y de libre disponibildad’ del citado anexo, concluyeron que el Predio era de libre disponibilidad; no obstante, que era un bien de dominio pico Es preciso indicar que, en el numeral 1.2. del referido anexo consignaron inicamente la descripcion siguiente: “Expediente Judicial N°302-2010-0-2801-JR-Cl-01-Primer Juzgado Civil de Tana’, sin cefectuar la evaivacion legal del referido proceso judicial, el cual estaba relacionado con la demanda de desalojo por ocupante precario interpuesta por la Entidad el 24 de marzo de 2010 (Apéndice n.° 36), ante el Primer Juzgado Civil de Tacna, contra la Asociacién Parque Industrial Gregorio Albarracin y Vitani representada por lima Maritza Gutiérez Incacutioa y el ltisconsorte Asociacién de Parque Industrial de Virani - APIV representado por Jorge Encinas Maquera. En ese contexto, la comision audltora verifico que el proceso judicial en mencion, fue resuelto a favor de la Entidad mediante sentencia contenida en la resolucion n.° $7 de 17 de octubre de 2014 (Apéndice n.° 36) y confirmada con sentencia de vista de 3 de agosto de 2015 (Apéndice 12 36), la misma que fue objeto de casacion interpuesta el 16 de noviembre de 2015 (Apéndice n° 36), por la Asociacién representada por Jorge Encinas Maquera, siendo resuetta por la Corte Suprema de Justicia e! 6 de abri de 2016 mediante Casacién n.° 4900-2015 de 6 de abril de 2016 identificacion del Predio como de libre disponibiidad, el citado proceso se encontraba en ejecucion f (Apéndice n.° 36), con la cual se declaro improcedente dicho recurso; por lo que, a la fecha de de sentencia y con mandato de desalojo® Cabe resaltar, que en el segundo considerando de la sentencia de vista de 3 de agosto de 2015 (Apéndice n.° 36), se sostuvo que en el argumento de la demanda pianteada, el Abg. Sergio Renato Tejerina, Procurador Piblico Municipal, sostuvo que el Predio es un bien de dominio piblico, segiin se indicd: “(...) seguin el escrito de demanda que corre de folios 27 a 32, la Municipalidad e Tacna a través de su Procurador Pablco interpone demanda de desalojo por ocupante precario (..) con el objeto que se disponga la desocupacion del inmueble que tiene un area de 867,395.26 metros cuadrados que forma ante de un lote de mayor extensién denominado Parcela 7-A, inscrito en la Partida Registral P20063844 del Registro de Predios, el mismo que se encuentra a favor de la Municipalidad Provincial de Tacna. Sosteniendo la demandante, como argumento de la demanda, que el inmueble es patrimonio municipal y constituye bien de dominio piiblico, siendo por tanto inalienable ¢ imprescriptible (...)"(Enfesis egregado), Como se aprecia, dicho estado procesal no fue consignado por la Abg. Marlene Leén Rios, sub gerente de Bienes Patrimoniales, la Abg. Sidanelia Soto Liendo y la Arg. Pola Vasquez Mélaga, miembros del Equipo Técnico, en el anexo n.° 3 “Andlisis costolbeneficio estimado para la venta por subasta publica” (Apéndice n.° 34); pese a tener conocimiento del proceso judicial de % Cabe mencionar que dela revise al expedite us n* 00302201002301IR-CLO, se advito que la tina accion pocesal fue la resolucion "21 de 23 de enero de 2017 Apéndicen.° 36), por la cal el PriverJuzgado Cvl de Tara requ ls demandados Asocicin del Pare Indust) Gregorio Albaraen y Vita, represertda por Vira Martza Gutsrez Incacupa Asocacin de Parque Indust de Vitani~ APV,representado por Jorge Encinas Maquera, que cumlen con desoupe a Parcela7 Aza. 097, Late 1, ene slazo de sis (6) dias: sn embargo, posteror adhe reolucin no se cen ninguna acuacon aden felzeda or le Ended, incluso esputs de haterserealzadoie Subesa Publica ‘Ausloria de cumplimento a la Muncipaldad Provincia de Taca, Tacna Petiodo de de junio de 205 a 31 de octubre de 2017UlsAconaon INFORWE DE AUDITORIA N’ 034-2020-CGIGRTA-AC Pagina 11 de 64 desalojo, el mismo que se venia tramitando en instancia judicial desde el ano 2010, siendo deciarada fundada la demanda por todas las instancias del Poder Judicial y encontrandose con disposicion judicial de desalojo a enero del afio 2017, es decir, dos (2) meses antes de la identificacién del Predio como de libre disponibilidad, a efecto de su venta mediante la ‘Subasta Publica Posteriormente, mediante oficio n.° 281-2017-SGBP-GDUIMPT de 18 de julio de 2017 (Apendice 112 37), la Abg, Marlene Le6n Rios, sub gerente de Bienes Patrimoniales comunicé al Director de la Direccibn de Gestion de Patrimonio Estatal de la Superintendencia Nacional de Bienes Estatales, en adelante la “SBN’, que la Entidad meciante Acuerdo de Concejo n.° 0067 17 de 28 de junio de 2017 (Apéndice n.