UNIDADES DOCENAS

PRODUCCIÓN 1600 133

REGALOS 312 26 384
DISPONIBLE 529 44 100

LATACUNGA SUR Y CENTRO

ABRIL MAYO TOTAL INGRESOS
28 35 63 315
 100%
X
 ANALISIS DE LA DEMANDA

POBLACIÓN PEA 112094

MUESTRA 381

ACEPTACIÓN 80%
DEMANDA PERSONAS 89675
DEMANDA UNIDADES
DIA DE LA MADRE 25% 22419
DIA DEL PADRE 15% 13451
FERIADOS 60% 53805
PERSONAS POSIBLES CLIENTES 89675

DIA DE LA MADRE
1 20% 4484 4484
2 20% 4484 8968
3 60% 13451 40354
DEMANDA DÍA DE LA MADRE 22419 53805

DIA DE DEL PADRE

1 20% 2690 2690
2 20% 2690 5381
3 60% 8071 24212
DEMANDA DÍA DEL PADRE 13451 32283

FERIADOS
1 40% 21522 21522
2 30% 16142 32283
3 30% 16142 48425
DEMANDA DÍA DE LA MADRE 53805 102230

DEMANDA POTENCIAL UNIDADES 188318

DEMANDA INSAFISFECHA =
DEMANDA - OFERTA 143029 11919
ANALISIS DE LA OFERTA

POBLACIÓN 112094
MUESTRA 381
Ha comprado productos
especificos para encender el
carbón 20%
CLIENTES 22419
EMPRESAS
ECO FUEGO 50% 11209
FOGOTA 20% 4484
OTROS 30% 6726
22419
DIA DE LA MADRE 35% 3923 DIA DE LA MADRE
DIA DEL PADRE 15% 1681 1 20% 785
FERIADOS 50% 5605 2 40% 1569
11209 3 40% 1569
DEMANDA DÍA DE LA MAD 3923

TOTAL OFERTA ECOFUEGO 23400

DIA DE LA MADRE 35% 1569 DIA DE LA MADRE

DIA DEL PADRE 15% 673 1 20% 314
FERIADOS 50% 2242 2 40% 628
4484 3 40% 628
DEMANDA DÍA DE LA MADRE
TOTAL OFERTA FOGOTA 9360

DIA DE LA MADRE 40% 2690 DIA DE LA MADRE

DIA DEL PADRE 10% 673 1 60% 1614
FERIADOS 50% 3363 2 20% 538
6726 3 20% 538
DEMANDA DÍA DE LA MADRE
TOTAL OFERTA OTROS 12530
OFERTA 45289
MADRE DIA DE DEL PADRE FERIADO
785 1 15% 252 252 1
3139 2 25% 420 841 2
4708 3 60% 1009 3027 3
8631 DEMANDA DÍA DEL PADRE 1681 4119 DEMANDA DÍA DE LA MAD

MADRE DIA DE DEL PADRE FERIADO

314 1 15% 101 101 1
1255 2 25% 168 336 2
1883 3 60% 404 1211 3
3452 DEMANDA DÍA DEL PADRE 1648 DEMANDA DÍA DE LA MADRE

MADRE DIA DE LA PADRE FERIADO

1614 1 50% 336 336 1
1076 2 17% 114 229 2
1614 3 33% 222 666 3
4304 DEMANDA DÍA DE LA MADRE 1231 DEMANDA DÍA DE LA MADRE
 FERIADOS
40% 2242 2242
30% 1681 3363
30% 1681 5044
EMANDA DÍA DE LA MAD 5605 10649

FERIADOS
40% 897 897
30% 673 1345
30% 673 2018
EMANDA DÍA DE LA MADRE 4260

FERIADOS
22% 740 740
48% 1614 3228
30% 1009 3027
EMANDA DÍA DE LA MADRE 6995
POBLACIÓN 36609

70% 25626

MES MES
SEMANAL 50% 12813 1 4 51253
MENSUAL 50% 12813 2 2 25626
DEMANDA UNIDADES TOTAL UNIDADES
OFERTA UNIDADES
DI= D-O

CAPACIDAD INSTALADA
AÑO
615031
307516
922547
500000
422547

200000
 DEMANDA TIENDAS Y CARNICOS
FRECUENCIA TOTAL DÓCENAS
CLIENTES/ CANALES N. Q. DOCENAS MENSUAL MENSUALES
TIENDAS DE BARRIO
737 1 1 737
LATACUNGA
CARNICOS LATACUNGA 85 1 2 170
TOTAL DOCENAS SIN
907
CASTIGO

