Reporte de Estados Financieros

Fecha y Hora de generación: 04/04/2024 06:30:19 p.m.

Año: 2023
Periodo: 1er Trimestre
Empresa: SAGA FALABELLA S.A.
Tipo: Individual
Estados Financieros

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Cuenta NOTA

Activos 0
Activos Corrientes 0
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 4
Otros Activos Financieros 4d
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 0
Cuentas por Cobrar Comerciales 5
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 28a
Otras Cuentas por Cobrar 6
Anticipos 0
Inventarios 7
Activos Biológicos 0
Activos por Impuestos a las Ganancias 17d
Otros Activos no Financieros 8
Activos Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía
Colateral 0
Total Activos Corrientes Distintos de los Activos no Corrientes o Grupos
de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la
Venta o para Distribuir a los Propietarios 0
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición
Clasificados como Mantenidos para la Venta o como Mantenidos para
Distribuir a los Propietarios 0
Total Activos Corrientes 0
Activos No Corrientes 0
Otros Activos Financieros 0
Inversiones en Subsidiarias, Negocios Conjuntos y Asociadas 9a
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 0
Cuentas por Cobrar Comerciales 0
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 0
Otras Cuentas por Cobrar 6
Anticipos 0
Inventarios 0
Activos Biológicos 0
Propiedades de Inversión 0
Propiedades, Planta y Equipo 10a-11a
Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía 0
Activos por Impuestos Diferidos 17a
Activos por Impuestos Corrientes, no Corrientes 0
Plusvalía 0
Otros Activos no Financieros 0
Activos no Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía
Colateral 0
Total Activos No Corrientes 0
TOTAL DE ACTIVOS 0
Pasivos y Patrimonio 0
Pasivos Corrientes 0
Otros Pasivos Financieros 11b-16a
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 0
Cuentas por Pagar Comerciales 12a
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 28a
Otras Cuentas por Pagar 13
Ingresos Diferidos 15a
Provisión por Beneficios a los Empleados 14a
Otras Provisiones 0
Pasivos por Impuestos a las Ganancias 17d
Otros Pasivos no Financieros 0
Total de Pasivos Corrientes Distintos de Pasivos Incluidos en Grupos de
Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta 0
Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición Clasificados
como Mantenidos para la Venta 0
Total Pasivos Corrientes 0
Pasivos No Corrientes 0
Otros Pasivos Financieros 11b-16a
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 0
Cuentas por Pagar Comerciales 0
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 28a
Otras Cuentas por Pagar 0
Ingresos Diferidos 0
Provisión por Beneficios a los Empleados 14a
Otras Provisiones 0
Pasivos por Impuestos Diferidos 0
Pasivos por Impuestos Corrientes, no Corriente 0
Otros Pasivos no Financieros 0
Total Pasivos No Corrientes 0
Total Pasivos 0
Patrimonio 0
Capital Emitido 18
Primas de Emisión 0
Acciones de Inversión 0
Acciones Propias en Cartera 0
Otras Reservas de Capital 18
Resultados Acumulados 18
Otras Reservas de Patrimonio 0
Total Patrimonio 0
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 0

ESTADO DE RESULTADOS
Cuenta NOTA

Ingresos de Actividades Ordinarias 20

Costo de Ventas 21
Ganancia (Pérdida) Bruta 0
Gastos de Ventas y Distribución 22
Gastos de Administración 23
Otros Ingresos Operativos 24a
Otros Gastos Operativos 24a
Otras Ganancias (Pérdidas) 0
Ganancia (Pérdida) Operativa 0
Ganancia (Pérdida) de la Baja en Activos Financieros medidos al Costo
Amortizado 0
Ingresos Financieros 25
Ingresos por Intereses calculados usando el Metodo de Interes Efectivo 0
Gastos Financieros 26
Ganancia (Pérdida) por Deterioro de Valor (Pérdidas Crediticias
Esperadas o Reversiones) 0
Otros Ingresos (Gastos) de las Subsidiarias, Asociadas y Negocios
Conjuntos 28c-i
Diferencias de Cambio Neto 0
Ganancias (Pérdidas) por Reclasificación de Activos Financieros a Valor
Razonable con cambios en Resultados antes medidos al Costo
Amortizado 0
Ganancia (Pérdida) Acumulada en Otro Resultado Integral por Activos
Financieros medidos a Valor Razonable reclasificados como cambios en
Resultados 0
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de un Grupo de Partidas con
posiciones de Riesgo Compensadoras 0
Diferencia entre el Importe en Libros de los Activos Distribuidos y el
Importe en Libros del Dividendo a pagar 0
Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos 0
Ingreso (Gasto) por Impuesto 17b-c
Ganancia (Pérdida) Neta de Operaciones Continuadas 0
Ganancia (Pérdida) procedente de Operaciones Discontinuadas, neta de
Impuesto 0
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 0
Ganancias (Pérdida) por Acción: 0
Ganancias (Pérdida) Básica por Acción: 0
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas 27
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas 0
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Ordinaria 0
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas 0
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas 0
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Inversión 0
 Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción: 0
Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas 0
Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas 0
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Ordinaria 0
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas 0
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas 0
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Inversión 0