° 38), aprob6 la venta del Predio mediante subasta publica, cuyo acto piblco fue programado para el 18 de agosto de 2017, para tal efecto, la Entidad curso invitacion para que un representante proceda con la supervision del procedimiento de la Subasta Publica En respuesta a ello, el Subdirector de Supervision de la SBN comunid ala Entidad, mediante oficio 1n® 2340-2017/SBN-DGPE-SDS de 16 de agosto de 2017 (Apéndice n.° 39), derivado a la e ‘Abg. Marlene Leon Rios, sub gerente de Bienes Patrimoniales®, que la SBN como ente rector del Sistema Nacional de Bienes Estatales, tiene como funcion’” la supervisién de los bienes estatals, asi como el cumplimiento del debido procedimiento y de los actos que ejecuten las entidades pertenecientes al Sistema Nacional de Bienes Estatales. Asimismo, comunicd que dentro de las funciones especificas de la Subdireccion de Supervisin se encuentra la de programar y ejecutar de fcio, cuando corresponda, las inspecciones técnico-legales de los actos y procedimientos que recaigan en bienes estatales de las Entidades, a su vez la de verificar el cumplimiento de la finalidad asignada a los mismos, comunicando el incumplimiento a las areas competentes de la SBN y/o de la Entidad respectiva para las acciones a que hubiere lugar; y que estarian realizando las acciones de supervision pertinentes posterior a la fecha de subasta piiblica del Predio, a fin de garantizar la buena aplicacion de las normas del Sistema, y el buen uso y finalidad de los bienes estatales. Seguidamente, mediante oficio n.° 4587-2017/SBN-DGPE-SDS de 13 de noviembre de 2017 (Apén n° 44), el Subdirector de Supervision de la SBN, solicit a la Entidad, que en un plazo de 10 dias habiles de notficado”, remita informacion relacionada a la Subasta Publica, entre ellos: “(...) Documentos administrativos que den origen y desarrollen la Ii Subasta Puiblica - 2017 (....) Informacién documentada (legal y registral) respecto de los predios que han sido materia de subasta(...)", (@nfasis agregado). En mério a ello, mediante oficio n.° 546-2017-SGBP-GDUIMPT de 1 de diciembre de 2017 (Apendice n.° 43), la Abg. Marlene Le6n Rios, sub gerente de Bienes Patrimoniales, alcanzé copia fedateada del “expediante administrativo de Ja ll Subasta Piiblica — 2017". En consecuencia, mediante oficio n.° 1790-2018/SBN-DGPE-SDS de 7 de mayo de 2018, (Apéndice n.° 44), el Subdirector de Supervision de la SBN, comunicd a la Entidad que: “...) De acuerdo al analisis efectuado a las referidas partidas registrales, se desprende que existen predios registrados como aportes reglamentarios producto de una habilitacion urbana, por lo que, ® Media informe a 002-2017-SFLP-SGBP.GDUIMPT de 30 de marzo de 2017 (Apénicen.° 20), se eric a re spond el redo. "El oficio n° 2340-2017ISBN-DGPE-SDS de 16 de agosto de 2017 (Apéndice 38) presenta slo de receocn dela Sub Gerencia de Benes Patimariles, de 17 de agosto de 2017 leche ena cual fue cara aa Abs. Maven Leon Ris, sub gerne de Bienes Patrons, sgn {Consulta 2 Tramite Documestarie correspondiente al eis.” 80383 Apéndice nA) Establcda en Kea) de ariculo 14" dela Ley” 2151, Ley General cel Ssiersa Nacional de Benes Estates, vigerte desde el 15 de rmaro de 2008 * Soqin 0 estpdado en el aricue 46" del Decrto Suprema n* 01-2010-VIVIENDA, que aprucha el Renlameto de Oaniacén y Funcores ce ta 38, ® Documento reco por a Entdad et 18 de novembre de 2017, con regSsto n° 13005, cual ue derato ala Ady. Mare Ledn Ros, Sub (Geer de Benes Patimones,yasu ver als At, Shane Sto Lend, regrarte del Equo Tecnico, segun consi ene hoa de consulta a teimitedocumentri correspondiente al mencionado reps (Apénicen.” #2) [estar ge captor Mancina Prov de Toss, Tacs Pos de een do 03 ws ge ocbe de 217 5 0913COLA SONTROX ra recmcoe nro Oo ance Pagina t2 de 64 cualquier independizacion debera registrarse con la misma finalidad, debiéndose tener en cuenta que en dichos casos poseen la condicién de dominio puiblico (...)" (Enfasis agregado) Adicionalmente, adjunts un cuadro detallando los predios de la Subasta Pilblica objeto de observacién, respecto a su condicién de uso o naturaleza juridica, entre ellos el Predio, segun detalle siguiente: ple PARTION | rowrcacion | ARE ao (EanToA | zowrencen | Act | Paco TA Me 67 Le, ste Cel Goa tae aFe | fSare aton peice rseenens os | rose | yeti El | agus BO baa Otros Usos - OU Ctra aa Bra Fay DET pean a aan 6 PB TRY (aasca ginas san lpn come rte econ y Sefiald ademés, que como se observa en la partida registral n.° P20066568 del registro de predios de Tacna (Apéndice n.