Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
ENERGÍAS
RENOVABLES
0. INTRODUCCIÓN: .................................................................................. 4
1. MODELO DE PLAN DE NEGOCIO: CONSULTORA DE ENERGÍAS
RENOVABLES ............................................................................................ 10
1.1 Definición de las características generales del proyecto ......................... 10
1.2 Presentación de los emprendedores........................................................ 12
1.3 Datos básicos del proyecto...................................................................... 13
2. ENTORNO EN EL CUAL SE REALIZARÁ LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA
16
2.1 Entorno económico y sociocultural.......................................................... 16
2.2 Entorno normativo .................................................................................. 18
2.3 Entorno tecnológico ................................................................................ 21
3. ACTIVIDAD DE LA EMPRESA. ............................................................. 23
3.1 Definición de los servicios que realizará la empresa ............................... 23
3.2 Factores clave de éxito............................................................................ 29
4. EL PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO ..................................... 31
4.1 Determinación del proceso de prestación del servicio ............................. 31
4.2 Subcontrataciones .................................................................................. 34
4.3 Aprovisionamientos y gestión de stocks.................................................. 35
4.4 Procedimientos y controles de calidad .................................................... 37
5. EL MERCADO ...................................................................................... 40
5.1 Definición del mercado a lo que se dirigirá el servicio ............................. 40
5.2 La competencia ....................................................................................... 45
5.3 Análisis DAFO.......................................................................................... 49
6. LA COMERCIALIZACIÓN DEL SERVICIO.............................................. 51
6.1 Presentación de la empresa .................................................................... 51
6.2 Penetración en el mercado. Canales de distribución. Red comercial........ 53
6.3 Determinación del precio de venta .......................................................... 56
6.4 Prescriptores........................................................................................... 57
7. LA LOCALIZACIÓN DE LA EMPRESA.................................................... 59
7.1 Asentamiento previsto y criterios para su elección ................................. 59
7.2 Terrenos, edificios, instalaciones, comunicaciones. ................................ 60
8. RECURSOS HUMANOS ........................................................................ 62
8.1 Relación de puestos de trabajo que se van a crear.................................. 62
8.2 Organización de recursos y medios técnicos y humanos ......................... 63
8.3 Organigrama. Estructura de dirección y gestión...................................... 64
8.4 Perfil de las personas que se contratarán y selección de personal .......... 65
8.5 Formas de contratación........................................................................... 66
9. PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO ..................................................... 68
9.1 Inversiones ............................................................................................. 69
Modelos de Plan de Negocio
Consultora de Energías Renovables
3
0. Introducción:
Al largo del texto el lector encontrará notas ajenas al discurrir del mismo, estas
notas, claramente diferenciadas, mencionan los recursos y herramientas de BIC
GALICIA empleados en la elaboración de un apartado genérico o de un epígrafe
concreto del proyecto.
- Innovación Empresarial
Los promotores del proyecto son David González y María Rodríguez, el primero
de ellos, con formación como Ingeniero Industrial, trabajó durante 7 años en una
consultora que presta servicios similares a los que ahora se desarrollarán,
adquiriendo experiencia y contactos entre proveedores y clientes para afrontar este
nuevo proyecto. La segunda promotora tiene el título de Instaladora electrotécnica
y realizó un curso de instaladora de energía solar térmica y fotovoltaica.
- Promotores y constructores
A largo plazo los promotores esperan ampliar las líneas de servicio de CalorSolar
la otros campos de las energías renovables cómo:
Ha trabajado en dos empresas durante los últimos tres años, realizando tareas
vinculadas a su formación adquiriendo experiencia en este campo.
1
Nota de los autores: los currículos de los promotores deberán presentarse como un anexo al Plan de
Negocio, ampliando y detallando la información que se indica en este epígrafe.
Los datos de inversión y los resultados de la empresa en los cinco primeros años
muestran su viabilidad económica.
Resultado después
-7.530 17.128 669 10.719 17.723
impuestos
Por lo que respeta a la economía española, el gasto de las familias ven sufriendo
una suave desaceleración desde finales de 2006, aunque dentro de un contexto de
dinamismo apoyado en la fortaleza del empleo.