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

CCUENTA Cuenta

4D0101 SALDOS AL 1ERO DE ENERO DE 2022

4D0126 1. Cambios en Políticas Contables
4D0127 2. Corrección de Errores
4D0128 3. Saldo Inicial Reexpresado
4DT004 4. Cambios en Patrimonio:
4DT005 5. Resultado Integral:
4D0129 6. Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio
4D0130 7. Otro Resultado Integral
4D0131 8. Total Resultado Integral del Ejercicio, neto de Impuesto
4D0104 9. Dividendos en Efectivo Declarados
4D0105 10. Emisión (reducción) de patrimonio
4D0132 11. Reducción o Amortización de Acciones de Inversión
4D0133 12. Incremento (Disminución) por otras Aportaciones de los Propietarios
4D0134 13. Disminución (Incremento) por otras Distribuciones a los Propietarios
14. Incremento (Disminución) por cambios en las participaciones de
4D0135 subsidiarias que no impliquen pérdida de control

15. Importe eliminado de reservas de coberturas de flujos de efectivo e

incluido en el costo inicial u otro importe en libros de activos (pasivos) no
financieros o compromisos en firme para los que se aplica la contabilidad
4D0137 de coberturas del valor razonable

16. Importe eliminado de reservas de cambios en el valor temporal del

dinero de opciones e incluido en el costo inicial u otro importe en libros
de activos (pasivos) no financieros o compromisos en firme para los que
4D0138 se aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable

17. Importe eliminado de reservas de cambios en el valor de los

elementos a término de contratos a término e incluido en el costo inicial u
otro importe en libros de activos (pasivos) no financieros o compromisos
en firme para los que se aplica la contabilidad de coberturas del valor
4D0139 razonable

18. Importe eliminado de reservas de cambios en el valor de los

diferenciales de tasa cambio de moneda extranjera e incluido en el costo
inicial u otro importe en libros de activos (pasivos) no financieros o
compromisos en firme para los que se aplica la contabilidad de coberturas
4D0140 del valor razonable
19. Incremento (Disminución) por transacciones con pagos basados en
4D0141 acciones
20. Incremento (Disminución) por transacciones con acciones propias en
4D0114 cartera
21. Incremento (Disminución) por Transferencia y Otros Cambios de
4D0112 patrimonio
4D0136 Total incremento (disminución) en el patrimonio
4D01ST SALDOS AL 31 DE MARZO DE 2022
4D0201 SALDOS AL 1ERO DE ENERO DE 2023
4D0226 1. Cambios en Políticas Contables
4D0227 2. Corrección de Errores
4D0228 3. Saldo Inicial Reexpresado
4DT007 4. Cambios en Patrimonio:
4DT008 5. Resultado Integral:
4D0229 6. Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio
4D0230 7. Otro Resultado Integral
4D0231 8. Total Resultado Integral del Ejercicio, neto de Impuesto
4D0204 9. Dividendos en Efectivo Declarados
4D0205 10. Emisión (reducción) de patrimonio
4D0232 11. Reducción o Amortización de Acciones de Inversión
4D0233 12. Incremento (Disminución) por otras Aportaciones de los Propietarios
4D0234 13. Disminución (Incremento) por otras Distribuciones a los Propietarios
14. Incremento (Disminución) por cambios en las participaciones de
4D0235 subsidiarias que no impliquen pérdida de control