° 10), el Predio es resultado de la independizacion de un predio matriz, de ello se desprende que el Predio continua registrado con la misma finalidad® que su rmattiz, ya que no se ha encontrado en los asientos registrales de la referida partda registra, ningun procedimiento de desafectacién administrativa por parte de la Entidad, a dicho Predio, Asimismo, puso en conocimiento de la Entidad, que la realizacion de cualquier acto de disposicion sobre un predio de dominio piblco, vuinera lo preceptuado en el articulo 73° de la Constitucion Politica del Peril, que establece que el anotado bien es inalienable e imprescriptibie. Por tanto, no procederia realizar ningiin acto de disposicion. Y que, al ser considerado el Predio como bien de dominio piblico, estaria sujeto a las normas propias del Sistema Nacional de Bienes Estatales, por lo que, no es susceptible de ser otorgado via cesién en uso, usuftucto, u otros derechos propios de los bienes de dominio privado, sin que previamente se efectue la desafectacion administrativa, Adicionaimente, el Subdirector de Supervision de la SBN requiré a la Entdad efectde el descargo correspondiente, en un plazo de diez (10) dias habiles de notficado el ofco, con un informe documentado respecto a la naturaleza juridica 0 condicion de uso del Predio observado, puesto a disposicion de la Subasta Pibica; asimismo, remita documentacion de sus Gerencias de Desarrolo Urbano y Catasto, entre otras de acuerdo a sus competencias que den mayor argumento técnico legal de la condicién de uso del Predio considerado como “dominio publico”; 0 cualquier otra informacion oficial que defina el Predio materia de subasta como dominio privado. Arazén de ello, mediante oficio n.° 187-2018-SGBP-GDUIMPT de 5 de junio de 2018 (Apéndice no 45), Jaime Duefias Noriega, sub gerente de Bienes Patrimoniales, inform extemporéneamente*' al Subditector de Supervision de la SBN, que el Predio no esta considerado dentro de la Habiltacion Urbana como area de aporte urbano, adjuntando el informe 1° 034-2018-PVM-SFLP-SGBP-GDUIMPT de 18 de mayo de 2018 (Apéndice n.° 45), en el cual © Leal a} numeral 2.2. del atic 2° del Reglamento dels Ley N* 251, bs bines de domino pico se definn come: ‘Aquos bienes fests, destnados af uso pb como ply, plazas. paves, iifeesiuctra wk vis feness, comios y acs, cuja administra, Canceraciony mantnimertocaesporde un ened: aqueles que srven de sopre parle retain de cule service pubico como ls paboos,sedes guberatvase institucional, excuels, hospitals, estado, apatesrelamentrs, ene reserved yafctacs en uso @ ‘ofense nacional esteblecimenos pentenceres, muses, cemeteries, puss, aeropuerte y ates destinados al cumplinirto dees fes de ‘esponsabliid ett ocuya conceson compel al Estado. Teen carter ce nalnablese mpescples.Sobe alos, o Estado ere su Potestad ada, reglameraray de ela crfome ay © Elofcion.”1780-2018ISBN-DGPE-SDS fue recibid el 9 de mayo de 2018 (Ap ice n° 4) pr taro el lazo de 10 les togato por a ‘SBN para resertacion del descargo_vecid el 23 de mayo de 2018 posterrmerte, cco lao fue arpado hasta 30 de mayo de 2018, rmedanie ofcio n."2115-2018SBN-DGPE-SDS de 28 de mayo de 2018 Apéndice 0.” 46) en meio al slctud de anpiacin de 5 des hibls Solctada medante ofan.” 17E2018-SGBP-GDUIMPT. no otsat, el dscargo fue steno veien el 7 de un de 2018, mediante con.” 187-2018-SGBP-GDUMPT (Apéndice n° 45) 31 de octubre de 2017GENERAL DE LA REPUBLICA DEL PERU “(_) LA CONTRALORIA INFORME DE AUDITORIA NY O34 2020-C6/GRTALAC Pagina 13 de 64 la Arg. Polia Vasquez Malaga, concluyo que el Predio no es considerado como aporte de la Habilitacion Urbana, conforme se aprecia en el cuadro general de areas de la referida habilitacion urbana, donde el area de equipamiento urbano comprende 109 824,85 m2. Posteriormente, mediante oficio n.° 128-2018/SBN-DGPE de 21 de junio de 2018 (Apéndice 1° 47), el Director de Gestion de Patrimonio Estatal de la SBN, comunic6 a la Contraloria General de la Republica, el resultado de la supervision efectuada al procedimiento de la Subasta Publica; adjuntando el informe n.° 1037-2018/SBN-DGPE-SDS de 15 de junio de 2018 (Apendice n.° 47) cemitido por la Subdireccion de Supervision de la SBN, el cual concluye que el Predio es considerado ‘como dominio publica: por tanto la Entidad habria vulnerado el articulo 73° de la Constitucion Politica del Peri, conforme se detalla a continuacion: Ge) 4. Electuada la evalvacién de los antecedentes registrales de los predias materia de subasta, se advierle que los predios inscrtos en las Partidas Registrales ‘N° 20066568 (...) del Registro de Preaios de Tacna, estin considerados como dominio piblico (...) 5. El cambio de uso 0 zonificacion, ni las modificaciones fisicas de un predio resultan suficientes para cambiar su naturaleza, sdlo la desafectacién de dominio regulada en el arficulo 43° del Reglamento de la Ley N° 29151 (...), por lo que é! descargo presentado por la Municipalidad Provincial de Tacna, no resulta suficiente para ‘subsanar lo observado por esta Subdireccion. 6. El procedimiento de Subasta Publica efectuada por la Municipalidad Provincial de Tacna, se habria efectuado vulnerando lo prescrito en el articulo 73° de la Constitucién Politica del Peru, al haber dispuesto de bienes de dominio publico GS. Por otro lado, mediante oficio n.