Pauta revisión

Nombre de la actividad Guía de Ejercicios de la Clase 7

Asignatura AUD0047 – Contabilidad Informática

Unidad 3 – Contabilidad General en SAP FI-GL

Clase 7 – Operaciones contables generales en SAP FI-GL

Resultados de 1. RAA2: manejar las funciones básicas del Software

Aprendizaje SAP R/3, MySAP, en los módulos financiero-
contables. (Contabilidad general, Cuentas por
Cobrar, Cuentas por Pagar, Tesorería Básica y
Activos Fijos).
2. RAA3: Aplicar la técnica contable y sus estándares
internacionales utilizando un software contable.

Instrucciones (con Esta actividad no es para entrega, sino que para que el
formato de entrega) alumno practique en esta clase.

Instrumento de
evaluación (rúbrica) No

Documentos adjuntos (si

aplica) No
 Resolución – Guía de Ejercicios – Operaciones Contables

Ejercicio 1: Registro de una contabilización de cuentas de Mayor en la aplicación de SAP

Global Bike acaba de finalizar un incremento del capital de 50.000 USD gracias a un aumento
por el mismo monto en la cuenta bancaria de la empresa. Ahora debe registrar una
contabilización en cuentas de mayor para esta operación contable.

Realice los siguientes procedimientos en el sistema SAP:

Letra a
Utilice la aplicación Contabilizar asientos contables generales de SAP Fiori Launchpad para
contabilizar el siguiente documento:

• En la sociedad US00, contabilice el aumento de capital de 50.000 USD en la cuenta

329###. Seleccione la fecha actual como asiento y fecha de documento.
• Indique Incremento de capital ### en el campo Texto de cabecera.
• Utilice la cuenta 10###5 (Banco ###) para la contrapartida.

Solución:

En primer lugar, analizaremos cómo debe quedar el asiento contable de aumento de capital. El
monto se extraerá de las utilidades retenidas de la empresa, por lo que el asiento contable,
agregando el texto de cabecera o glosa del documento, debe ser el siguiente:

Fecha Descripción Debe Haber

XX-XX-XXXX Banco ### 50.000
Capital Social ### 50.000
Se registra incremento de capital para la
empresa

a. Utilizando SAP Fiori Launchpad, acceda al grupo de aplicaciones Financial Accounting y

haga click en la aplicación Contabilizar asientos contables generales.

b. En la pantalla Contabilización de asientos contables generales, escriba los siguientes

datos en las celdas que se indican para la sección Cabecera:
Nombre de campo Valor
Fecha registr.diario Fecha actual
Fecha contab. Fecha actual
Período Mes actual con dos dígitos
Tp.asiento contable SA
Sociedad US00
 Moneda transacción USD
Cabecera Incremento de capital ###

c. Presione Enter para continuar. A continuación, en la sección Partidas individuales,

notará que aparecen dos filas. Esto, porque a lo menos, un asiento contable debe
contener dos cuentas contables. Incorpore la siguiente información, de acuerdo con el
asiento contable que se muestra inicialmente en este ejercicio y asegurándose que la
sociedad en cada fila sea US00:
Nombre de campo Valor
Primera fila:
Cuenta de mayor 10###5 (generada en la clase anterior)
Debe 50000
Haber 0
Segunda fila:
Cuenta de mayor 329### (generada en la clase anterior)
Debe 0
Haber 50000

d. Presione Enter para confirmar los datos. El asiento se encuentra correctamente

elaborado, puesto que el total al debe es igual al total al haber. Se muestran dos cuadros
verdes a la derecha de cada fila de cuentas y, a su vez, el saldo total se mostrará 0,00
USD. Esto significa que el monto total al debe es igual al monto total al haber.
e. Presione el botón para almacenar su asiento contable dentro del sistema
SAP. Se mostrará el número de documento contable que SAP registra en sus sistemas:

f. Usted tiene la posibilidad de visualizar su documento contable creado. Para ello, haga
click en el botón Visualizar. Su asiento contable quedará visible para mostrar todos los
parámetros incorporados.

g. Presione el botón para volver a la Página principal en SAP Fiori Launchpad.