15. Importe eliminado de reservas de coberturas de flujos de efectivo e

incluido en el costo inicial u otro importe en libros de activos (pasivos) no
financieros o compromisos en firme para los que se aplica la contabilidad
4D0237 de coberturas del valor razonable

16. Importe eliminado de reservas de cambios en el valor temporal del

dinero de opciones e incluido en el costo inicial u otro importe en libros
de activos (pasivos) no financieros o compromisos en firme para los que
4D0238 se aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable

17. Importe eliminado de reservas de cambios en el valor de los

elementos a término de contratos a término e incluido en el costo inicial u
otro importe en libros de activos (pasivos) no financieros o compromisos
en firme para los que se aplica la contabilidad de coberturas del valor
4D0239 razonable

18. Importe eliminado de reservas de cambios en el valor de los

diferenciales de tasa cambio de moneda extranjera e incluido en el costo
inicial u otro importe en libros de activos (pasivos) no financieros o
compromisos en firme para los que se aplica la contabilidad de coberturas
4D0240 del valor razonable
19. Incremento (Disminución) por transacciones con pagos basados en
4D0241 acciones
20. Incremento (Disminución) por transacciones con acciones propias en
4D0214 cartera
21. Incremento (Disminución) por Transferencia y Otros Cambios de
4D0212 patrimonio
4D0236 Total incremento (disminución) en el patrimonio
4D02ST SALDOS AL 31 DE MARZO DE 2023

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

Cuenta NOTA

Flujo de Efectivo de Actividades de Operación 0

Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Operación 0
Venta de Bienes y Prestación de Servicios 0
Regalías, Cuotas, Comisiones, Otros Ingresos de Actividades Ordinarias 0
Contratos Mantenidos con Propósito de Intermediación o para Negociar 0
Arrendamiento y Posterior Venta de Activos Mantenidos para Arrendar a
Terceros 0
Otros Cobros de Efectivo Relativos a las Actividades de Operación 0
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Operación 0
Proveedores de Bienes y Servicios 0
Contratos Mantenidos con Propósito de Intermediación o para Negociar 0
Pagos a y por Cuenta de los Empleados 0
Elaboración o Adquisición de Activos para Arrendar y Otros Mantenidos
para la Venta 0
Otros Pagos de Efectivo Relativos a las Actividades de Operación 0
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en)
Operaciones 0
Intereses Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión) 0
Intereses Pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación) 11b
Dividendos Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión) 0
Dividendos Pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación) 0
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados 0
Otros Cobros (Pagos) de Efectivo 0
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en)
Actividades de Operación 0
Flujo de Efectivo de Actividades de Inversión 0
Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Inversión 0
Reembolso de Adelantos de Préstamos y Préstamos Concedidos a
Terceros 0
Pérdida de Control de Subsidiarias u Otros Negocios 0
Reembolsos Recibidos de Préstamos a Entidades Relacionadas 0
Venta de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras
Entidades 0
Contratos Derivados (Futuro, a Término, Opciones) 0
Venta de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto Del Efectivo
Desapropiado 0
Venta de Propiedades, Planta y Equipo 10c
Venta de Activos Intangibles 0
Venta de Otros Activos de Largo Plazo 0
Subvenciones del Gobierno 0
Intereses Recibidos 0
Dividendos Recibidos 0
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Inversión 0
Préstamos Concedidos a Terceros 0
Obtener el Control de Subsidiarias u Otros Negocios 0
Prestamos Concedidos a Entidades Relacionadas 0
Compra de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras
Entidades 0
Contratos Derivados (Futuro, a Término, Opciones) 0
Compra de Subsidiarias, Neto del Efectivo Adquirido 0
Compra de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo
Adquirido 0
Compra de Propiedades, Planta y Equipo 10a
Compra de Activos Intangibles 0
Compra de Otros Activos de Largo Plazo 0
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados 0
Otros Cobros (Pagos) de Efectivo Relativos a las Actividades de
Inversión 0
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en)
Actividades de Inversión 0
Flujo de Efectivo de Actividades de Financiación 0
Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Financiación: 0
Obtención de Préstamos 0
Préstamos de Entidades Relacionadas 28i
Cambios en las Participaciones en la Propiedad de Subsidiarias que no
Resultan en Pérdida de Control 0
Emisión de Acciones 0
Emisión de Otros Instrumentos de Patrimonio 0
Subvenciones del Gobierno 0
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Financiación: 0
Amortización o Pago de Préstamos 0
Pasivos por Arrendamiento Financiero 11b
Préstamos de Entidades Relacionadas 0
Cambios en las Participaciones en la Propiedad de Subsidiarias que no
Resultan en Pérdida de Control 0
Recompra o Rescate de Acciones de la Entidad (Acciones en Cartera) 0
Adquisición de Otras Participaciones en el Patrimonio 0
Intereses Pagados 0
Dividendos Pagados 13d - 18c
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados 0
Otros Cobros (Pagos) de Efectivo Relativos a las Actividades de
Financiación 0
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en)
Actividades de Financiación 0
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo,
antes de las Variaciones en las Tasas de Cambio 0
Efectos de las Variaciones en las Tasas de Cambio sobre el Efectivo y
Equivalentes al Efectivo 0
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo 0
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio 4
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el Ejercicio 4