° 2710-2018/SBN-DGPE-SDS de 10 de julio de 2018 (Apéndice n° 48), el Subdirector de Supervision de la SBN informd a la Entidad, los resultados de la supervision realizada a la Subasta Publica, sefalando que las actividades de supervision ejecutades ‘comprendieron el andlisis tecnico legal de la documentacion remitida por la Entidad; asi como, de los antecedentes registrales del Predio, requeridos a la Superintendencia Nacional de los Registros. Pablicos, en adelante “SUNARP". Ademés, detalé el andlisis del Predio, respecto a la naturaleza juridica 0 condicién de uso, que fue objeto de subasta y materia de supervision, observando lo siguiente: . f TACO ARTION_| ~ZONIEICACION ‘BSERVACIONES I “i | Tima de carvcsioa Pine Pale 7A, Me. 697, U1 | | tio Cornel Gregoo | tnduta-11 $C |orerance Manca N* 02.08 18.0.8: Cambio do Aborecin_Larchpa, | "Essen 1|zonicon de Zena de Protccén ecole 2 2 prvi y dopartanen | P°°556® | vend Take -i1R [Redon Ra. Pstaremont. con a Ordnance Teena (tes Usos- OU |MuncpaN* 0053-10 de 30110. R3 2 Elmertl Are: 861,395.26? (Conpomertaro (nut!) zondeacon tere y ee | acl OS Adicionalmente, sefialé que de acuerdo al andlisis efectuado a la partida registral n.° P20066568 del registro de predios de Tacna (Apéndice n.° 10), se desprende que el Predio esta registrado como bien de dominio puiblico, ya sea via aportes reglamentarios 0 equipamiento urbano producto Sequn ol Sistema de Tramite Documentario de la Entdad con registro n> 86753 (Apéndice n° 48) so ater que el ofco 14° G2710-20181S0N-DGPE-SDS fu reid pore 13 de jlo de 2018 por Mesa de Pats devvndose el 18d uo de 2018 al Sub Geenca de Bienes Patmos ‘Auditoria de cumpininto ala Municipatdad Provincial de Tacna, Tacna Perodo det de junio de 2005 31 de octubre de 2017MM SONTRMORA Pagina 14 0 64 INFORME DE AUDITORIA N* 094 2020-CG/GRTAAC de una habiltacion urbana, desde su concepcion conforme a los pianos de trazado y latizacion correspondientes, Asi también, preciso que el cambio de uso 0 zor ion, ni las modificaciones fisicas de un predio resultan suficientes para cambiar su naturaleza, sélo la desafectacion de dominio regulada en el articulo 43° de! Reglamento de la Ley n.° 29151, aprobado por Decreto Supremo 1 007-2008-VIVIENDA; por lo que el descargo presentado por la Entidad, no resulto suficiente para motivar actos de disposicion sobre bienes de dominio publico, En ese sentido, concluye que la Entidad vulneré lo preceptuado en el articulo 73° de la Constitucién Politica del Perd, al evidenciar que fueron objeto de transferencia, bienes inmuebles de dominio pablico, los cuales por su naturaleza tienen la calidad de inalienable © imprescriptible, no procediendo ningin acto de disposicin sobre los mismos. Asimismo, ésios se encuentran sujetos a las normas propias del Sistema Nacional de Bienes Estatales, por lo ‘que, no son susceptibles de ser otorgados via cesién en uso, usufructo, u otros derechos propios de los bienes de dominio privado. Como consecuencia de lo antes sefialado, la Subdireccion de Supervision de la SBN, puso de cconocimiento a la Entidad, el resultado de las acciones de supervision a la Subasta Publica, para la adopcion de acciones correctivas pertinentes; sobre el particular, en mérito al requerimiento realizado por la comision autora”, mediante oficio n.° 327-2019-SGBP-GDUIMPT de 27 de diciembre de 2019 (Apéndice n.° 54), el Sub Gerente de Bienes Patrimoniales indicé: “...) se informa que hasta el momento no se ha adoptado ninguna medida correctiva respecto a los hhechos comunicados por fa Superintendencia nacional de bienes estatales por motivo que no se ha contado con fa documentacion original...) (Enfasis agregado) Por su parte, ante el requerimiento efectuado por la comisién auditora, mediante oficio n° 407-2019/SBN-DGPE-SDS de 1 de marzo de 2019 (Apéndice n.° 52), el Subdirector de Supervision de la SBN, inform que el Predio es un bien de dominio piblico, precisando: “(..) De acuerdo al andlisis efectuado a la referida partda registra, se desprende que el predio registrado en la partida P20066568 de la Oficina Registral de Tacna, devienen de predios matrices que constitulan bienes de dominio piblico, ya sea via aportes regiamentarios, 0 equipamiento urbano producto de habilitaciones urbanas registradas conforme a los planos de trazado y latizacién correspondientes, debiéndose entender que los predios independizados ‘cuentan con la misma naturaleza, més alin cuando no se observa ningun procedimiento de desafectacion administrativa sobre los mismos. (...) Cabe resaltar que el predio materia de litis se constituye como dominio publico por su cconcepcion, que en el transcurso del tiempo haya surtido diversos cambios de uso por parte del gobierno local, o cual no establece el cambio de naturaleza del bien inmueble J)" (Enfasis agregado) ‘Sin perjucio de lo antes sefialado, es pertinente tener en cuenta que los bienes de dominio piblico que hubieren perdido lz naturaleza o condicién apropiada para seguir siendo destinados al uso © servicios pablicos pueden ser, excepcionalmente, desafectados tal como lo establece el articulo 43° del Reglamento de la Ley General del Sistema Nacional de Bienes Estatales, aprobado mediante Decreto Supremo n.