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PRESEANTADO A:
ACTIVIDAD SEMANA 8
DICIEMBRE 2023
PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
CAUSAS
planeta en la actualidad, es por ello que se ha convertido en un tema altamente relevante, que
hace un llamado continuo al cuidado y preservación de los recursos naturales. Por su parte,
solo se recicla el 17%. (El Espectador, 2018) Estos datos, permiten establecer que el país
cuenta con una elevada concentración de plástico que inunda los depósitos de basura, los
suelos e incluso los ríos y mares. Por su parte, el departamento del Caquetá no es la excepción
ante esta problemática, debido a que diariamente se hace más evidente como los residuos
plásticos inundan los ríos que bañan el territorio, y como cada una de sus vías se encuentran
atiborradas de estos desechos, tanto así, que se generan taponamientos en los sistemas de
productos con envase plástico es realmente elevado y que una vez son desechados no se
ciudadanos inconscientes que los utilizan como botaderos de los mismos, sitios en los que no
territorio.
Ahora bien, en la región caqueteña existen empresas como ESAC que mitiga y
integral, para el cual ofrece asesorías, como manejo y disposición de residuos, incremento
embargo, el fruto de esta empresa es poco visible y se debe potencializar a partir de iniciativas
uso. Por lo anterior, surge la necesidad de crear la empresa LadriPlast de la Amazonia que
busca generar nuevas alternativas para la reutilización del plástico mediante el uso de estos
tipo lego, ya que son pocas las empresas transformadoras de este material y que el
cáncer y malformaciones congénitas que pueden incluso acabar con la vida y existencia
Objetivo General
los cuales logren una alta calidad, durabilidad, y sea amigable con el medio ambiente, con el
Objetivos Específicos.
puestos de trabajo dan cuenta de ello” (CAMACOL, 2016) Con esto, se destaca la relevancia
que tiene el sector de la construcción en el mundo, ya que es uno de los sectores que más
la encuesta realizada por (Turner & Townsend, 2018) en la que se obtuvo que “Al observar
en 2018 casi la mitad de los 46 mercados estudiados reflejan que en la medida que crece la
demanda respecto de la oferta, hay una disminución en la competencia por lo que aumentan
2017 revela que uno de los sectores que registró una mayor desaceleración fue el de la
construcción. Mientras en el año de 2016 este sector había registrado una tasa de crecimiento
aumentó 2,8% con relación al mismo trimestre de 2017. Al analizar el resultado del
valor agregado por grandes ramas de actividad, se observa un incremento de 4,2% del
ha sido constante; por el contrario, ha tenido altibajos. Sin embargo, a pesar de la disminución
Por su parte, el departamento del Caquetá, “aumentó su PIB 4,8% en 2016, lo hizo
principalmente por la construcción que subió 18,2% en el departamento, explicado por las
edificaciones residenciales, las cuales variaron 25% y la construcción de obras civiles 16%.”
del Caquetá, ocupa el puesto número 24 dentro de los 27 departamentos con una calificación
de 3,42 sobre 10. A la vez, ocupa la posición veinticinco en el factor de condiciones básicas,
ambiental del departamento del Caqueta en el año 2017 fue de 7,28 y 7,34 en el 2022, por
lo que cae del primer al tercer puesto, a pesar de incrementar su calificación en 0,06 puntos.
Clima y Bosques a nivel mundial junto con diversos países como lo son Brasil, Ecuador,
Indonesia, Costa de Marfil, México, Nigeria, Perú, España, y los Estados Unidos y por
así como los indicadores en el sector de la construcción y el plan de desarrollo se detecta que
las perspectivas de desarrollo del sector son favorables, pese a la realidad económica que
atraviesa. También es fundamental mencionar que las iniciativas en pro del cuidado
ambiental y que mitigan el cambio climático son de gran aceptación tanto a nivel local,
planteados para poder lograr medir el impacto que podría tener el ladrillo tipo lego en el
mercado. Se pudo concluir que los habitantes del departamento del Caquetá viven en
condiciones que ofrecen valores agregados como desplazamiento forzado, aumento de vida
humana, reinsertados a la vida social. Lo cual demuestra el interés de todos estos habitantes
Adicional el departamento del Caquetá es una de las zonas del sur del país que está
creciendo cada día, donde una de las principales necesidades que se evidencia en el
departamento es que la gran mayoría de habitantes desean tener una vivienda propia, digna
con todas las condiciones necesarias, esto hace interesante por su ubicación geográfica y
reciclaje donde se buscó medir la aceptación por los futuros consumidores dedicados a la
MERCADO POTENCIAL
El Departamento Administrativo Nacional de Estadística (DANE), presenta según
Censo Nacional de Población y Vivienda 2018 en donde se pudo evidenciar que la población
del país colombiano llegaría a los 45.5 millones de habitantes, esto quiere decir que
reciclan el 17%, De ahí, se espera conquistar el mercado del reciclaje de la capital caqueteña
como lo son maestros de construcción y los que conocen el producto al igual las empresas
del sector construcción como ferreterías ya que son numerosas, y a su vez aportan mayor
mercado y eso conllevaría al reconocimiento del mismo lo cual nos permitirá a nosotros
esta iniciativa que busca crecer impactar en nuestra región, muestran que puede ser y llegar
ANÁLISIS DE LA DEMANDA
El valor agregado a los productos, es un tema muy conocido a nivel regional del
departamento del Caquetá y en diferentes localidades, en este pasaje las empresas han
comenzado a hallar la importancia de brindar un producto de clase que sea único y mucho
En los productos sustitutos desde siempre, como el bloque tradicional, no han sido
competidores con igualdad de posibilidades por las características del ladrillo, que hace que
nuestro producto sea único frente al resto, en cuanto a la estética, las construcciones, precio
en el mercado las pequeñas empresas que producen ladrillo en forma artesanal, son la
producir en cantidades suficientes para cubrir las necesidades del mercado y menos aún
satisfacer los niveles de calidad requeridos especialmente en cuanto a la uniformidad y
De esta manera se pretende utilizar la materia prima en un producto innovador que impacte
Tabulación de información
CANTIDAD DE INDIVIDUOS
CONSUMO ANUAL DE
100 251
150 107
250 26
500 0
TOTAL 384
Fuente: Elaboración propia
Con relación a lo anterior se realizó un análisis del promedio ponderado del consumo
CONSUMO ANUAL
PROMEDIO
CONSUMO CANTIDAD %
PONDERADO
MENSUAL INDIVIDUOS PARTICIPACIÒN
PERCÀPITA
(unidades)
100 251 65,30% 65,3
150 107 27,80% 41,7
250 26 6,90% 17,3
500 0 0% 0,0
TOTAL 384 100% 124,3
Fuente: Elaboración propia
de Florencia que son 34.587 (DANE, 2018), se logró establecer que la muestra de individuos
Consumo Demanda
Periodos Población
Percápita Anual
1 346 43.008
2 356 44.251
3 367 124,3 45.618
4 378 46.985
5 389 48.353
Fuente: Elaboración propia
DANE (2018) es de 34.587 hogares, estimando que se tan solo el 1% de estos hogares
DOFA
FORTALEZAS OPORTUNIDADES
Producto comercializable en el
Excelente producto.