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES

Cuenta NOTA

Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 0

Componente de Otro Resultado Integral que no se Reclasificaran al
Resultado del Período, neto de Impuestos: 0
Ganancias (Pérdidas) de Inversiones en Instrumentos de Patrimonio al
Valor Razonable, neto de Impuestos 0
Superávit de Revaluación, neto de Impuestos 0
Ganancia (Pérdida) de Nuevas Mediciones de Planes de Beneficios
Definidos, neto de Impuestos 0
Cambios en el Valor Razonable de Pasivos Financieros Atribuibles a
Cambios en el Riesgo de Crédito del Pasivo, neto de Impuestos 0
Instrumentos de Cobertura que Cubren Inversiones en Instrumentos de
Patrimonio, neto de Impuestos 0
Participación en Otro Resultado Integral de Subsidiarias, Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de Participación, neto
de Impuestos 0
Total Otro Resultado Integral que no se Reclasificará al Resultado del
Periodo, neto de Impuestos 0
Componentes de Otro Resultado Integral que se Reclasificaran al
Resultado del Periodo neto de Impuestos 0
Coberturas del Flujo de Efectivo 0
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de Flujos de Efectivo, neto de
Impuestos 0
Ajustes de Reclasificación en Coberturas de Flujos de Efectivo, neto de
Impuestos 0

Importes Eliminados del Patrimonio E Incluidos en el Importe en Libros

de Activos (Pasivos) no Financieros que se Hayan Adquirido o Incurrido
Mediante Una Transacción Prevista Altamente Probable Cubierta, neto de
Impuestos 0
Coberturas de Inversiones netas en Negocios en el Extranjero 0
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de Inversiones netas en Negocios en
el Extranjero, neto de Impuesto 0
Ajustes de Reclasificación por Coberturas de Inversiones netas en
Negocios en el Extranjero, neto de Impuestos 0
Diferencia de Cambio por Conversión de Operaciones en el Extranjero 0
Ganancias (Pérdidas) por Diferencias de Cambio de Conversión de
Operaciones en el Extranjero, netas de Impuesto 0
Ajustes de Reclasificación en Diferencia de Cambio de Conversión de
Operaciones en el Extranjero, netos de Impuestos 0
Variación neta de Activos no Corrientes o Grupos de Activos Mantenidos
para la Venta 0
Activos Financieros Disponibles para la Venta 0
Ganancias (Pérdidas) por Nuevas Mediciones de Activos Financieros
Disponibles para la Venta, neto de Impuestos 0
Ajustes de Reclasificación, Activos Financieros Disponibles para la
Venta, neto de Impuestos 0
Cambios en el Valor Temporal del Dinero de Opciones 0
Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor Temporal del Dinero de
Opciones, neto de Impuestos 0
Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor Temporal del Dinero
de Opciones, neto de Impuestos 0
Cambios en el Valor de los Elementos del Contrato a Término 0
Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor de los Elementos de
Contratos a Término, neta de Impuestos 0
Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor de los Elementos de
Contratos a Término, neto de Impuestos 0
Cambio en el Valor de los Diferenciales de Tasa de Cambio de Moneda
Extranjera 0
Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor de los Diferenciales de la
Tasa de Cambio de la Moneda Extranjera, neto de Impuestos 0
Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor de los Diferenciales
de la Tasa de Cambio de la Moneda Extranjera, netos de Impuestos 0
Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con Cambios en Otro
Resultado Integral 0
Ganancias (Pérdidas) por Activos Financieros Medidos al Valor
Razonable con Cambios en Otro Resultado Integral, neta de Impuestos 0
Ajustes de Reclasificación sobre Activos Financieros Medidos al Valor
Razonable con Cambios en Otro Resultado Integral, netos de Impuestos 0
Importes Eliminados del Patrimonio Contra el Valor Razonable de
Activos Financieros, por Su Reclasificación a Activos Financieros al
Costo Amortizado, neto de Impuestos 0
Participacion de Otro Resultado Integral de Subsidiarias, Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados Utilizando el Método de la
Participación, neto de Impuestos 0
Total Otro Resultado Integral que se Reclasificará al Resultado del
Periodo, neto de Impuestos 0
Total Otro Resultado Integral 0
Total Resultado Integral del Ejercicio, neto de Impuesto 0