° 007-2008-VIVIENDA, establece: ‘(...) La desafectacién de un bien de dominio piiblico, al dominio privado de! Estado procederd cuando haya perdido la naturaleza o condicién apropiada para su uso pablico 0 para prestar un servicio puiblico (...). (Enfasis agregado) © Medan ofcio n° 1782019-CG/GRTA-ACAUPT-S de 24 de diciembre de 2019 endic 50) ‘uli e cumplimleno ala Municpaidad Provincial de Tacna,Tacna Petiodo de de junio de 2005 a 31 de octubre de 2017 t a uy_— GENERAL DE LA REPUBLICA DEL PERU (@ LA CONTRALORIA INFORME DE AUDITORIA N* 034 -2020-6G/GRTAAC Pagina 15.6664 En el mismo sentido, el numeral 5.6 de la Directiva establece: ‘...) Los bienes de dominio publica que hubieren perdido la naturaleza o condicién apropiada para seguir siendo destinados al uso co servicios publicos pueden ser, excepcionalmente, desafectados (..)’.(Enfasis agregado) Bajo ese contexto, mediante oficio n.° 022-2018-CGIGRTA-AC-MPT-3 de 23 de octubre de 2018 (Apéndice n.° 53), la comision auditora solicits al Gerente de Desarrollo Urbano informar si la Entidad realizd algin tramite de desafectacion del Predio; por lo que, mediante oficio n? 391-2018-SGBP-GDUIMPT de 30 de octubre de 2018 (Apéndice n.° 54), la Arq, Joanne Castellanos Cosavalente, sub gerente de Bienes Patrimoniales, sefialo que la Entidad no realizo ningun tramite de desafectacion del Predio, en tanto no fue considerado dentro de la Habiltacion Urbana como area de aporte urbano; asimismo, que no comunicd a la SBN ninguna desafectacion Adicionaimente, con oficio n° 012-2018-CGIGRTA-AC-MPT.3 de 17 de octubre de 2018 (Apéndice n.° 55), a comisién aueltora soicito a la SBN informe si la Entdad comunicb haber realizado la desafectacion del Precio orl que, mediante oficio n.° 1901-2018ISBN-GG-UTD de e 30 de octubre de 2018 (Apéndice n.° $6), la Unidad de Tramite Documentari de la SBN indicd “(...) no se advierten la existencia de tramites de desafectacion a nombre de la Municipalidad Provincial de Tacna respecto al predio descrit. (Enfasis agregado). En el mismo sentido, en la partida registral n.° P20066568 del registro de predios de Tacna (Apéndice n.° 10) correspondiente al Predio, no se encuentra inscrto ningin procedimiento de desafectacion de dominio piblico™ Al respecto, mediante el oficio n.° 065-2018-CGIGRTA-AC-MPT-3 de 15 de noviembre de 2018 (Apéndice n.° 57), la comisién auditora solcité a la Arg. Pola Vasquez Mélaga, integrante del Equipo Técnico, indique las razones por las cuales no se realiz el proceso de desafectacion del predio materia de evaluacion, asi como los motivos que lo consideraron de libre disponibilidad y U dominio privado estatal; en respuesta, mediante carta n.° 002-2018-PVM de 19 de noviembre de 2018 (Apéndice n.° 58). la Arg, Polia Vasquez Mélaga, informé lo siguiente: ) EI sustento tecnico del informe N° 002-2017-SFLP-SGBP-GDUMPT se basa en la Directiva 001-2016/SBN, numeral “VI. DISPOSICIONES ESPECIFICAS, item 6.1. De la aprobacién de fa venta por subasta publica, punto 6.1, Identificacion y evaluacién de predios de libre disponibildad () Igualmente usé como sustento el articulo 6.1.2. Conformidad de la venta por el Titular del Pliego, €en su primer parrafo (...) como parte de! Equipo Técnico ~Saneamiento Fisico Legal de Predios (SFLP) recibo ordenes de mi superior para la realizacién de mi labor técnica dentro de la Sub Gerencia_de Bienes Patrimoniales como area competente prueba de allo es el ‘memorando circular 004-2017-SGBP-GDUMPT (...) sustento técnico es el Certificado de Zonificacion_y Vias_N°_090-2017-SGATL-GDU-MPT _del_30/03/2016_emitido_por_la ‘Municipalidad Provincial de Tacna,(_.). Es preciso sefialar que, el Certificado de Zonificacin y Vias n.° 090-2017-SGATL-GDU-MPT de 30 de marzo de 2016 (Apéndice n.° 34), emitido por la Sub Gerencia de Acondicionamiento Territorial yLicencias®, citado por la Ara. Polia Vasquez Malaga, certfica que el Predio se encuentra regulado por las zonificaciones siguientes: Industria (1), SPC-Educacion (E1), Vivienda Taller (I1R), En el atclo 43° det Regamento de ls Ley General del Sétema Naconal de Slenes Estaides, aorobado mediante Decrelo Super 1° GO72008-VIVIENDA vigete dese el 16d marzo de 2008, send.) La desafectacon se screen el Regie de Peds 2 fre el Esto, or slo mento dee Reselucon qu a dca. 8. confleado se emtio a solid dela Sub Gorenia de Bienes Pationises en atencin al _ Informe 11" 001-2017 PUMJBCC-SFLP-SGBP-GDUIMPT, asinismo agurto et lome grafico 1.