mercado nacional
Mercado de productos de plástico
Mercado con aceptación de nuevos
en crecimiento.
productos
Calidad de materia prima.
Incrementar la participación en el
Capacidad de desarrollo de nuevos
mercado.
productos.
Entrar al mercado
DEBILIDADES AMENAZAS
Alto costo de transportación
Capacitaciones
Competencia en crecimiento
Transferencia de conocimiento
-Poco conocimiento del producto
- Recursos económicos
en distribuidores
no definida cadena de mercado
Aceptación del producto
COMPETENCIAS
Competidor Competidor Competidor
1 2 3
Nombre Ferreterías locales Fábricas de bloques Fábricas de bloques
tradicionales (la plásticos:
Roca y la ladrillera Conceptos Plásticos
Caquetá ) S.A.S y Homecell
S.A.S.
¿Dónde se ubica? Florencia Caquetá Florencia Caquetá Cali y Bogotá
¿Qué características Estas tiendas suelen Son versátiles Sismo resistente,
tienen los productos o estar agrupadas en puesto que se resistentes al fuego,
servicios que ofrecen? un sector, a menudo pueden hacer menor tiempo de
junto a otras paredes, jardines, construcción, bajos
ferreterías que terrazas, espacios precios (hasta un
tienen la misma abiertos entre 30%) y durabilidad
especialidad y muchos más, tienen hasta de 400 años.
ofrecen variedad de variedad de Son ecológicos.
elementos para la tamaños y formas,
construcción rugosas o lizas son
facilitando el duraderos,
acceso del mismo, aproximadamente
brindando una 100 años de vida
mayor comodidad útil. Sus colores van
del cliente. desde el blanco
hasta el rojo.
¿Cuánto producen y Desconocido Desconocido Desconocido
cuánto venden?
¿Cuáles son sus precios Entre $800 a $820 $600 para los $900
de venta? ladrillos con
medidas de 8*18 de
ancho y 33 de
largo. $835 lizo
con las misma
medidas anteriores,
$750 y/o $400 12
cm de ancho, de
largo 33 y de alto
20 cm.
¿Qué estrategias de Variedad en el Se han centrado en
mercado usan? surtido, Ubicación los programas de
estratégica y interés social,
Servicio al cliente. construyendo
viviendas para
familias
damnificadas. Se
han postulado a
concursos de
innovación donde
han ganado
reconocimientos y
ha podido agradar
su producción.
¿Cuáles son sus puntos Fuerte: Ya están Fuerte: brinda Fuerte. Tienen
fuertes y débiles? establecidos mayor protección maquinaria acta
legalmente y son acústica y térmica, para la fabricación
reconocidos. utilizan tecnología de ladrillos. Son
Manejan gran en sistema de reconocidos a nivel
variedad de prensado generando nacional e
elementos un riesgo sanitario internacional. Estos
esenciales para la menor para el ladrillos son más
hora de la obrero. livianos
construcción. aproximadamente
1.400 kg. Utilizan
residuos como
materia prima
principal.
Desventaja: no Desventaja: Desventaja: se
aportan al cambio desertificación del encuentran en otras
en cuanto al suelo, ciudades lo que
cuidado del medio contaminación hace más costoso el
ambiente. atmosférica (por el traslado de
humo generado), y materiales.
tala de árboles.
Estos ladrillos de
tierra pesan
aproximadamente
un kilo g. más que
el ecológico.
CONCEPTO DEL PRODUCTO
¿Qué se va a vender?
Se quiere vender un tipo de ladrillo tipo lego que se transforma en vivienda, ya que
es un material resistente y es amigable con el medio ambiente, con el fin de satisfacer las
la época especial como lo es el mes de junio y diciembre época en que la personas obtiene u
ingreso o beneficio a salarial como lo es la prima de servicio, de esa forma es en que deciden
invertir para construir su vivienda y por ende la demanda crece en ese tiempo.
• Características
Es termo acústico
Reduce costos
Termo acústico
• Aplicación
y no conocimientos profesionales.