% CASTIGO DEPENDE DE
LA UBICACIÓN DE LA 181
TIENDA 20%

TOTAL DOCENAS A
726
ELABORAR MES
TOTAL DOCENAS A
ELABORAR ANUAL 8707
 CAPACIDAD INSTALADA 2 ARTESANAS DOCENAS
1 HORA 48 4 50
1 DÍA DE 8 HORAS 384 32 650
SEMANAL 1920 160 3250
MENSUAL 7680 640 13000
ANUAL 92160 7680 156000

1 ARTESANA REALIZA 25 BIOENCIENDE EN 1 HORA

PRODUCCIÓN
IESS IESS
Empleado Empleador Fondos de
RRHH Cantidad Sueldo 9,45% 11,15% Décimos Reserva
Obreros 2 460 43.47 51.29 71.67 38.33
Total RRHH Producción

ADMINISTRACIÓN
IESS IESS
Empelado Empleador Fondos de
RRHH Cantidad Sueldo 9,45% 11,15% Décimos Reserva
Administrador 1 400 37.8 44.6 66.67 33.33
Total RRHH Producción

VENTAS
IESS IESS
Empelado Empleador Fondos de
RRHH Cantidad Sueldo 9,45% 11,15% Décimos Reserva
Vendedor 1 400 37.8 44.6 66.67 33.33
Total RRHH Producción
Total Mes Total Anual
1155.64 13867.68
1155.64 13867.68

Total Mes Total Anual

506.80 6081.6
506.80 6081.6

Total Mes Total Anual

506.80 6081.6
506.80 6081.6
 EMPAQUE DE 12

COSTOS VARIABLES COSTO ANUAL COSTOS FIJOS

MANO DE OBRA 1.80 13500 ADMINISTACIÓN
MATERIA PRIMA 0.12 900 SUELDOS
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICA 0.98 7350 SERVICIOS BASICOS

TOTAL COSTOS VARIABLES 2.90 21750 VENTAS

SUELDOS
PUBLICIDAD
TOTAL COSTOS FIJOS

COSTO TOTAL EMPAQUE DE 12 3.06 36085.2

UTILIDAD % 5.01
12% 0.60
PV MINORISTA 5.61
PVP UNIDAD AL CLIENTE FINAL 0.50

1.95
 CAPACIDAD INSTALADA 2
TRABAJADORES UNIDADES DOCENAS
COSTO ANUAL 1 HORA 48 4
0.07 6633.6 1 DÍA DE 8 HORAS 384 32
0.07 6081.6 SEMANAL 1920 160
0.01 552 MENSUAL 7680 640

0.08 7701.6 ANUAL 92160 7500

0.07 6081.6
0.01 1620
0.16 14335.2

INDIVIDUAL EMPAQUE DE TRES

MO 0.15 MO 0.30
MP 0.01 MP 0.03
CIF 0.09 CIF 0.28
TOTAL COSTOS 0.25 TOTAL COSTOS 0.61
PRECIO 0.5 PRECIO 1
GASTOS 0.15 GASTOS 0.15
GANACIA 25% 0.10 GANACIA 32% 0.24