* 411-2017 AC-SGATLGOUNET, segin corsa ene prope cerca. ‘cir de cumplimiento ala Municpalid Provincial de Tacna,Tacna Petiode de de junio de 2005 a 31 de octubre de 20177.) LA CONTRALORIA \ ‘GENERAL DE LA REPUBLICA DEL PERU INFORME DE AUDITORIA N' 094 .2020-C6/GRTA-AC Pagina 16 de 64 Otros Usos (OU); asimismo, indica: “..) Para mayor detalle se adjunta el Informe Gréfico NP 411-2017-AC-SGATL-GDUMMPT (..)”. De ia revision del referido informe grafico, se puede verificar un plano de lotizacién del Predio, cuyos lotes presentan las zonificaciones siguientes: E1 - Servicios piblicos complementarios educacién basica, ZRP - zona de reoreacion publica y (OU- otros usos. Asi también, mediante el oficio n.° 071-2018-CGIGRTA-AC-MPT-3 de 15 de noviembre de 2018 (Apéndice n.° 59), la comisién autora solcité a la Abg. Sidanelia Soto Liendo, integrante del Equipo Tecnico, indique las razones por las cudles no se realizé el proceso de desafectacion del predio materia de evaluacién, asi como los motivos que lo consideraron de libre disponibilidad ‘dominio privado stata; siendo atendido con documento sin recibido el 16 de noviembre de 2018 (Apéndice n.° 60), mediante el cual la Abg. Sidanelia Soto Liendo, informe lo siguiente “(... elpredio materia de autos en ese momento no se encontraba reservado ni solicitado ‘por ningun area de la Municipalidad, con documento alguno (Resolucién Ordenanza, etc). (al haber el Informe N° 101-2017-SGBP-GDUMPT en el que se solicita auforizacién para e@ inicio del trémite de Subasta Publica de en base a los antecedentes registrales de predios ‘municipales se determina que los mismos son propiedad de la Municipalidad Provincial de Tacna y tienen calidad de bien de dominio privado estatal: por lo tanto es susceptible de ser ‘ujeto de un acto de disposicion conforme a la normatividad vigente. (...) Al respecto, sequin __los_antecedentes__reqistrales del__Informe N° 003-2017-SFLP-SGBP-GDUMPT, los predios propuestos para un Proceso de Subasta Publica no vienen a ser un aporte reglamentario proveniente de una Habilitacion Urbana, } por ende no es un predio de dominio piiblico, no esta destinado al uso puiblioo ni a la U prestacion de un servicio public (...). En tal sentido, al no fener la condicion de bien de dominio puilico, ni encontrarse destinado al Uso Pablico ni a fa prestacién de un Servicio Piiblico no corresponde la Desafectacién de los predios propuestos (..)". Sic] Por lo que, conforme lo sefialado por la SBN ol Predio es un bien de dominio ptbico; por tanto, no debio ser identiicado como de libre disponibildad, por parte de la Arg, Polia Vasquez Malaga y la ‘bg. Sidanela Soto Liendo, _integrantes del Equipo Técnico, mediante informe e n° 002-2017-SFLP-SGBP-GDUIMPT de 30 de marzo de 2017 (Apéndice n.° 30) y anexo n.° 3 (Apéndice n.° 34) adjunto al referdo informe, dada su caracterstica de inalenabiidad, es decir la imposilidad de ser vendido, resticcién que no cesé dado que la Entidad no aprobé ningun procedimiento de desafectacion del bien, el cual es el Unico mecanismo legal para cambiar la naturaleza del Predi, no asi los cambios de uso* o zonficaciOn efectuados por la Ent. Posteriormente, la Abg, Marlene Leén Rios, sub gerente de Bienes Patrimoniales, meciante informe 1° 101-2017-SGBP-GDUIMPT de 3 de abril de 2017” (Apéndice n.° 61) comunicé a Luis Ramon Torres Robledo, Alcalde, respecto a la identificacion de predios de libre disponibiidad no ites para el cumplmiento defines institucionales, entre ellos el Predio*; lo siguiente “(... se ha identificado predios de dominio privado estatal de propiedad Municipal que no ‘S0n ttiles para el cumplimiento de los fines institucionales, conforme lo dispone la Directiva N° 001-2016-SBN en su numeral 6.1.1. razén por la cual adjunto al presente para su > Lo cual es concordant con lo establecio en os aticues 37,38 y 38 él Reglamero Ge Acandiconamienlo Ubano Terral y Desarello \Uteano,aprota con Decreto Supremon 27-2003 VIVIENOA de 3. acute de 213, igen desde el de octubre de 2003. » Reatigo po Alcala el 3 de art de 201, seginel slo de recepcon conga ene Informe n° 101-2017-SGBP-GDUIMPT de 3de abr do 2017 (Apondienn. 61), » Enel stad de precios cosignas en el nexo "1 dl norma n* 11-207-SGBP-GOUMPT (Apéndic .” 6) se incuy al Prd ‘Auitoria de cumplimiento ala Municipaldad Provincial de Tacna, Tacna Period det de junio de 2005 al 31 de octubre de 2017 exTa) INFORME DE AUDITORIAN' 084 -2020-6/GRTA-AC Pagina 17 de 68 Quince (15) dias habiles para las adjudicaciones hasta {500 UIT (S/. 2'025,000) © Enel arieuo 51° dea Ley Organica de Muncplidedes, Ley n.