Es un producto directo
•Diseño
• Calidad
Tiene una durabilidad de 500 años ya que el plástico es un material que demora en su
• Embalaje
Se toman los ladrillos que son acordes a los estándares de calidad, donde primero se
forman muros, luego se pesan y se lleva un registro del peso; por último, se ubican sobre las
CANAL DE DISTRIBUCIÓN
Existen varios tipos de canales de distribución, pero el canal que nosotros vamos a
emplear es un canal directo y corto, el cual inicia con nosotros los productores seguidamente
las microempresas y ellos se encargan de llegar al consumidor final.
PRODUCTORES TRANSPORTADOR
MICROEMPRESAS
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
artículo 5 de la Ley 1258 del 2008, la responsabilidad de sus accionistas se limita a sus
aportes, así mismo, las obligaciones tributarias y laborales recaen sobre la sociedad y no
sobre los accionistas. Inicialmente no se contratará un Revisor Fiscal, por no estar obligado
y por cumplir con lo establecido en el parágrafo 2do del artículo 13 de la Ley 43 de 1990.
las siguientes erogaciones y tiempos, que son estimados para el desarrollo de cada proceso o
actividad:
mediante la ley 223 de 1995, el cual afectó todos los actos, documentos o
contratos que deben registrarse ante las Cámaras de Comercio, el cual se cancela
en la Gobernación.
Legal de la sociedad, esto en virtud del art. 555-2 del Decreto Único
comercio debe quedar inscrito ya que este es un mecanismo que se utiliza para
– RUT, ante la DIAN, en virtud de la Ley 223 de 1995, Decreto 1094 de 1996, además, de
acuerdo al Decreto 1929 de 2007 la obligatoriedad de la factura electrónica, Decreto que cita
lo siguiente: “Por el cual se reglamenta el artículo 616-1 del Estatuto Tributario, otorga al
ejecución.
Estructura de cargos y salarios.
La estructura de cargos y salarios define, de acuerdo a la estructura organizaciones,
TOTAL APORTE EN
ASIGNACIÓN AUX SALARIO PRIMA DE INT/ TOTAL SEG. TOTAL APORTES
CARGO DL CESANTÍAS VACACIONES PRESTACIONES SALUD PENSIÓN RIESGOS SENA ICBF COMFACA TOTAL MES TOTAL AÑO 1
SALARIAL TRANSPORTE MENSUAL SERVICIOS CENSATÍAS SOCIAL PARAFISCALES
SOCIALES LABORALES
Gerente 30 $ 1.450.000 $ 106.454 $ 1.556.454 $ 129.705 $ 129.705 $ 1.297 $ 60.417 $ 321.123 $ 132.299 $ 186.774 $ 7.569 $ 326.642 $ 29.000 $ 43.500 $ 58.000 $ 130.500 $ 2.334.719 $ 28.016.625
Auxiliar
30 $ 1.160.000 $ 106.454 $ 1.266.454 $ 105.538 $ 105.538 $ 1.055 $ 48.333 $ 260.464 $ 107.649 $ 151.974 $ 6.055 $ 265.678 $ 23.200 $ 34.800 $ 46.400 $ 104.400 $ 1.896.997 $ 22.763.960
Administrativo
Operario 1 30 $ 1.160.000 $ 106.454 $ 1.266.454 $ 105.538 $ 105.538 $ 1.055 $ 48.333 $ 260.464 $ 107.649 $ 151.974 $ 50.460 $ 310.083 $ 23.200 $ 34.800 $ 46.400 $ 104.400 $ 1.941.401 $ 23.296.817
Operario 2 30 $ 1.160.000 $ 106.454 $ 1.266.454 $ 105.538 $ 105.538 $ 1.055 $ 48.333 $ 260.464 $ 107.649 $ 151.974 $ 50.460 $ 310.083 $ 23.200 $ 34.800 $ 46.400 $ 104.400 $ 1.941.401 $ 23.296.817
Operario 3 30 $ 1.160.000 $ 106.454 $ 1.266.454 $ 105.538 $ 105.538 $ 1.055 $ 48.333 $ 260.464 $ 107.649 $ 151.974 $ 50.460 $ 310.083 $ 23.200 $ 34.800 $ 46.400 $ 104.400 $ 1.941.401 $ 23.296.817
Asesor de ventas 30 $ 1.160.000 $ 106.454 $ 1.266.454 $ 105.538 $ 105.538 $ 1.055 $ 48.333 $ 260.464 $ 107.649 $ 151.974 $ 50.460 $ 310.083 $ 23.200 $ 34.800 $ 46.400 $ 104.400 $ 1.941.401 $ 23.296.817
TOTAL 180 $ 7.250.000 $ 638.724 $ 7.888.724 $ 657.394 $ 657.394 $ 6.574 $ 302.083 $ 1.623.445 $ 670.542 $ 946.647 $ 215.464 $ 1.832.653 $ 145.000 $ 217.500 $ 290.000 $ 652.500 $ 11.997.321 $ 143.967.855
trabajo cooperativo y solidario, para reconocer las bondades del ladrillo a base de
municipio de Florencia – Caquetá, se tendrá una capacidad productiva para el primer año de
Localización
en una zona de fácil acceso y con las condiciones técnicas mínimas necesarias de servicios
públicos y comunicaciones.