Generación ktep
1995 2010
Solar Térmica 300 4.000
Solar Fotovoltaica 2 260
Total Energía Solar 302 4.260
Legislación Estatal
- Real Decreto 841/2002, del 2 de agosto, por el que se regula, para las
instalaciones de producción de energía eléctrica en régimen especial, su
incentivación en la participación en el mercado de producción,
determinados deberes de información de sus previsiones de producción y
la adquisición por los comercializadores de la energía eléctrica producida.
Publicado en BOE nº 210, del 2 de septiembre de 2002.
- Ley 54/1997, del 27 noviembre, del Sector Eléctrico que regula las
actividades destinadas al suministro de energía eléctrica, consistentes en
su generación, transporte, distribución, comercialización e intercambios
intracomunitarios e internacionales, así como la gestión económica y
técnica del sistema eléctrico. BOE nº 285 del 28 de noviembre de 1997.
Legislación Autonómica
Directivas Comunitarias
3. Actividad de la empresa.
- Consultoría energética
- Gestión de subvenciones
- Calefacción
- Climatización de piscinas
- Fotovoltaica aislada
- Mantenimiento de instalaciones
- Revisiones periódicas
Consultoría energética
Para su obtención existen dos tipos básicos de instalación que facilitará nuestra
empresa:
Estos equipos están formados por todos los elementos necesarios para la
producción de agua caliente a partir de energía solar y su interconexión con el
sistema auxiliar convencional.
Las instalaciones solares térmicas para una vivienda unifamiliar tienen un coste
por superficie de captador instalado de entre 500 y 700 euros/metro cuadrado.
• Climatización de piscinas
• Sistemas de calefacción
Este tipo de instalaciones son las más costosas económicamente para los
usuarios, ya que pueden alcanzar los 14.000 euros por KWp instalado.
Mantenimiento de Instalaciones
Porcentaje
Servicio
Ingresos
Energ. térmica. Agua caliente sanitaria e
19,3%
industrial
Energ. térmica. Climatización de piscinas 13,3%
Energ. fotovoltaica Venta a Red 16,5%
Energ. Fotovoltaica Aislada 27,6%
Mantenimiento de Instalaciones 8,3%
Consultoría 15%
TOTAL 100%
Este proceso de instalación será supervisado en todos los casos caso por
personal de CalorSolar para garantizar la calidad y homogeneidad en la prestación
de los servicios.
- Acceso a prescriptores
4.2 Subcontrataciones
Esto se debe en parte a que los proveedores están muy concentrados, y cada
empresa consultora o instaladora supone habitualmente un pequeño porcentaje de
las ventas del fabricante.
El stock de productos para las instalaciones será mínimo ya que los envíos de
materiales se realizarán directamente desde lo fabricante al lugar de realización de
la obra o, en su caso, estarán en los almacenes de las empresas instaladoras.
Servicio Materiales
Servicios Material de oficina y consumibles
Consultoría ofimática
Material de fontanería y electricidad,
tuberías, válvulas, reguladores,
Mantenimiento
inversores, contadores, cables y cuadros
eléctricos
Los procesos de prestación del servicio y las calidades finales estarán recogidos
y detallados en los contratos que se firman con los clientes, en este sentido, se
procurará explicar con detalle y claridad los aspectos técnicos para que el cliente
tenga pleno conocimiento de todo el proceso.
5. El mercado
Para la estimación de ventas para cada uno de los grupos de cliente indicado
(particulares, empresas y administración) se toma cómo referencia los datos de la
Consellería de Industria y del Instituto para la Diversificación y Ahorro de la Energía
(IDAE).
Los clientes particulares suponen casi la mitad del total de ventas para las
empresas de energías renovables, es importante indicar que su importancia en
número es inferior a la que tienen en la facturación total, pues los proyectos que
realizan los particulares tienen una dimensión económica menor que los que
contratan las empresas.
Las empresas como empresa suponen casi el 75% de la facturación con el 40%
del número de ventas, en estas cifras el peso de la energía eólica es muy
importante con proyectos que requieren grandes inversiones.
Las razones para el buen momento de las energías renovables son sencillas de
comprender y están relacionas tanto con cuestiones internacionales como
nacionales, destacamos:
Esta situación produce un efecto curioso ya que aunque las energías renovables
incrementan su producción, su peso específico en la producción y consumo total de
energía no crece, o incluso se reduce, debido al mayor aumento proporcional de la
demanda.