COSTO TOTAL 0.4 COSTO TOTAL 0.76

DOCENA
MO 1.8
MP 0.12
CIF 0.98 0.007
TOTAL COSTOS 2.9
PRECIO 5
GASTOS 0.15
GANACIA 64% 1.95

COSTO TOTAL 3.05

 COSTOS Y GASTOS
AÑO
CONCEPTO
2021
COSTOS DIRECTOS
(+) MATERIA PRIMA DIRECTA 900.00
(+) MANO DE OBRA DIRECTA 13500.00
(=) TOTAL COSTO DIRECTO 14400.00
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN
INSUMOS PRODUCTO 7350.00
MANTENIMIENTO MAQUINAS 100.00
DEPRECIACIONES 20.00
TOTAL DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICA 7470.00
(=) COSTO DE PRODUCCIÓN 21870.00
(+) GASTO DE ADMINISTRACIÓN
SUELDOS Y BENEFICIOS SOCIALES 6081.60
SERVICIOS BASICOS 552.00
SUMINISTROS DE OFICINA Y LIMPIEZA 300.00
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS 6933.60
GASTO DE VENTAS
SUELDOS Y BENEFICIOS SOCIALES 6081.60
PUBLICIDAD 1200.00
TOTAL GASTOS VENTAS 7281.60
(=) GASTOS OPERATIVOS 36085.20
(+) GASTOS FINANCIEROS 1405.16
GASTOS INTERESES 1405.16
(=) COSTOS Y GASTOS TOTAL 59360.36
 COSTOS VARIABLES COSTOS FIJOS
MP 0 0
MO 1.91666667 0.03833333 MANTENIMIE 960 0.07384615
CIF PUBLICIDAD 2400 0.18461538
INTERNET 720 0.05538462
HOSTING 14400 0.045
ARRIENDO 480 0.0015
SUELDOS Y S 18000 0.05625
COSTO VARIABLE 0.038 DEPRECIACIÓ 1200 0.00375
%UTILIDAD 80% CT/1-%MARGEN 38160 0.420
MARGEN DE UTILIDDA 0.19166667
CT 0.459
PV 2.29
 INVERSIÓN FIJA
PRODUCCIÓN
DETALLE CANTIDAD PRECIO TOTAL
MESAS 2 50 100
MEZCLADORA 1 1000 1000
GAS 2 80 160
TOTAL PRODUCCIÓN 1100
ADMINISTRACIÓN
COMPUTADORA 1 700 700
CAFETERA 1 50 50
ESCRITORIO 1 200 200
TOTAL ADMINISTRACIÓN 950
VENTAS
PUBLICIDAD Y MARKETING 1 2000 2000
UNIFORMES 2 50 50
TELEFONO 1 600 600
TABLET 1 500 500
TOTAL VENTAS 3150
TOTAL INVERSIÓN FIJA 5200
 ACTIVO DIFERIDO
REGISTRO DE MARCA 216
CODIGO EAN 40
CONSTITUCIÓN 400
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 656
 INVERSION TOTAL
CONCEPTO
INVERSION ACTIVO FIJO 5200.00
INVERSION CAPITAL DE TRABAJO 1728.82
INVERSION ACTIVO DIFERIDO 656.00
INVERSION TOTAL 7584.82
Capital de Trabajo= Costo Total - Depreciación x 30
365

Costo Total 21870.00

Depreciación $ 836.00

Capital de Trabajo= 1728.82

 FUENTES DE FINANCIAMIENTO
FUENTES DE FINANCIAMIENTO MONTO APOR
CAPITAL PROPIO 2584.82 34%
DEUDA 5000.00 66%
TOTALES 7584.82 100%
Valor del préstamo 5,000.00
TNA (30/360) 10.21%
Años 5
Frecuencia de Pago Mensual
Interés equivalente 0.851%
N° de pagos por año 12
N° Total de Cuotas 60

Número de Cuota CUOTA A PAGAR INTERÉS

0
1 $ 106.75 $ 42.54
2 $ 106.75 $ 42.00
3 $ 106.75 $ 41.44
4 $ 106.75 $ 40.89
5 $ 106.75 $ 40.33
6 $ 106.75 $ 39.76
7 $ 106.75 $ 39.19
8 $ 106.75 $ 38.62
9 $ 106.75 $ 38.04
10 $ 106.75 $ 37.45
11 $ 106.75 $ 36.86
12 $ 106.75 $ 36.27
13 $ 106.75 $ 35.67
14 $ 106.75 $ 35.07
15 $ 106.75 $ 34.46
16 $ 106.75 $ 33.84
17 $ 106.75 $ 33.22
18 $ 106.75 $ 32.59
19 $ 106.75 $ 31.96
20 $ 106.75 $ 31.33
21 $ 106.75 $ 30.69
22 $ 106.75 $ 30.04
23 $ 106.75 $ 29.39
24 $ 106.75 $ 28.73
25 $ 106.75 $ 28.06
26 $ 106.75 $ 27.39
27 $ 106.75 $ 26.72
28 $ 106.75 $ 26.04
29 $ 106.75 $ 25.35
30 $ 106.75 $ 24.66
31 $ 106.75 $ 23.96
32 $ 106.75 $ 23.26
33 $ 106.75 $ 22.54
34 $ 106.75 $ 21.83
35 $ 106.75 $ 21.11
36 $ 106.75 $ 20.38
37 $ 106.75 $ 19.64
38 $ 106.75 $ 18.90
39 $ 106.75 $ 18.15
40 $ 106.75 $ 17.40
41 $ 106.75 $ 16.64
42 $ 106.75 $ 15.87
43 $ 106.75 $ 15.10
44 $ 106.75 $ 14.32
45 $ 106.75 $ 13.53
46 $ 106.75 $ 12.74
47 $ 106.75 $ 11.94
48 $ 106.75 $ 11.13
49 $ 106.75 $ 10.32
50 $ 106.75 $ 9.50
51 $ 106.75 $ 8.67
52 $ 106.75 $ 7.84
53 $ 106.75 $ 7.00
54 $ 106.75 $ 6.15
55 $ 106.75 $ 5.29
56 $ 106.75 $ 4.43
57 $ 106.75 $ 3.56
58 $ 106.75 $ 2.68
59 $ 106.75 $ 1.79
60 $ 106.75 $ 0.90
 Resumen:
Valor préstamo $ 5,000.00
Suma de Cuotas $ 6,405.16 1281.031242
Suma de Interés $ 1,405.16