FIRMANTES
Firmante Fecha

ANÁLISIS Y DISCUSIÓN DE GERENCIA TI

Dora Virginia Cordova Serpa|Contador|Representante Legal 2 May. 2023 20:16:02
Oscar Eduardo Lauz Del Rosario|Representante Legal 2 May. 2023 20:17:37
ARCHIVO ESTRUCTURADO XBRL
Dora Virginia Cordova Serpa|Contador|Representante Legal 2 May. 2023 20:16:18
Oscar Eduardo Lauz Del Rosario|Representante Legal 2 May. 2023 20:17:38
DECLARACIÓN DE RESPONSABILIDAD TI
Dora Virginia Cordova Serpa|Contador|Representante Legal 2 May. 2023 20:16:24
Oscar Eduardo Lauz Del Rosario|Representante Legal 2 May. 2023 20:17:38
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS INTERMEDIOS TI
Oscar Eduardo Lauz Del Rosario|Representante Legal 2 May. 2023 20:17:39
Dora Virginia Cordova Serpa|Contador|Representante Legal 2 May. 2023 20:16:31
024 06:30:19 p.m.

31 del Marzo del 2023 31 de Diciembre del 2022

0 0
0 0
46.366 87.715
10.818 39
139.599 157.342
10.775 31.122
101.606 107.518
27.218 18.702
0 0
1,018,808 937,291
0 0
2.26 0
10.816 6.463

0 0

1,228,667 1,227,811

0 0
1,228,667 1,227,811
0 0
0 0
47.032 46.167
1.745 1.747
0 0
0 0
1.745 1.747
0 0
0 0
0 0
0 0
1,102,663 1,113,186
3.472 3.854
 95.067 58.731
0 0
0 0
0 27

0 0
1,249,979 1,223,712
2,478,646 2,451,523
0 0
0 0
391.6 273.218
644.121 739.868
205.895 237.223
351.36 396.908
46.207 73.479
40.659 32.258
35.109 52.125
11.963 11.942
0 3.391
0 0

1,082,793 1,080,544

0 0
1,082,793 1,080,544
0 0
560.747 560.441
106.753 109.301
0 0
106.753 109.301
0 0
0 0
1.786 1.377
2.736 2.75
0 0
0 0
0 0
672.022 673.869
1,754,815 1,754,413
0 0
156.709 156.709
0 0
0 0
0 0
66.976 66.976
500.146 473.425
 0 0
723.831 697.11
2,478,646 2,451,523

Específico del 01 de Enero al 31 de Marzo del 2023 Específico del 01 de Enero al 31 de Marzo del 2022

785.771 805.498
-583.202 -568.147
202.569 237.351
-162.356 -172.853
-37.997 -38.064
7.136 77
-448 -1.687
0 537
8.904 25.361

0 0
666 353
0 0
-18.813 -13.49

0 0

11.928 3.07
6.057 24.891

-6.874 -20.425

0 0

0 0

0 0
1.868 19.76
-3.293 -2.971
-1.425 16.789

0 0
-1.425 16.789
0 0
0 0
(0.010) 0.110
0 0
(0.010) 0.110
0 0
0 0
0 0
 0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0