- Preocupación ante los efectos del posible cambio climático, que obliga al
uso de fuentes de energía menos contaminantes.
1998 2010
(ktep) (ktep)
Solar térmica 265,3 336
Solar
1,3 19
fotovoltaica
Fuente: IDAE
Por su parte el Instituto Energético de Galicia (INEGA) estima que las energías
renovables generarán en el año 2010 el 80% de la producción eléctrica de Galicia y
cubrirán el 50% del consumo total de energía -frente al 20% actual-.
5.2 La competencia
Los servicios y tarifas ofertados por las diversas empresas son similares, si bien
varían los equipos y materiales empleados en las instalaciones. La gran mayoría
ofrecen diferentes servicios simultáneamente (consultoría, revisiones o la
posibilidad de instalar distintos tipos de energías renovables).
Área España
Venta de equipos 135
Servicios financieros 24
Servicios de asistencia técnica 134
Reparación de equipos 91
Promoción de energías
259
renovables
Manufactura de equipos 55
Mantenimiento 150
Instalación de equipos 348
Importación de equipos 66
Estudios de viabilidad 139
Desarrollo de proyectos 351
Auditorias 41
Área España
Venta de equipos 122
Servicios financieros 13
Servicios de asistencia técnica 110
Reparación de equipos 78
Promoción de energías renovables 306
Manufactura de equipos 46
Mantenimiento 137
Instalación de equipos 347
Importación de equipos 62
Estudios de viabilidad 123
Desarrollo de proyectos 345
Auditorias 38
Las calderas para generar agua caliente alimentadas por biomasa o energía
geotérmica o incluso la energía eólica cómo productora de electricidad para grandes
empresas son otro producto substitutivo de los servicios de CalorSolar.
Es evidente que cada una de estas fuentes de energía tiene pros y contras y son
las características específicas de cada caso y cliente, junto con los apoyos de la
administración subvencionando determinadas instalaciones, las que determinarán la
decisión final del cliente.
Debilidades Amenazas
Cambio normativo respecto a la
Empresa de reciente creación y por lo tanto
obligatoriedad de compra y precios de venta
sin referencias favorables de clientes
de la energía eléctrica de origen fotovoltaico
Descenso en el número de nuevas viviendas
Dependencia de empresas instaladoras
en construcción
Necesidad de complementar la fuente Crecimiento constante en el número de
energética con otras fuentes de energía empresas que prestan estos servicios
Dependencia de los apoyos de la Escasez y/o retrasos con las solicitudes de
administración pública para mantener el materia prima (falta de paneles solares para
consumo instalaciones fotovoltaicas)
Sector poco conocido y percepción de Galicia
Reducido número de personal propio como un lugar desfavorecido para la energía
solar
Fortalezas Oportunidades
Conocimiento del sector por parte de un de los Subida continua del precio de los
promotores combustibles fósiles
Apoyo creciente de la administración a estas
Contactos con empresas instaladores
energías
Investigación continua en este campo para
Capacitación técnica del personal lograr mayor productividad energética con
menores costes
Continuo crecimiento del número de
Complementariedad entre los socios instalaciones y con ellas las necesidades de
mantenimiento
Dentro del local comercial se contará con material de exposición que servirá
como reclamo de atención para los peatones y al mismo tiempo facilitará las
explicaciones y comprensión por parte de los potenciales clientes.
Este local deberá ser un lugar agradable tanto para los trabajadores cómo para
los clientes y la decoración y ambiente estarán vinculados a las energías renovables
colores, mobiliario, cartelera, estarán la disposición de los clientes publicaciones de
organismos oficiales (INEGA, IDAE, revistas del sector,...).
2
Nota de los autores: el diseño de la imagen de la empresa y la forma de presentar sus productos y servicios
contiene una amplísima gama de posibilidades, en este epígrafe ofrecemos unas propuestas básicas que no sustituyen
al desarrollo específico que deberá tener este apartado en el proyecto de cada emprendedor.
La elección entre el tipo de energía renovable a emplear viene dada por criterios
técnicos como la cantidad de energía necesaria, las características de los edificios,
metros disponibles para las instalaciones, normativa urbanística o inversión
dispuesta a realizar, todos son necesarios para elegir entre energía geotérmica,
solar, fotovoltaica o eólica.