281.0312424

CAPITAL
CAPITAL VIVO
AMORTIZADO
$ 5,000.00
$ 64.21 $ 4,935.79
$ 64.76 $ 4,871.03
$ 65.31 $ 4,805.72
$ 65.86 $ 4,739.86
$ 66.42 $ 4,673.44
$ 66.99 $ 4,606.45
$ 67.56 $ 4,538.89
$ 68.13 $ 4,470.75
$ 68.71 $ 4,402.04
$ 69.30 $ 4,332.74
$ 69.89 $ 4,262.85
$ 70.48 $ 4,192.37
$ 71.08 $ 4,121.29
$ 71.69 $ 4,049.60
$ 72.30 $ 3,977.30
$ 72.91 $ 3,904.39
$ 73.53 $ 3,830.86
$ 74.16 $ 3,756.70
$ 74.79 $ 3,681.91
$ 75.43 $ 3,606.48
$ 76.07 $ 3,530.42
$ 76.71 $ 3,453.70
$ 77.37 $ 3,376.33
$ 78.03 $ 3,298.31
$ 78.69 $ 3,219.62
$ 79.36 $ 3,140.26
$ 80.03 $ 3,060.23
$ 80.72 $ 2,979.51
$ 81.40 $ 2,898.11
$ 82.09 $ 2,816.01
$ 82.79 $ 2,733.22
$ 83.50 $ 2,649.72
$ 84.21 $ 2,565.52
 $ 84.92 $ 2,480.59
$ 85.65 $ 2,394.94
$ 86.38 $ 2,308.57
$ 87.11 $ 2,221.46
$ 87.85 $ 2,133.61
$ 88.60 $ 2,045.01
$ 89.35 $ 1,955.65
$ 90.11 $ 1,865.54
$ 90.88 $ 1,774.66
$ 91.65 $ 1,683.01
$ 92.43 $ 1,590.57
$ 93.22 $ 1,497.35
$ 94.01 $ 1,403.34
$ 94.81 $ 1,308.53
$ 95.62 $ 1,212.91
$ 96.43 $ 1,116.48
$ 97.25 $ 1,019.22
$ 98.08 $ 921.14
$ 98.92 $ 822.23
$ 99.76 $ 722.47
$ 100.61 $ 621.87
$ 101.46 $ 520.40
$ 102.32 $ 418.08
$ 103.20 $ 314.88
$ 104.07 $ 210.81
$ 104.96 $ 105.85
$ 105.85 $ 0.00
Equivalencias TASAS efectiVas
Anual 1
Semestral 0.5
Cuatrimestral 0.3333333333
Trimestral 0.25
Bimensual 0.1666666667
Mensual 0.0833333333
 PRESUPUESTO DE INGRESOS
PRODUCTO
1 2 3 4 5
CANTIDAD DOCENAS 7600 7737 7876 8018 8162
PRECIOS DE VENTA $5.50 $5.56 $5.61 $5.67 $5.72
TOTAL DE INGRESOS $41,800.00 $42,977.92 $44,189.04 $45,434.29 $46,714.63
 Costos Fijos
PRODUCCIÓN 120.00
ADMINISTRACIÓN 6933.60
VENTAS 7281.60
Total CF 14335.2

Cvu 2.07
PRECIO 5.5 Q PRECIO IT CT
PEQ 4179 0 5.50 0 14335.20
PE$ 22986.47 3000 5.00 15000 20545.20
4000 5.00 20000 22615.20
4893 5.00 24465 24463.71
6000 5.00 30000 26755.20
8000 5.00 40000 30895.20
9000 5.00 45000 32965.20
10000 5.00 50000 35035.20
 Chart Title
60000