Capital Emitido Primas de Emisión

156.709

156.709
 156.709
156.709

156.709

156.709

Del 01 de Enero al 31 de Marzo del 2023 Del 01 de Enero al 31 de Marzo del 2022

0 0
0 0
980.035 973.97
0 0
 0 0

0 0
3.465 2.811
0 0
(1,045,265) (1,108,278)
0 0
-42.29 -41.33

0 0
-44.65 -21.387

-148.705 -194.214
0 0
-8.991 -7.583
0 0
0 0
-17.374 -2.212
0 0

-175.07 -204.009
0 0
0 0

0 0
0 0
0 0

0 0
0 0

0 0
87 0
0 0
0 0
0 0
666 353
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0

0 0
0 0
0 0

0 0
-24.522 -7.375
 0 0
0 0
0 0
31.128 17.166

7.359 10.144
0 0
0 0
195.234 135
38 0

0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
-76.25 -53.75
-13.732 -13.556
-9.179 0

0 0
0 0
0 0
-8.251 -3.501
-14 -14
0 0

0 0

125.808 64.179

-41.903 -129.686

554 -1.76
-41.349 -131.446
87.715 179.608
46.366 48.162

Específico del 01 de Enero al 31 de Marzo del 2023 Específico del 01 de Enero al 31 de Marzo del 2022

-1.425 16.789

0 0

0 0
0 0

0 0

0 0
0 0

0 0

0 0

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 0 0

0 0

0 0
0 0
-1.425 16.789
 31 del Marzo del 2023 31 de Diciembre del 2022

Cuentas por Cobrar Comerciales 10,775 31,122

Cuentas por Pagar Comerciales 205,895 237,223
 Acumulado del 01 de Enero al 31 de Marzo del
Acumulado
2023 del 01 de Enero al 31 de Marzo del 2022

785.771 805,498
-583.202 568,147
202.569 237.351
-162.356 -172.853
-37.997 -38.064
7.136 77
-448 -1.687
0 537
8.904 25.361

0 0
666 353
0 0
-18.813 -13.49

0 0

11.928 3.07
6.057 24.891

-6.874 -20.425

0 0

0 0

0 0
1.868 19.76
-3.293 -2.971
-1.425 16.789

0 0
-1.425 16.789
0 0
0 0
(0.010) 0.110
0 0
(0.010) 0.110
0 0
0 0
0 0
 0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0

Acciones de Inversión Acciones Propias en Cartera Otras Reservas de Capital

66.976

66.976
66.976
66.976

66.976

66.976
 Acumulado del 01 de Enero al 31
Acumulado del 01 de Enero al 31 de Marzo del 2023
de Marzo del 2022
-1.425 16.789

0 0

0 0
0 0

0 0

0 0
0 0

0 0

0 0

0 0
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0 0

0 0

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0 0

0 0

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0 0
0 0

0 0

0 0
0 0

0 0

0 0
0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0
 0 0

0 0

0 0
0 0
-1.425 16.789
 Reserva de Ganancias y Pérdidas por Inversiones en Instrumentos de
Resultados Acumulados Patrimonio al Valor Razonable Superávit de Revaluación

383.152

383.152

16.789

16.789
 16.789
399.941
473.425

473.425

-1.425

-1.425

28.146
26.721
500.146
 Reserva para Cambios en el Valor Razonable de Pasivos Financieros
Reserva de Nuevas Mediciones de Planes de Beneficios Definidos Atribuibles a Cambios en el Riesgo de Crédito del Pasivo
 Participación en Otro Resultado Integral de Subsidiarias, Asociadas y
Reserva de Ganancias y Pérdidas sobre Instrumentos de Cobertura que
Cubren Inversiones en Instrumentos de Patrimonio Negocios Conjuntos Contabilizados Utilizando el Método de la
Participación
Coberturas del Flujo de Efectivo Coberturas de Inversión Neta de Negocios en el Extranjero
 Variación Neta de Activos No Corrientes o Grupos de Activos
Diferencias de Cambio por Conversión de Operaciones en el Extranjero Mantenidos para la Venta
Reserva sobre Activos Financieros Disponibles para la Venta Reserva por Cambios en el Valor Temporal del Dinero de Opciones
Reserva por Cambios en el Valor de los Elementos del Contrato a Reserva por Cambios en el Valor de los Diferenciales de la Tasa de
Término Cambio de la Moneda Extranjera
Reserva sobre Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con
Cambios en Otro Resultado Integral Otras Reservas de Patrimonio Total Patrimonio