- Coste de la instalación
Los costes previstos para el primero año en publicidad son de 7.000 euros y se
incrementarán anualmente en un 15%.
6.4 Prescriptores
7. La localización de la empresa
Para ampliar información sobre este apartado del Plan de Negocio, se pueden
consultar las Memofichas de Bic Galicia, concretamente las del grupo Contratos
que se pueden dar en la Vida de una Empresa, que contienen información
sobre los Contratos de Arrendamiento.
El local se alquilará por cinco años con opción a prórroga y no se pagará alquiler
durante las semanas que dure la reforma. El precio mensual será de 625 euros el
primer año. Los incrementos de precio se adaptarán la subida del Índice de Precios
al Consumo.
Su ubicación en la zona urbana hace que este local disponga de todos los
servicios necesarios -especialmente de una conexión de banda ancha a Internet-
cobertura de telefonía móvil, electricidad, etc.
8. Recursos humanos
El local comercial contará de forma permanente con una persona mientras que
los restantes miembros de CalorSolar podrán desplazarse a las distintas obras en
marcha. La coordinación con las empresas instaladoras es muy importante para
ahorrar costes de tiempo en las salidas, por ello la planificación y control de las
fases de la instalación son muy necesarias.
La dirección será ejercida por los dos socios que también realizarán trabajo
comercial.
9.1 Inversiones
Se presentan en este punto el total de inversiones previstas para los cinco
primeros años de actividad.
Cuadro 19.-Inversiones
Inmovilizaciones Inmateriales
Aplicaciones informáticas 3.700,00 0,00 4.000,00 0,00 0,00
Total de Inmovilizaciones
3.700,00 0,00 4.000,00 0,00 0,00
Inmateriales
Inmovilizaciones Materiales
Concepto Importe
% de autofinanciamento 35,3%
Aprovisionamientos
2.500
iniciales
Total 21.600
Total de Gastos de
1.300 2.600 3.900 5.200 6.500
constitución
Inmovilizaciones Inmateriales
Aplicaciones informáticas 1.184,0 2.368,00 3.658,67 5.086,67 6.366,67
Total de Inmovilizaciones
1.184 2.368 3.658 5.086 6.366
Inmateriales
Inmovilizaciones Materias
Construcciones 150,00 300,00 450,00 600,00 750,00
Instalaciones técnicas 250,00 500,00 750,00 1.000,00 1.250,00
Maquinaria 400,00 1.000,00 1.600,00 2.200,00 2.800,00
Utillaje 660,00 1.320,00 1.980,00 2.200,00 2.200,00
Mobiliario 300,00 600,00 900,00 1.200,00 1.500,00
Equipos para procesos de
1.125,0 2.250,00 3.375,00 4.500,00 6.250,00
información
Elementos de transporte 1.920,0 3.840,00 5.760,00 7.680,00 9.600,00
Total de Inmovilizado
4.805 9.810 14.815 19.380,0 24.350
Material
Total de amortizaciones de
7.289 14.778 22.373 29.666 37.216
los activos nuevas
Las unidades vendidas de cada uno de los servicios para los cinco primeros años
se detallan en la siguiente tabla
Capacidad
Ventas sobre la
Uds. máx. Anual
Servicio capacidad máxima
vendidas con un
de trabajo
trabajador
Horas de Consultoría 300 600 50%
Instalación Térmica para agua
caliente sanitaria, industrial y 7 12 58%
calefacción
Instalación Térmica para
6 12 50%
climatización de piscinas
Instalación Fotovoltaica Venta a Red 2 6 33%
Instalación Fotovoltaica aislada 2 6 33%
Horas de Mantenimiento de
300 500 60%
Instalaciones
Instalación Fotovoltaica
16.500 33.990,00 43.762,13 54.089,99 64.998,13
en red
Instalación Fotovoltaica
27.500 42.487,50 58.349,50 75.124,98 92.854,48
aislada
Total de Costes
86.960 133.407 174.080 213.526 254.172
Variables
Distribución costes
Servicio variables
Total Coste % % Mano de
Variable Material obra
Consultoría 3% 3 0
Mantenimiento 45% 20 25
Total de Costes
93.230,72 105.835,72 163.159,22 184.745,57 210.906,33
Fijos
Total de Costes
100.519 113.324 170.754 192.038 218.456
Fijos+amort.
