tc SI

UM seg/p Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total (hr) SF u

ack u

Chocolates x 3 unidades Pack 90 50,000 53,500 57,000 60,000 63,500 67,000 5000 17000 Se debe mantener
Chocolates x 6 unidades Pack 120 75,000 70,000 65,000 60,000 55,000 50,000 8000 18000 1,441.67 hrs como
inventario final cada
Chocolates x 12 unidades Pack 150 40,000 38,000 36,000 34,000 32,000 30,000 4000 10000 mes por politica
Días 26 26 25 26 25 24 45000 corporativa.

Demanda Agregada hrs 5,416.67 5,254.17 5,091.67 4,916.67 4,754.17 4,591.67 30,025.00 SI (hr) SF (hr) Producción (hr)
Producció n turno x mes x equ hrs 141.44 141.44 136.00 141.44 136.00 130.56 558.33 1,441.67 30,908.33 hr
SF 1,441.67 1,441.67 1,441.67 1,616.85 1,758.68 1,867.17 Total dias 152 dias
SI 558.33 1,441.67 1,441.67 1,441.67 1,616.85 1,758.68 1,867.17 Prod. Día Prom. 203.34 hrs/dia
Turnos 3 3 3 3 3 3 Product. Trabj. Hrs.Hm 5.44 Hrs/dia/Eq
Má quinas 12 12 12 12 12 12 Hm Req 37.38 Eq=1 trab
Hm - Req 36 36 36 36 36 36 Disponibilidad 80%
Hm - Dispo 16 36 36 36 36 36 Eficiencia 85%
Contrato /despido 20 0 0 0 0 0 Jornada 8 horas
Horas Extras 30% máximo
Producción (horas) 6,300.00 5,254.17 5,091.67 5,091.84 4,896.00 4,700.16 31,333.84
HN 5,091.84 5,091.84 4,896.00 5,091.84 4,896.00 4,700.16 Estimació n de t std x pack para costo de inventarios
3's 1,208.16 162.33 195.67
1,208.16 162.33 195.66 - 175.18 - 317.01 - 425.51 Pack UM tc
Costos 85,497 65,039 63,644 64,204 63,114 61,874 403,372 x3 Pack 90
HN 6 44,928 44,928 43,200 44,928 43,200 41,472 262,656 x6 Pack 120
Terceros 10 12,082 1,623 1,957 - - - 15,662 x 12 Pack 150
Equipo 1000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 72,000 360
Inventarios 6,487 6,488 6,488 7,276 7,914 8,402 43,055 Promedio Seg / unid 120
Contrato/despido 10,000 - - - - - 10,000 Promedio hr/unid 0.033
$ horas Costo Mantener Invent. 0.15 soles/pack-mes
CD 350,318 31,333.84 11.18 $/hr M.Contrib. Bruto Producto 40%
0.003106 $/seg Costo de Contratar 500 soles
Costo de Despedir 800 soles
UM tc CD sin MP MP(Chocolat
e+empaq) Costos total MB Precio
$/unid $/unid $/unid estimado

Chocolates x 3 unidades Pack 90 0.28 5.50 5.78 3.85 9.63 ingreso x ventas 1000 100% pv
Chocolates x 6 unidades Pack 120 0.37 10.00 10.37 6.92 17.29 - costo venta 600 60% 5.78
Chocolates x 12 unidades Pack 150 0.47 19.00 19.47 12.98 32.44 utildad bruto 400 MB 40% Y
GV
19.47 60% GA
12.97722689 40% Utilidad operativa MO
Demanda acumulada 5,416.67 10,670.83 15,762.50 20,679.17 25,433.33 30,025.00 IF
Produccion acumulada 5,091.84 10,183.68 15,079.68 20,171.52 25,067.52 29,767.68 GF
5091.84 5091.84 4896 5091.84 4896 4700.16 OI
OG
35000
Utilidad AI MN
IR
Utilidad Neta
30000

25000

20000

15000

10000

5000

0
1 2 3 4 5 6 7 8

Demanda acumulada Produccion acumulada

 Julio Agosto
Stock Inicial Sem-1 Sem-2 Sem-3 Sem-4 Sem-5 Sem-6 Sem-7 Sem-8
Chocolates x 3 unidades 10000 14000 11000 7000 5000 4000 3000 3000
Pronó stico 12500 12500 12500 12500 13375 13375 13375 13375
BPD 5000 3000 1000 500 0 2625 1250 3875 2500
PMP (4,000) u 8000 12000 12000 12000 16000 12000 16000 12000
DPP 3000 -2000 1000 5000 11000 8000 13000 9000 48000
0
Chocolates x 6 unidades 20000 16000 15000 12000 10000 9000 7000 7000
Pronó stico 18750 18750 18750 18750 17500 17500 17500 17500
BPD 8000 8000 2000 3250 4500 7000 9500 2000 4500
PMP (10,000) u 20000 10000 20000 20000 20000 20000 10000 20000
DPP 8000 -6000 5000 8000 10000 11000 3000 13000 52000
0
Chocolates x 12 unidades 9000 10000 6000 6000 5000 4000 4000 3000
Pronó stico 10000 10000 10000 10000 9500 9500 9500 9500
BPD 4000 0 0 0 0 500 1000 1500 2000
PMP (5,000) u 5000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000
DPP 0 0 4000 4000 5000 6000 6000 7000 32000
PMP hrs 1,075 1,050 1,383 1,383 1,483 1,383 1,150 1,383
PMP acum hrs 4,891.67 5,400.00
PA hrs 6,300.00 5,254.17
Diferencia hrs 1,408.33 - 145.83

2500
 Julio Agosto
Stock Inicial Sem-1 Sem-2 Sem-3 Sem-4 Sem-5 Sem-6 Sem-7 Sem-8
Chocolates x 3 unidades 10000 14000 11000 7000 5000 4000 3000 3000
Pronó stico 12500 12500 12500 12500 13375 13375 13375 13375
BPD 5000 3000 1000 500 0 2625 1250 3875 2500
PMP (4,000) u 8000 12000 12000 12000 16000 12000 16000 12000
DPP 3000 -2000 1000 5000 11000 8000 13000 9000
Chocolates x 6 unidades 20000 16000 15000 12000 10000 9000 7000 7000
Pronó stico 18750 18750 18750 18750 17500 17500 17500 17500 und hrs
BPD 8000 8000 2000 3250 14500 17000 19500 12000 4500 30000 1000
PMP (10,000) u 20000 10000 20000 30000 20000 20000 10000 10000
DPP 8000 -6000 5000 18000 10000 11000 3000 3000
Chocolates x 12 unidades 9000 10000 6000 6000 5000 4000 4000 3000
Pronó stico 10000 10000 10000 10000 9500 9500 9500 9500
BPD 4000 0 0 0 0 500 1000 1500 2000 20000 833
PMP (5,000) u 5000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000
DPP 0 0 4000 4000 5000 6000 6000 7000
PMP hrs 1,075 1,050 1,383 1,717 1,483 1,383 1,150 1,050
PMP acum hrs 5,225.00 5,066.67
PA hrs 6,300.00 5,254.17
Diferencia hrs 1,075.00 187.50

2500