Infraestructura Requerida.
de la productora de ladrillos plásticos, que se convierten en al activo fijo del proyecto, el cual
Equipo de Computación y
Comunicación
Concepto Cant
Computador 2
Impresora 2
Muebles y Enseres
Concepto
Escritorios
Sillas Gerencial
Archivador Estructural
Sillas Rimax
Maquinaria y Equipo
Concepto
Trituradora de plástico
Comprensor hidráulico
Sintetizador industrial
Moldes
Estructura Metálica
Pre-Operativos
Concepto
Adecuación y remodelación
Matricula Mercantil
Registro Bomberil
Uso del Suelo
Publicidad
Concepto
Equipo de Computación y Comunicación
Muebles y Enseres
Maquinaria y Equipo
Pre-operativos
Efectivo y Equivalentes
Total Inversión
Proceso Productivo
productivo, desde la compra de materias primas hasta la entrega del producto final.
COSTO TASA DE
FUENTE MONTO PARTICIPACION PONDERACION
FINANCIERO IMPUESTO
DEUDA BANCOLOMBIA $ 120.000.000 67% 12,24% 33% 5,52%
APORTES SOCIALES $ 58.160.479 33% 20% 6,53%
TOTALES $ 178.160.479 100% 12,05%
VPN $ 1.665.411.162
VPN $ 1.665.411.162
TIR PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSION PRI
TIR 97%
AÑOS FNE PRI
AÑOS FNE (1+TIR)^n.p FNE/(1+TIR)^n.p 0 $ (178.160.479)
0 $ (178.160.479) $ (178.160.479) 1 $ 98.058.620 $ 98.058.620
1 $ 98.058.620 1,972294791 $ 49.718.034 2 $ 221.934.265 $ 319.992.885
2 $ 221.934.265 3,889946743 $ 57.053.291 3 $ 242.065.829 $ 562.058.714
3 $ 242.065.829 7,672121699 $ 31.551.354
4 $ 247.972.234 $ 810.030.948
4 $ 247.972.234 15,13168566 $ 16.387.615
5 $ 282.369.266 29,84414481 $ 9.461.463 5 $ 282.369.266 $ 1.092.400.214
6 $ 332.367.046 58,86145136 $ 5.646.600 6 $ 332.367.046 $ 1.424.767.261
7 $ 402.851.721 116,0921339 $ 3.470.104 7 $ 402.851.721 $ 1.827.618.981
8 $ 549.709.688 228,967911 $ 2.400.815 8 $ 549.709.688 $ 2.377.328.669
9 $ 681.331.557 451,5922182 $ 1.508.732
9 $ 681.331.557 $ 3.058.660.226
10 $ 857.247.138 890,6729796 $ 962.471
VPN $ 0 10 $ 857.247.138 $ 3.915.907.364
CONCLUSIONES
El VPN es un indicador más confiable para valorar y determinar la viabilidad y la rentabilidad de un proyecto de inversión, en
este caso se determinó mediante la actualización de los flujos de gastos e ingresos futuros del proyecto, menos la inversión
inicial, una vez analizados determinamos para una proyección de (10) años el resultado de esta operación no dio positivo, nos
muestra que si refleja ganancia y quiere decir que el proyecto es viable.
En cuanto al PRI podemos evidenciar que el periodo de recuperación para el proyecto de inversión el tiempo estimado de (2)
años.
En este proyecto podemos evidenciar que el VPN es mayor a Cero, quiere decir que en este sentido los inversionistas ganan
los que esperaban ganar, y el proyecto es más eficiente de lo esperado.
COSTOS LADRILLO 2OX50X10 LADRILLO 20X25X10 VIGA UNIVERSAL
TOTAL UNIDADES UNIDADES X
PRODUCIDAS 17670 PRODUCTO 15600 1340 730
$ 236.293.200,00 $ 10.148.490,00 $ 66.343.860,00
VIDA UTIL
DEPRECIACI DEPRECIACIO
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO VR DE COMPRA ESTIMADA EN
ON MES N ANUAL
MESES 2 3 4 5 6 7 8 9 10
01 TODO EN UNO HP 22-C014LA $ 2.100.000 36 $ 58.333 $ 700.000 $ 1.400.000 $ 2.100.000
01 TODO EN UNO HP 22-C014LA $ 2.100.000 36 $ 58.333 $ 700.000 $ 1.400.000 $ 2.100.000
01 MESA REF. C-3380 $ 750.000 36 $ 20.833 $ 250.000 $ 500.000 $ 750.000
01 MESA REF. C-3380 $ 750.000 36 $ 20.833 $ 250.000 $ 500.000 $ 750.000
02 SILLAS $ 320.000 36 $ 8.889 $ 106.667 $ 213.333 $ 320.000
02 SILLAS $ 320.000 36 $ 8.889 $ 106.667 $ 213.333 $ 320.000
SILA MRCA RIMAX (3) $ 90.000 36 $ 2.500 $ 30.000 $ 60.000 $ 90.000
01 ARCHIVADOR $ 780.000 36 $ 21.667 $ 260.000 $ 520.000 $ 780.000
01 IMPRESORA MULTIFUNCIONAL EPSON L3110 $ 980.000 36 $ 27.222 $ 326.667 $ 653.333 $ 980.000
01 IMPRESORA MULTIFUNCIONAL L3150 $ 980.000 36 $ 27.222 $ 326.667 $ 653.333 $ 980.000
01 TANDEM $ 630.000 36 $ 17.500 $ 210.000 $ 420.000 $ 630.000