606.837

606.837

16.789

16.789
 16.789
623.626
697.11

697.11

-1.425

-1.425

28.146
26.721
723.831
 Rotación
Saldo Saldo Final
CUENTAS Promedio RE de
Inicial 2022 2023
Existencias

Existencias (o Periodo de
937,291 1,018,808 978,050 PE
inventarios) Existencias

Cuentas por Rotación

cobrar 31,122 10,775 20,949 RCXC de cuentas
comerciales por cobrar

Cuentas por Periodo de

pagar 237,223 205,895 221,559 PCXC cuentas
comerciales por cobrar
Ventas (al
805,498
crédito)

Rotación
Costo de ventas 568,147 RCXP de cuentas
por pagar

Periodo de
Compras 649,664 PCXP cuentas
por pagar

Ciclo
Operativo

Ciclo de
Efectivo
 INTERPRETACIÓN
Costo de Ventas / Se puede decir que este índice indica que se
Promedio de compraron y vendieron las existencias 1 veces
Existencias durante el año
1 veces
Se puede decir que el periodo de existencias es
360/RE de 620 días, es decir, que permanecieron
620 días inmoviles por 620 días antes de ser vendidas
Ventas al
crédito/Promedio Se puede decir que las cuentas por cobrar tienen
de cuentas por una rotación de 38 veces en un año
cobrar 38 veces

Este índice nos indica que los clientes tardaron 9

360/RCXC días en pagar
9 días

Costo de
Se puede decir que las cuentas por pagar tienen
ventas/Promedio de una rotación de 3 veces en un año
cuentas por pagar
3 veces
Este índice nos indica que transcurre un periodo
360/RCXP de 140 días antes de que se paguen las
obligaciones
140 días

Periodo de Se interpreta que transcurrieron un promedio de

existencias+Periodo 629 días desde el momento en que se
de cuentas por adquirieron las existencias hasta que se
cobrar vendieron y cobraron
629 629

Ciclo Operativo- Se interpreta que se da el ciclo efectivo y que

transcurre un promedio de 489 días desde el
Periodo de cuentas momento en que se pagan las mercaderías hasta
por pagar que se cobran las ventas
489 489
Tenemos a continuación su estado de Resultados :

Estado de Resultados
Ventas S/ 805,498
Costo de Ventas S/ 568,147
Margen Bruto S/ 237,351
Sueldos S/ 82,310
Margen Neto S/ 155,041

1.88043046
Rubro Días
Caja 629
Cuentas por cobrar 9
Inventarios 620
Cuentas por pagar 140

Caja = Ventas x 629

360 días

Caja = 805,498 x 629

360

Caja = 1,407,591.2

Cuentas por cobrar Ventas x 9

360 días

Cuentas por cobrar 805,498 x 9

360

Cuentas por cobrar 20,948.5

Inventarios Costo de Ventas x 620

360 días

Inventarios 568,147 x 620

360
Inventarios 978,050

Cuentas por pagar Costo de Ventas x 140

360 días

Cuentas por pagar 568,147 x 140

360

Cuentas por pagar 221,559

Capital de trabajo = Caja + Cuentas por cobrar +

Capital de trabajo 1,407,591.25 + 20,948.50 +

Capital de trabajo = 2,185,030

CONCLUSION

La empresa saga falabella tiene un capital de trabajo positivo en el año de 2.185.030 Esto significa que tiene
cobrar se cobran en 9 dias y las cuentas por pagar se pagan en 140 dias, eso quiere decir que tiene un retorn
 Inventarios - Cuentas por pagar

978,049.50 - 221,559.00

Esto significa que tiene más activos corrientes que pasivos corrientes. Las cuentas por
e decir que tiene un retorno de dinero más rápido para cumplir con las obligaciones.