50000

40000

30000

CF CVU 20000
14335.2 0
14335.2 6210.00 10000
14335.2 8280.00
0
14335.2 10128.51 0 2000 4000 6000 8000 10000 12000
14335.2 12420.00
14335.2 16560.00
14335.2 18630.00
14335.2 20700.00
10000 12000
 Flujo de fondos
0 1
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
VENTAS $41,800.00
COSTO 21870.00
TOTAL ACTIVIDADES DE OPERACIÓN $19,930.00
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
ACTIVOS FIJOS 5200 0.00
ACTIVOS DIFERIDOS 656 0.00
CAPITAL DE TRABAJO 1728.82 0.00
GASTO DE ADMINISTRACIÓN 6933.60
SUELDOS Y BENEFICIOS SOCIALES 6081.60
SERVICIOS BASICOS 552.00
SUMINISTROS DE OFICINA Y LIMPIEZA 300.00
GASTO DE VENTAS 9181.60
SUELDOS Y BENEFICIOS SOCIALES 6081.60
PUBLICIDAD 3000.00
SUMINISTROS DE ENVIO Y MANTENIMIENTO 100.00
TOTAL ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 7584.82 16115.20
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
PRESTAMO 5000.00
APORTE SOCIOS 2584.82
PAGO INTERESES 281.03
TOTAL ACTIVIDADES DE FINANCIEMIENTO 7584.82 $281.03
FLUJO NETO ANUAL -7584.82 $3,533.77

FLUJO EFECTIVO
Q*P 1
INGRESOS Q 8160
P 10.00 €
INGRESOS 81,600.00 €
COSTO DE VENT 244.80 €
MARGEN BRUTO 81,355.20 €
GASTOS 38,160.00 €
PRESTAMO 1,281.00 €
UTILIDAD ANTES DE I 41,914.20 €
25% 10478.55
15% 6287.13
UTILIDAD NETA 25148.52
40000
17500 VAN
57500 TIR
de fondos
2 3 4 5

$42,977.92 $44,189.04 $45,434.29 $46,714.63

22088.70 22309.59 22532.68 22758.01
$20,889.22 $21,879.45 $22,901.61 $23,956.62

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
7002.94 7072.97 7143.70 7215.13
6142.42 6203.84 6265.88 6328.54
557.52 563.10 568.73 574.41
303.00 306.03 309.09 312.18
8243.42 8305.85 8368.91 8432.60
6142.42 6203.84 6265.88 6328.54
2000.00 2000.00 2000.00 2000.00
101.00 102.01 103.03 104.06
15246.35 15378.82 15512.60 15647.73

281.03 281.03 281.03 281.03

$281.03 $281.03 $281.03 $281.03
$5,361.84 $6,219.61 $7,107.97 $8,027.86

2 3 4 5
8307 8456 8609 8764
10.21 € 10.42 € 10.63 € 10.85 €
84,788.32 € 88,101.22 € 91,543.57 € 95,120.41 €
249.87 € 255.04 € 260.32 € 265.71 €
84,538.46 € 87,846.18 € 91,283.25 € 94,854.71 €
38,949.91 € 39,756.18 € 40,579.13 € 41,419.12 €
1,281.00 € 1,281.00 € 1,281.00 € 1,281.00 €
44,307.54 € 46,809.01 € 49,423.12 € 52,154.59 €
11076.89 11702.25 12355.78 13038.65
6646.13 7021.35 7413.47 7823.19
26584.53 28085.41 29653.87 31292.75 5000

$97,873.38
Err:523
 280

680.00 €
WACC

Inversión inicial 7584.82

Deuda 5000.00
Patrimonio 2584.82
Ke 0.15
Kd 0.10
taxes 0.12
D/(E+D) 0.66

E/(E+D) 0.34
INDICADORES FINANCIEROS
Costo de Capital (WACC) 11.03 11%
Valor Actual Neto (VAN) 13944.65
Tasa Interna de Retorno (TIR) 61%
Periodo de Recuperación (PRI) 1.53
 PERIODO DE RECUPERACIÓN
AÑO FLUJO PERIODO DE RECUPERACIÓN
0 -7584.82 -7584.82
1 3533.77 -4051.05
2 5361.84 1310.79
3 6219.61 7530.40
4 7107.97 14638.37
5 8027.86 22666.22

TIEMPO
EXCATO 1.94
PREUSPUESTO AÑO 1
CANTIDAD PRECIO
MARKETING Y PUBLICIDAD 1 2000
MESAS 2 200
TABLET 2 500
UNIFORMES 2 60
CAPITAL DE TRABAJO (EMPAQUE E INSUMOS) 1 1480
TOTAL
2000
400
1000
120 1480
1480 3520
5000