Los costes fijos más importantes como salarios, alquiler y muchos de los gastos
generales se pagarán a 30 días.
CalorSolar pagará a las empresas que se subcontraten para las instalaciones con
plazos paralelos a los ingresos. Los costes fijos, como ya se indicó se pagarán
mayoritariamente a 30 días.
Se presentan las Cuentas de Resultados de cinco años, en las que se reflejan los
márgenes brutos, los márgenes netos, los resultados de las actividades comunes,
resultados después de impuestos y el cash-flow.
Inmovilizaciones
2.516,00 1.332,00 4.041,33 2.613,33 1.333,33
Inmateriales
Resultado del
-7.530,34 17.128,44 669,45 10.719,47 17.723,63
ejercicio
Total Recursos
15.469,66 32.598,10 33.267,56 43.987,02 61.710,66
Propios
Total de Exigible a
42.000,00 35.355,30 27.604,84 19.294,09 10.382,57
largo plazo
Acreedores
17.262,40 26.521,35 34.626,41 42.499,96 50.612,28
comerciales
Otras deudas no
7.213,90 13.876,33 13.286,20 20.049,79 25.227,87
comerciales
Total de Exigible a
24.476,30 40.397,68 47.912,61 62.549,75 75.840,15
corto plazo
Ingresos de
181.000,00 270.272,00 348.887,57 422.885,35 498.859,27
explotación
Rotación activo
5,40 5,33 5,30 5,27 5,24
circulante
Apalancamiento
-14,51 5,81 43,14 12,09 9,33
operativo
Apalancamiento
0,81 0,70 0,69 0,65 0,58
financiero
Se presenta el flujo de caja para los cinco primeros años de vida de la empresa.
Resultados después de
-7.530,34 17.128,44 669,45 10.719,47 17.723,63
impuestos
+ Amortizaciones 7.289,00 7.489,00 7.595,67 7.293,00 7.550,00
- Variaciones de él
9.023,70 4.495,19 4.616,25 3.187,31 3.887,91
hondo de maniobra
+ Incrementos en
0,00 3.199,37 -2.976,22 3.350,00 2.334,72
impuestos pendientes
- Devolución neta de
-42.000,00 6.644,70 7.750,46 8.310,74 8.911,53
deuda
- Adquisiciones de
43.400,00 2.000,00 4.000,00 0,00 7.000,00
activo fijo
+ Valor Terminal 0,00 0,00 0,00 0,00 123.079,62
Flujo neto de caja del
-10.665,03 14.676,91 -11.077,80 9.864,42 130.888,54
capital
Los criterios para seleccionar esta fórmula frente a otros han sido:
I Disposiciones Generales
Artículo 1º Objeto
3
Nota de los autores: el borrador completo de los Estatutos Sociales de la Empresa deberá presentarse cómo
documento anexo al Plan de Negocio.
Las medidas a adoptar para estar protegidos frente a incidentes que puedan
afectar al funcionamiento de la empresa son las siguientes:
Para ampliar información sobre este apartado del Plan de Negocio, se pueden
consultar las Memofichas del grupo Protección de Ideas, que contienen
información sobre el procedimiento a seguir para proteger la propiedad industrial,
la marca y el nombre comercial
Las personas que realicen instalaciones solares fotovoltaicas precisan del Carné
de Electricidad Especialista, y en el caso de instalaciones solares térmicas es
necesario el Carné de Instalador de Agua Caliente Sanitaria, ambos son emitidos
por la Consellería de Innovación e Industria.
11. A Innovación
Esto último engloba un compromiso ético de la empresa con los clientes, ya que
es habitual a realización de instalaciones estándar, adecuadas la unas condiciones
genéricas que no optimizan las posibilidades de cada cliente individualmente.
Fuente: Procedimiento de Calidad para la Mejora de la Gestión de las Micropemes: Gestión de los
Recursos Humanos. BIC GALICIA
4
Nota de los autores: la planificación de la actividad es un proceso importante ya que muchas actuaciones
están interrelacionadas y dependen unas de otras para poder realizarse, es necesario jerarquizarlas en función de la
situación concreta de cada emprendedor y su empresa (forma jurídica escogida, tipo de financiación, si alquilaremos o
compraremos un local, si son necesarias reformas, gestión de subvenciones, necesidad de aprovisionamientos
iniciales..etc)
- Inicio de actividad