MONTACARGA $ 18.000.000 200 $ 90.000 $ 1.080.000 $ 2.160.000 $ 3.240.000 $ 4.320.000 $ 4.320.000 $ 4.320.000 $ 4.320.000 $ 8.640.000 $ 12.960.000 $ 17.280.000
MAQUINARIA TODO COSTO $ 60.000.000 240 $ 250.000 $ 3.000.000 $ 6.000.000 $ 9.000.000 $ 12.000.000 $ 12.000.000 $ 12.000.000 $ 12.000.000 $ 24.000.000 $ 36.000.000 $ 48.000.000
TOTAL MUEBLES Y ENSERES $ 87.800.000 $ 612.222 $ 7.346.667 $ 14.693.333 $ 22.040.000 $ 16.320.000 $ 16.320.000 $ 16.320.000 $ 16.320.000 $ 32.640.000 $ 48.960.000 $ 65.280.000
ESTACIONALIDAD Y VARIABLES
LADRIPLAST DE LA AMAZONIA
CONCEPTO AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
INCREMENTOS EN GASTOS 4,34% 4,34% 4,34% 4,34% 4,34% 4,34% 4,34% 4,34% 4,34%
INCREMENTOS CANTIDAD COMPRA MATERIA PRIMA 6% 7% 8% 9% 10% 11% 12% 13% 15%
INCREMENTO EN CANTIDAD DE PRODUCTOS A VENDER 8% 9% 10% 11% 12% 13% 14% 15% 16%
PERSONAL VENTAS
CARGO O
MES 1 TOTAL AÑO 1 TOTAL AÑO 2 TOTAL AÑO 3 TOTAL AÑO 4 TOTAL AÑO 5 TOTAL AÑO 6 TOTAL AÑO 7 TOTAL AÑO 8 TOTAL AÑO 9 TOTAL AÑO 10
FUNCIÓN
Asesor de Ventas $ 1.941.401 $ 23.296.817 $ 24.307.899 $ 25.362.862 $ 26.463.610 $ 27.612.131 $ 28.810.497 $ 30.060.873 $ 31.365.515 $ 32.726.778 $ 34.147.120
TOTAL $ 1.941.401 $ 23.296.817 $ 24.307.899 $ 25.362.862 $ 26.463.610 $ 27.612.131 $ 28.810.497 $ 30.060.873 $ 31.365.515 $ 32.726.778 $ 34.147.120
PERSONAL ADMINISTRACION
CARGO O
MES 1 TOTAL AÑO 1 TOTAL AÑO 2 TOTAL AÑO 3 TOTAL AÑO 4 TOTAL AÑO 5 TOTAL AÑO 6 TOTAL AÑO 7 TOTAL AÑO 8 TOTAL AÑO 9 TOTAL AÑO 10
FUNCIÓN
Gerente $ 2.334.719 $ 28.016.625 $ 29.232.547 $ 30.501.239 $ 31.824.993 $ 33.206.198 $ 34.647.347 $ 36.151.042 $ 37.719.997 $ 39.357.045 $ 41.065.141
Auxiliar $ 1.896.997 $ 22.763.960 $ 23.751.916 $ 24.782.749 $ 25.858.320 $ 26.980.571 $ 28.151.528 $ 29.373.304 $ 30.648.106 $ 31.978.233 $ 33.366.089
Administrativo
TOTAL $ 4.231.715 $ 50.780.585 $ 52.984.463 $ 55.283.988 $ 57.683.313 $ 60.186.769 $ 62.798.875 $ 65.524.346 $ 68.368.103 $ 71.335.278 $ 74.431.229
LADRIPLAST DE LA AMAZONIA
NÓMINA ANUAL
TOTAL APORTE EN
ASIGNACIÓN AUX SALARIO PRIMA DE INT/ TOTAL SEG. TOTAL APORTES
CARGO DL CESANTÍAS VACACIONES PRESTACIONES SALUD PENSIÓN RIESGOS SENA ICBF COMFACA TOTAL MES TOTAL AÑO 1
SALARIAL TRANSPORTE MENSUAL SERVICIOS CENSATÍAS SOCIAL PARAFISCALES
SOCIALES LABORALES
Gerente 30 $ 1.450.000 $ 106.454 $ 1.556.454 $ 129.705 $ 129.705 $ 1.297 $ 60.417 $ 321.123 $ 132.299 $ 186.774 $ 7.569 $ 326.642 $ 29.000 $ 43.500 $ 58.000 $ 130.500 $ 2.334.719 $ 28.016.625
Auxiliar
30 $ 1.160.000 $ 106.454 $ 1.266.454 $ 105.538 $ 105.538 $ 1.055 $ 48.333 $ 260.464 $ 107.649 $ 151.974 $ 6.055 $ 265.678 $ 23.200 $ 34.800 $ 46.400 $ 104.400 $ 1.896.997 $ 22.763.960
Administrativo
Operario 1 30 $ 1.160.000 $ 106.454 $ 1.266.454 $ 105.538 $ 105.538 $ 1.055 $ 48.333 $ 260.464 $ 107.649 $ 151.974 $ 50.460 $ 310.083 $ 23.200 $ 34.800 $ 46.400 $ 104.400 $ 1.941.401 $ 23.296.817
Operario 2 30 $ 1.160.000 $ 106.454 $ 1.266.454 $ 105.538 $ 105.538 $ 1.055 $ 48.333 $ 260.464 $ 107.649 $ 151.974 $ 50.460 $ 310.083 $ 23.200 $ 34.800 $ 46.400 $ 104.400 $ 1.941.401 $ 23.296.817
Operario 3 30 $ 1.160.000 $ 106.454 $ 1.266.454 $ 105.538 $ 105.538 $ 1.055 $ 48.333 $ 260.464 $ 107.649 $ 151.974 $ 50.460 $ 310.083 $ 23.200 $ 34.800 $ 46.400 $ 104.400 $ 1.941.401 $ 23.296.817
Asesor de ventas 30 $ 1.160.000 $ 106.454 $ 1.266.454 $ 105.538 $ 105.538 $ 1.055 $ 48.333 $ 260.464 $ 107.649 $ 151.974 $ 50.460 $ 310.083 $ 23.200 $ 34.800 $ 46.400 $ 104.400 $ 1.941.401 $ 23.296.817
TOTAL 180 $ 7.250.000 $ 638.724 $ 7.888.724 $ 657.394 $ 657.394 $ 6.574 $ 302.083 $ 1.623.445 $ 670.542 $ 946.647 $ 215.464 $ 1.832.653 $ 145.000 $ 217.500 $ 290.000 $ 652.500 $ 11.997.321 $ 143.967.855
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
PRODUCTOS MES 1
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
LADRILLO 2OX50X10 4.200 52.752 54.862 57.057 59.909 63.504 67.949 73.385 79.990 87.989 97.668
LADRILLO 20X25X10 680 8.548 8.890 9.245 9.707 10.290 11.010 11.891 12.961 14.257 15.825