* 27072, snd.) 208 (vit gor ino) de ks miembros hables de concae pueden soletr I veconsaeracn respect debs ocverdes. 0 eae abserarse desu reglamert de oxganzacn ema y dentro el eer ea hab cortaos pati de ech en qu Se cop el acuerdo.) (Efi 97290) ‘© Reckido por la Sub Gorenia de_Biones Parmorides 1 4 de ido se 2017, covome al sell consignedo en ol memorando ‘n° 18362017 OSGyACIMPT de 3 jlo de 2017 (Apéndico n° 84) “Ls ifomes on enc fore recticos por la Geren de Desaroo Utbano ee uo de 2017 sgn su sel de recepcon. & Medartehoja de trite con rogstron” 2060 de 4d julio de 2017 (Apéndicen." 7) © Con informs n 519-2017. GAAIMPT de de jlo de 2017 (Apéndic 8) ” Pooja de trimite con registro n.° 71660 de Sd julio de 2017 (Apéncicen.” 88) © Medan Resolucon de Alea .° 0731 17 de 4 de jlo de 2017 (Apéndice 0.81), l lade del Eridad,encarg el Despacho de Alecia 15d julio de 2017, onl parte conseraiva Gel rego reson 3 es.) At. 08 del ROF vigor preserbe qu a Alaa ese! (rganoEjcutivo de le Minipod Provincial de Tacra, esta carga del Aza Frovincel de Tacra.)en casos de avsercaesreemplezado atl per Regio hb on su Tstaquon ec las misma larconesy competence del cate conform a Ley (~) ‘Auitria de cumplimieno ala Municipaidd Provincial de Tacna, Tacne Period de de junio de 2005 a3 de octubre de 2017 0626INFORME DE AUDITORIAN' 094.2070-CGIGRTA-AC 7) LA CONTRALORIA ‘GENERAL DE LA REPUBLICA DEL PERU k. Suscripcién de fa Minuta | Acta de entrega Pagina 2540 68 Veinte (20) dias habiles para las adjudicaciones mayores 500 UIT (Si.21025,000) hasta 1000 UIT (S/4'050,000) > Treinta (30) dias hdbiles para las adjudicaciones superiores a 1000 UIT (S/-4'050,000) Dentro de las diez (10) dias habiles contados desde el dia siguiente del pago de! 100% del predio aajualicado. La suscripcion del Acta de entrega se realizaré en las oficinas de a SGBP, dentro de fos cinco (05) dias habiles siguientes a la fecha en que se haya cancelado el precio de Adjudicacion (...)" Al respecto, de la revision al expediente de la Subasta Publica para la venta del Predio (Apéndice n.° 92), se verificd que se incluyeron los recibos de caja y los formatos denominados “Ficha individual de datos de adquirientes de bases II Subasta Publica’, correspondientes a cuatro (4) compradores de las Bases, segin detalle siguiente: unten cmgradres de Bases Ta cma one] Rapes a 5 © eae zi a 1am tay —— [ey Sr hn a | S| — TTA 2 | Pana mani ouprontonce | MROMENE Tormsr | omxmene | 0m | or] is ing | "ar | sooo 1 [ns Porn tn ian comas] MERE cxscaneers | saan | wenn Fenie: Expire ea 1 Subsia Pica 2077 Elabrado por: Comésionaustors Adicionalmente, respecto a la Asociacion, mediante oficio n.° 001-2019-SGT-GAIMPT de 11 de enero de 2019 (Apéndice n.° 93), ‘Aurora Jinéz Jinéz, sub gerente de Tesoreria alcanzé a la 1n.* 003302088054 de 7 de julio de 2017, por concepto de adquisicién de las Bases a nombre de Jorge Encinas Maquera; toda vez, que en el expediente de la Subasta Publica para la venta del Predio, no obraba el mencionado recibo ni la respectiva “Ficha individual de datos de adquirientes de bases il Subasta Publica’. 4 comisién auditora el recibo de caja En ese contexto, el tnico' partcipante que presento su propuesta para la Subasta Publica, fue la Asociacion representada por Jorge Encinas Maquera, mediante un sobre de manila suscrito por dicho representante y recibido por Tramite Documentario de la Entidad y a su vez por la Sub Gerencia de Bienes Patrimoniales el 19 de julio de 2017, conforme se advierte en los sellos de recepcién consignados en el referido sobre. Cabe resaltar, que de acuerdo al numeral 9 de las Bases, la presentacion de la documentacién para partcipar como postor, implica el sometimiento y aceptacion de la Asociacién, respecto de los procedimientos, condiciones. y_disposiciones ccontenidas en las Bases. Soto Liendo, servidoras del area legal la Asociacion representada por Jorge © Medan ofcios n= 011, 012, 013 y 0142019-CGIGRTA. camradores de ls Bases, iciquen el mato pore cual no parioparn como fesoes dela sas, segin se deta ene Apéndie Seguidamente, segiin consta en el acta de apertura de sobres de 21 de j 1 95), Ia Abg. Marlene Leon Rios, sub gerente de Bienes Patrimoniales, Abg. Femando Acevedo Velasquez, gerente de la Oficina Asesoria Juridica, Abg. Alberto Garcia Nina, servidor del area legal de la Sub Gerencia de Bienes Patrimoniales, Abg. Elizabeth Torreblanca Sanchez y Abg. Sidanelia de 2017 (Apéndice | del Equipo Técnico, realizaron la apertura de la propuesta de Encinas Maquera, declarandola como Unico postor. {CPT de 9 de enero de 2019, a comison audios salts alo oes cust 4) ‘Auitria de cumpliniento al Municipaidad Provil de Tacna,Tacna Period dot de junio de 2005 al de octubre de 2017 ue“Ou CONTRALORIA (GENERAL DE LA REPUBLICA DEL PERU INFORME DE AUDITORIA N* 094 -2020-CGIGRTAAAC Pagina 26 ce 6 En ese contexto, la Asociacion presentd como parte de los documentos del sobre de su propuesta, el cheque de gerencia n.