Ejercicio 2: Visualización de una contabilización de cuentas de mayor

Es importante ahora asegurarse que la contabilización se haya completado de forma correcta.

Por lo tanto, es necesario verificar el saldo de la cuenta 329###. Para visualizar el documento,
prosiga con las siguientes actividades:

Letra a
Visualice el saldo.
Compruebe las cifras de movimientos y el saldo para el período actual de la cuenta 329### de
la sociedad US00.
Para visualizar el saldo de cuenta, utilice la aplicación Visualización de saldos de cuentas de
mayor en SAP Fiori Launchpad.

Solución:

a. Utilizando SAP Fiori Launchpad, acceda al grupo de aplicaciones Financial Accounting y

haga click en la aplicación Visualización de saldos de cuentas de mayor.

b. En la pantalla Saldos de cuenta de mayor, ingrese los siguientes datos:

Nombre de campo Valor
Libro 0L (Ledger principal)
Sociedad US00
Cuenta de mayor 329###
Ejercicio de ledgar Año actual
c. Presione el botón Ir, que se encuentra en la parte superior derecha de la pantalla.
Usted notará que aparece el saldo de dicha cuenta de mayor 329### con un monto de
50.000 USD al Haber. Nótese que el saldo aparece con un monto de –50.000 USD. Esto
significa que dicha cuenta posee un saldo acreedor.

d. Permanezca en esta pantalla para el próximo paso del ejercicio.

Letra b
A partir de la pantalla Saldos de cuenta de mayor, visualice las partidas individuales de la cuenta
329###.
En la visualización de saldos, haga doble click en la columna de saldo del período actual para
visualizar todas las partidas individuales que se contabilizaron en esta cuenta.

Solución:

a. Para visualizar las partidas individuales de la cuenta 329###, haga doble clic en la
columna de saldo del período actual, en el número –50000 (en la imagen se muestra
como ejemplo el período 6, por junio de 2022).

b. Se mostrará la pantalla Visualizar partidas individuales en libro mayor. Notará que se

presenta una fila denominada Sociedad: US00 – Global Bike Inc., con un importe en
moneda de la sociedad de –50000 USD. Desglose dicha sociedad US00 presionando el
botón > que lo acompaña.

c. Se mostrará la respectiva cuenta contable 329###. Proceda a presionar > en la cuenta

de mayor 329###. Se mostrará una fila con el asiento contable que usted generó en el
ejercicio anterior.
d. Permanezca en esta pantalla para el próximo paso del ejercicio.

Letra c
Cambie la visualización de partidas individuales por la visualización del documento FI.

Solución:

a. Haga click en el número de documento respectivo (con número 10XXXXXXX). En la

ventana emergente, vuelva a hacer click en el número del asiento contable 10XXXXXXX:

b. Lo que se mostrará a continuación es la información de la cuenta mayor 329### y los

detalles que forman parte del número de documento contable:

c. Para visualizar el asiento contable de forma completa, presione el botón Volver a

doc.contable de mayor, que se encuentra en la parte inferior derecha de la pantalla.
Con ello, tendrá acceso a la Vista de entrada del documento contable:
d. Presione el botón para volver a la Página principal en SAP Fiori Launchpad.

Ejercicio 3: Registro de una contabilización de cuentas de mayor

A continuación, contabilice la misma entrada contable (aumento de capital) para la sociedad

US00 como lo hizo en un ejercicio anterior, pero ahora utilizando SAP GUI for HTML, a través de
la contabilización compleja. Deberá ocupar la transacción F–02 para estos efectos.