VIGA UNIVERSAL 240 3.017 3.137 3.263 3.426 3.632 3.886 4.197 4.574 5.032 5.585
TOTAL 5.120 64.316 66.889 69.565 73.043 77.425 82.845 89.473 97.525 107.278 119.078
LADRIPLAST DE LA AMAZONIA
PRESUPUESTO CANTIDAD DE PRODUCTOS REQUERIDOS
LADRILLO 20X50X10
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
MES 1
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
PRONOSTICO VENTA 4.200 52.752 54.862 57.057 59.909 63.504 67.949 73.385 79.990 87.989 97.668
(+) INV. FINAL ESTIMADO 420 2.848 2.743 2.853 2.995 3.175 3.397 3.669 3.999 4.399 4.883
(=) PRODUCCION DISPONIBLE 4.620 55.600 57.605 59.909 62.905 66.679 71.347 77.054 83.989 92.388 102.551
(-) INV. INICIAL 2.848 2.743 2.853 2.995 3.175 3.397 3.669 3.999 4.399
(=) PRODUCCION REQUERIDA 4.620 55.600 54.758 57.166 60.052 63.684 68.171 73.657 80.320 88.389 98.152
LADRILLO 20X25X10
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
MES 1
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
PRONOSTICO VENTA 680 8.548 8.890 9.245 9.707 10.290 11.010 11.891 12.961 14.257 15.825
(+) INV. FINAL ESTIMADO 34 427 444 462 485 514 551 595 648 713 791
(=) PRODUCCION DISPONIBLE 714 8.975 9.334 9.707 10.193 10.804 11.561 12.485 13.609 14.970 16.617
(-) INV. INICIAL 427 444 462 485 514 551 595 648 713
(=) PRODUCCION REQUERIDA 714 8.975 8.907 9.263 9.730 10.319 11.046 11.935 13.015 14.322 15.904
VIGA UNIVERSAL
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
MES 1
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
PRONOSTICO VENTA 240 3.017 3.137 3.263 3.426 3.632 3.886 4.197 4.574 5.032 5.585
(+) INV. FINAL ESTIMADO 12 151 157 163 171 182 194 210 229 252 279
(=) PRODUCCION DISPONIBLE 252 3.168 3.294 3.426 3.597 3.813 4.080 4.407 4.803 5.284 5.865
(-) INV. INICIAL 151 157 163 171 182 194 210 229 252
(=) PRODUCCION REQUERIDA 252 3.168 3.144 3.269 3.434 3.642 3.899 4.212 4.593 5.055 5.613
CANTIDAD DE MATERIA PRIMA A COMPRAR POR PRODUCTO CADA MES Y ANUAL
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
MATERIAS PRIMAS MES 1
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
ESCAMA PET (Kilo) 16.475 191.654 198.323 206.802 217.242 230.379 246.614 266.458 290.562 319.751 355.069
ADITIVOS (Litros) 9 108 100 104 110 116 124 134 146 161 179
TOTAL 16.484 191.761 198.423 206.907 217.351 230.495 246.738 266.592 290.709 319.912 355.247
COSTOS
LADRILLO 20X50X10
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
MATERIAS PRIMAS MES 1
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
ESCAMA PET (Kilo) 11.550 132.447 136.894 142.916 150.130 159.209 170.429 184.142 200.800 220.972 245.379
ADITIVOS (Mililitros) 6 66 68 71 75 80 85 92 100 110 123
TOTAL 11.550 132.447 136.894 142.916 150.130 159.209 170.429 184.142 200.800 220.972 245.379
LADRILLO 20X25X10
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
MATERIAS PRIMAS MES 1
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
ESCAMA PET (Kilo) 893 10.730 11.133 11.579 12.163 12.899 13.808 14.919 16.268 17.902 19.880
ADITIVOS (Mililitros) 0 5 6 6 6 6 7 7 8 9 10
TOTAL 893 10.736 11.139 11.584 12.169 12.905 13.815 14.926 16.276 17.911 19.890
VIGA UNIVERSAL
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
MATERIAS PRIMAS MES 1
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
ESCAMA PET (Kilo) 4.032 48.476 50.296 52.308 54.948 58.271 62.378 67.397 73.494 80.877 89.810
ADITIVOS (Mililitros) 2 24 25 26 27 29 31 34 37 40 45
TOTAL 4.034 48.500 50.321 52.334 54.976 58.301 62.409 67.431 73.531 80.917 89.855
VALOR UNITARIO Y COSTO TOTAL DE MATERIA PRIMA
VENTA %
CONTADO 80% 631.964.709 681.081.483 743.454.250 816.748.984 917.348.993 1.050.272.862 1.225.038.267 1.455.467.965 1.761.116.237 2.169.871.316
CREDITO 20% 157.991.177 170.270.371 185.863.562 204.187.246 229.337.248 262.568.216 306.259.567 363.866.991 440.279.059 542.467.829
TOTAL 789.955.886 851.351.854 929.317.812 1.020.936.230 1.146.686.241 1.312.841.078 1.531.297.833 1.819.334.956 2.201.395.296 2.712.339.145