° 08108238 0 009 722 0000000000 00 de 18 julio de 2017 (Apéndice 2 93)" emitido por e! Banco Scotiabank por el monto de S/ 5 200 000,00 a favor de la Entidad, correspondiente al 20,12% del precio base por concepto de adelanto de pago”’, conforme al numeral 12.1 del articulo 12° "Presentacion del sobre y calificacion del postor habil de las Bases Posteriormente, mediante Acta de II Subasta Publica - 2017 de 18 de agosto de 2017 (Apéndice 1? 98), se otorgé la buena pro para la venta del Predio a la Asociacion representada por Jorge Encinas Maquera por $/ 25 841 857,00, segin el articulo cuarto de la referida acta suscrita por Marlene Ledn Rios, sub gerente de Bienes Patrimoniales; Jorge Encinas Maquera, presidente de la Asociacion; y Luis R. Vargas Beltran, notaro de Tacna, Luego, mediante cheque de gerencia n.° 08175231 7 009 722 0000000000 00 de 23 de agosto de 2017 (Apéndice n.° 96)”, emitido por el Banco Scotiabank, por el monto de S/ 2.600 000.00 a favor de la Entidad, la Asociacion elevo su fondo de garantia a S/ 7 800 000,00, correspondiente al 30,18% de! monto adjudicado. En tal sentido, el saldo para la cancelacion del Predio adjudicado e ascendid a S/ 18 041 857,80, correspondiente al 69,82 % del precio base; monto que debié ser cancelado por la Asociacién representada por Jorge Encinas Maquera como maximo el 4 de ‘octubre de 2017, fecha correspondiente 2 30 dias habiles desde el dia siguiente de la adjudicacién; segin fue establecido en el literal) del numeral 6 de las Bases: “(..) Desde el dia siguiente de la adjudicacién de acuerdo al siguiente orden: (...) Treinta (30) dias hables para las ~adjudicaciones superiores @ 1000 UIT (S'-4'050,000) (..). Sobre el particular, el literal a) del numeral 14 *Cancelacion del precio y suscripcion de contrato’ de las Bases regulé tres (3) formas de pago para que la Asociacion cancele el saldo del precio del U Predio, sefalando: ‘(..) el adjudicatario debe cancelar el saldo de precio mediante Cheque de Gerencia girado a nombre do la Municipalidad Provincial de Tacna o mediante depésito en la ‘cuenta de la Municipaidad Provincial de Tacna (...) 0 en su defecto y dentro del plazo antes indicado, se deberé presenter una Carta de la entidad bancaria o financiera, comunicando la aprobaci6n del crédito para financiar el pago, segtin modelo de Anexo n.° 4. En este titimo caso, el cheque de gerencia debe girarse y entregarse correctamente a favor de la Municipalidad Provincial de Tacna en un plazo no mayor de 20 dias habiles contados desde la entrega de la Minuta de Compraventa ...".(Enfasis agregado) Asimismo, en el literal b) del citado numeral de as bases se establecio que: “De no hacerse efectivo 1 pago de! precio dentro del plazo indicado en el inciso anterior, cualquiera fuese e! motivo 0 causa de ello, la adjudicacion del lote quedara sin efecto de pleno derecho y los Cheques de Gerencia entregados en garantia seran ejecutados, cobrados o aplicados como penalidad a favor de la Municipalidad Provincial de Tacna, por el incumplimiento, sin lugar a reclamo alguno” Adicionalmente, en el aticulo 8 del “Acta de Il Subasta Publica - 2017" de 18 de agosto de 2018 (Apéndice n.° 98), suscrito por la Abg. Marlene Le6n Rios, sub gerente de Bienes Patrimoniales y Jorge Encinas Maquera, presidente de la Asociacion, se consigné: ™ Cheque de geenca deostado 23 de agosto de 2017 en la venta corente n* ODT 0232 0100066248 de la Eide, en el Banco BBVA Continental, con la descipclon “DEP OB O08 W 05106238 DISP 02, ngreso queue regirado mediante recto de caja" 003202110990 de 1 de Sepirére de 2017, segun corsa ena docunertacen scarzada orl Sub Grecia de Tesora, mediate oftco.°0672018-SGTIMPT de 23 de octubre de 2018 Apéndice n° 96)yoficio n° O14-2019-80T-GAIMPT recibido el 28 marzo de 2019 (Apénice a. 97) (ue esabee: 7.) Chaque de Gerenca a nombre dela Muncpalded Provincial de Tacra pore 20% del Precio Base respect del te pore! ual Se relende parca en ie subasta.) deer Ser emi ora ertidad bancarao financrasupensada por la Supenntendecia de Barca Segurc, I cual consttuye una gran yun eventual adelanto de pago en caso de otorgarsele la Buena Pro. equ de gerencia depostodo ol 73 de agosto do ZO17 oni cventa canta n° O07 0222 0100066248 ce la Eta, en el Banco BBVA Contnenia, con a desergcon DEP OB 008 103175281 DISP 02, mgreso gue ue reid mediante reco de cian” 002902110968 de 1 de septembre de 2077, sepin conta en la documertacin acarzaca pols Sib Grecia de Tesorei, medente ofl .° O§7-2018-SGTIMPT de 23 de octubre de 2018 Apéndice n° $6) yofciom." 0142018-SGT-GAIMPT de 28 marzo de 2019 (Apéndice .” 97), Period det de junio de 2005 al 3 de octubre de 2077