VALOR UNITARIO Y COSTO DE MATERIA PRIMA TOTAL
LADRIPLAST DE LA AMAZONIA
COSTO DE VENTAS LADRILLO 20X25X10
CONCEPTO 1 TOTAL AÑO 1 TOTAL AÑO 2 TOTAL AÑO 3 TOTAL AÑO 4 TOTAL AÑO 5
Total inventario inicial (a) $ - $ 2.714.791 $ 2.957.214 $ 3.259.671 $ 3.663.516
Total compras (b) $ 2.258.025 $ 27.147.912 $ 29.572.136 $ 32.596.710 $ 36.635.156 $ 41.954.243
Total inventario final (c) $ 225.803 $ 2.714.791 $ 2.957.214 $ 3.259.671 $ 3.663.516 $ 4.195.424
Costo de Ventas Proyectado (a + b - c) $ 2.032.223 $ 24.433.121 $ 29.329.714 $ 32.294.253 $ 36.231.311 $ 41.422.334
Mano de Obra Directa $ 774.032 $ 9.288.387 $ 10.112.114 $ 10.550.980 $ 11.008.893 $ 11.486.679
TOTAL COSTO DE VENTAS $ 2.806.255 $ 33.721.508 $ 39.441.828 $ 42.845.233 $ 47.240.204 $ 52.909.013
LADRIPLAST DE LA AMAZONIA
COSTO DE VENTAS VIGA UNIVERSAL
CONCEPTO 1 TOTAL AÑO 1 TOTAL AÑO 2 TOTAL AÑO 3 TOTAL AÑO 4 TOTAL AÑO 5
Total inventario inicial (a) $ - $ 12.264.468 $ 13.359.647 $ 14.726.043 $ 16.550.470
Total compras (b) $ 10.200.960 $ 122.644.685 $ 133.596.473 $ 147.260.432 $ 165.504.703 $ 189.534.463
Total inventario final (c) $ 1.020.096 $ 12.264.468 $ 13.359.647 $ 14.726.043 $ 16.550.470 $ 18.953.446
Costo de Ventas Proyectado (a + b - c) $ 9.180.864 $ 110.380.216 $ 132.501.294 $ 145.894.036 $ 163.680.276 $ 187.131.487
Mano de Obra Directa $ 273.188 $ 3.278.254 $ 3.420.531 $ 3.568.982 $ 3.723.875 $ 3.885.492
TOTAL COSTO DE VENTAS $ 9.454.052 $ 113.658.471 $ 135.921.825 $ 149.463.018 $ 167.404.151 $ 191.016.979
RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL AÑO $ 91.589.189 $ 65.963.180 $ 71.849.025 $ 84.456.514 $ 101.651.011 $ 126.871.480 $ 161.902.709 $ 198.982.821 $ 252.655.838 $ 328.380.458
YEISON ANDRES CORREDOR QUIÑONES DELIN KERINE NUÑEZ RUIZ RONAL TRUJILLO VALENCIA
YEISON ANDRES CORREDOR QUIÑONES DELIN KERINE NUÑEZ RUIZ RONAL TRUJILLO VALENCIA
C.C. 1.117.541.744 de Florencia C.C. 1.075.223.653 de Huila C.C. 1.117.486.211 de Florencia
Representnte Legal T.P. 262386 - T T.P. 215385 - T
Contadora General Revisor Fiscal
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTO - 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
INGRESOS AFECTOS A IMPUESTOS
INGRESOS - 822.079.322 1.050.374.674 1.144.276.228 1.255.827.384 1.405.739.336 1.604.811.659 1.866.721.313 2.211.922.457 2.669.446.690 3.280.657.214
INGRESO POR VENTA PRODUCTO 822.079.322 885.958.810 967.084.466 1.062.410.491 1.193.257.238 1.366.160.212 1.593.489.271 1.893.224.603 2.290.801.769 2.822.496.860
RECUPERACION DE CARTERA 164.415.864 177.191.762 193.416.893 212.482.098 238.651.448 273.232.042 318.697.854 378.644.921 458.160.354
INGRESOS OTROS INGRESOS
EGRESOS AFECTOS A IMPUESTOS 78.030.479 681.172.877 784.476.994 856.547.504 932.477.393 1.036.871.067 1.170.973.319 1.344.408.180 1.554.457.186 1.853.140.480 2.252.016.156
COSTOS DE FABRICACION 49.214.845 506.933.608 595.647.920 652.814.272 726.578.674 822.744.632 948.262.084 1.112.739.566 1.329.762.442 1.618.693.984 2.007.394.682
GASTOS DE ADMINISTRACION 8.463.431 123.044.852 135.412.820 147.998.712 147.745.320 153.449.179 159.400.585 165.610.283 155.769.481 162.529.877 169.583.673
GASTOS DE VENTAS 3.882.803 47.296.817 49.349.499 51.491.268 53.725.989 56.057.696 58.490.600 61.029.093 63.677.755 66.441.370 69.324.925
GASTOS NO OPERACIONALES 16.469.400 3.897.600 4.066.756 4.243.253 4.427.410 4.619.560 4.820.049 5.029.239 5.247.508 5.475.250 5.712.875
GASTOS NO DESEMBOLSABLES 7.346.667 7.346.667 7.346.667 4.080.000 8.160.000 12.240.000 16.320.000 - - -
DEPRECIACION 7.346.667 7.346.667 7.346.667 4.080.000 8.160.000 12.240.000 16.320.000
AMORTIZACION INTANGIBLES 1.130.000 22.853.371 23.412.822 23.985.968 24.573.144 25.174.695 616.277 25.790.971 - - -
OBLIGACION FINANCIERA 22.853.371 23.412.822 23.985.968 24.573.144 25.174.695 616.277 25.790.971 - - -
Registro Mercantil 780.000
Permiso de Seguridad (Bomberos) 350.000
INTERESES 2.937.600 2.378.149 1.805.004 1.217.827 616.277 25.790.971 0 - - -
UTILIDAD ANTES IMPUESTO 107.768.807 232.760.042 254.591.086 293.479.021 334.917.298 395.191.092 480.202.162 657.465.271 816.306.209 1.028.641.058
IMPUESTO 17.781.853 38.405.407 42.007.529 72.636.058 82.892.031 97.809.795 118.850.035 162.722.655 202.035.787 254.588.662
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTO 89.986.954 194.354.635 212.583.557 220.842.963 252.025.267 297.381.297 361.352.127 494.742.616 614.270.423 774.052.396
AJUSTE POR GASTOS NO DESEMBOLSABLES 7.346.667 7.346.667 7.346.667 4.080.000 4.080.000 4.080.000 4.080.000 4.080.000 4.080.000 4.080.000
DEPRECIACION MAQUINARIA 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000
DEP. MONTACARGA 1.080.000 1.080.000 1.080.000 1.080.000 1.080.000 1.080.000 1.080.000 1.080.000 1.080.000 1.080.000
DEP. MUEBLES Y ENSERES 3.266.667 3.266.667 3.266.667
INVERSION
INVERSION TANGIBLE 97.800.000
MAQUINARIA 70.000.000
MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO OFICINA 9.800.000
MONTACARGA 18.000.000
INVERSION INTANGIBLE 1.200.000 725.000 797.500 877.250 964.975 1.061.473 1.167.620 1.284.382 1.412.810 1.554.092 1.709.502
SOFTWARE 1.200.000 725.000 797.500 877.250 964.975 1.061.473 1.167.620 1.284.382 1.412.810 1.554.092 1.709.502
CAPITAL DE TRABAJO 178.160.479 19.435.463 21.258.356 22.084.296 25.202.527 29.738.130 36.135.213 49.474.262 61.427.042 77.405.240
RECUPERACION DE CAPITAL DE TRABAJO(5%) 19.435.463 21.258.356 22.084.296 25.202.527 29.738.130 36.135.213 49.474.262 61.427.042 77.405.240
INVERSION IICIAL (178.160.479)
FLUJO DE CAJA (178.160.479) 98.058.620 221.934.265 242.065.829 247.972.234 282.369.266 332.367.046 402.851.721 549.709.688 681.331.557 857.247.138
TASA DE DESCUENTO WACC
COSTO TASA DE
FUENTE MONTO PARTICIPACION PONDERACION
FINANCIERO IMPUESTO
DEUDA BANCOLOMBIA $ 120.000.000 67% 12,24% 33% 5,52%
APORTES SOCIALES $ 58.160.479 33% 20% 6,53%
TOTALES $ 178.160.479 100% 12,05%
VPN $ 1.665.411.162
VPN $ 1.665.411.162
TIR PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSION PRI
TIR 97%
AÑOS FNE PRI
AÑOS FNE (1+TIR)^n.p FNE/(1+TIR)^n.p 0 $ (178.160.479)
0 $ (178.160.479) $ (178.160.479) 1 $ 98.058.620 $ 98.058.620
1 $ 98.058.620 1,972294791 $ 49.718.034 2 $ 221.934.265 $ 319.992.885
2 $ 221.934.265 3,889946743 $ 57.053.291 3 $ 242.065.829 $ 562.058.714
3 $ 242.065.829 7,672121699 $ 31.551.354
4 $ 247.972.234 $ 810.030.948
4 $ 247.972.234 15,13168566 $ 16.387.615
5 $ 282.369.266 29,84414481 $ 9.461.463 5 $ 282.369.266 $ 1.092.400.214
6 $ 332.367.046 58,86145136 $ 5.646.600 6 $ 332.367.046 $ 1.424.767.261
7 $ 402.851.721 116,0921339 $ 3.470.104 7 $ 402.851.721 $ 1.827.618.981
8 $ 549.709.688 228,967911 $ 2.400.815 8 $ 549.709.688 $ 2.377.328.669
9 $ 681.331.557 451,5922182 $ 1.508.732
9 $ 681.331.557 $ 3.058.660.226
10 $ 857.247.138 890,6729796 $ 962.471
VPN $ 0 10 $ 857.247.138 $ 3.915.907.364
El VPN es un indicador más confiable para valorar y determinar la viabilidad y la rentabilidad de un proyecto de inversión, en
este caso se determinó mediante la actualización de los flujos de gastos e ingresos futuros del proyecto, menos la inversión
inicial, una vez analizados determinamos para una proyección de (10) años el resultado de esta operación no dio positivo, nos
muestra que si refleja ganancia y quiere decir que el proyecto es viable.
En cuanto al PRI podemos evidenciar que el periodo de recuperación para el proyecto de inversión el tiempo estimado de (2)
años.
En este proyecto podemos evidenciar que el VPN es mayor a Cero, quiere decir que en este sentido los inversionistas ganan
los que esperaban ganar, y el proyecto es más eficiente de lo esperado.
Referencias Bibliográficas
https://camacol.co/actualidad/publicaciones/revista-urbana/91/cafe-con-la-
presidenta/la-construccion-de-vivienda-es-un
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01).