Letra a
Utilice la pantalla para la contabilización compleja de documentos de cuenta de mayor para
contabilizar el siguiente aumento de capital:
Nombre de campo Valor
Fecha documento Fecha actual
Clase de documento SA
Sociedad US00
Fecha de contabilización Fecha actual
Período Período actual
Moneda/T/C USD
Txt.cab.doc. (glosa) Incremento de capital ###
Primera partida individual
PK (clave de contabilización) 40
Cuenta 10###5
Importe 50000
Siguiente partida individual
PK (clave de contabilización) 50
Cuenta 329###
Importe 50000
Solución:

a. Utilizando SAP GUI for HTML, acceda a la transacción F–02. Presione Enter para
confirmar dicho código

Nota: como segunda opción en SAP GUI for HTML, la ruta de acceso a la transacción F–
02 mediante Menú SAP es la siguiente: Finanzas – Gestión FInanciera – Libro mayor –
Contabilización – Contabilización general.

En la pantalla Entrar apunte de cta.mayor: Datos cabecera, ingrese los siguientes datos:
Nombre de campo Valor
Fecha documento Fecha actual
Clase doc. SA
Sociedad US00
Fecha contab. Fecha actual
Período Período actual
Moneda/T/C USD
Txt.cab.doc. Incremento de capital ###
Primera partida individual
ClvCT (clave de contabilización) 40
Cuenta 10###5

b. Presione Enter.

c. En la siguiente pantalla, indique los siguientes datos:

Nombre de campo Valor
Importe 50000
Siguiente partida individual
ClvCT (clave de contabilización) 50
Cuenta 329###
d. Presione Enter.

e. A continuación, indique los siguientes datos:

Nombre de campo Valor
Importe 50000

f. Para contabilizar el documento, haga click en o Ctrl + S. Aparecerá la

siguiente información en la sección inferior izquierda:

Anote a continuación el nuevo documento contable:

Documento contable: _____________________________________________

g. Presione el botón Finalizar (Shift + F3) para regresar a la pantalla principal de SAP Easy
Access.

Ejercicio 4: Visualizar un balance financiero

Ejecute el balance para ver si las contabilizaciones en la nueva cuenta 329### se visualizan bajo
la posición de balance asignada. Proceda con las siguientes actividades:

Letra a
Utilice la aplicación Visualización de balances contables para ejecutar el balance de su cuenta
329###. Utilice los datos siguientes:
Nombre de campo Valor
Ledger 0L (Ledger principal)
Balance/PyG G###
Clase de balance Normal (real/real)
Período de cierre Período actual/ejercicio en curso
Período de cierre de comparación Período actual/ejercicio en curso – 1
Moneda USD

Solución:

a. Utilizando SAP Fiori Launchpad, acceda al grupo de aplicaciones Financial Accounting y

haga click en la aplicación Visualización de balances contables.

b. En la pantalla Visualizar balance contable, Introduzca los siguientes datos:

Nombre de campo Valor
Sociedad US00
Libro 0L (Ledger principal)
Versión de declaración G### (sus tres números de usuario)
Tpo.declarac. Normal (real – real)
Período final Mes actual y año actual
Período de fin de comparación Mes actual y año anterior
Moneda USD

c. Presione el botón . Usted notará que la cuenta de mayor se visualiza en la jerarquía

de balances en LIABILITIES/EQUITY → Equity → Capital Social ### con un monto de
100000 USD. Recuerde que usted generó dos asientos contables iguales con la cuenta
capital social, ambos por un monto al haber de 50000 USD:
d. El monto de 100000 USD aparece con signo negativo previo, puesto que ello indica que
el saldo es al haber. Por lo tanto, estamos en presencia de un saldo acreedor para la
cuenta 329### de 100000 USD.

e. Presione el botón para volver a la Página principal en SAP Fiori Launchpad.

Ejercicio 5: Contabilizaciones adicionales en Gestión Financiera

Se pide que registre los siguientes hechos económicos en el sistema SAP:

Letra a
Se retiran 10000 USD del Banco ### (10###5) y se depositan en el banco alternativo 101000.
Puesto que ambas son cuentas de mayor general y no asociadas, contabilice dicho registro
utilizando la aplicación Contabilizar asientos contables generales en SAP Fiori Launchpad.
Considere incorporar la siguiente información:

• Fecha registro diario: fecha de hoy.

• Fecha contabilización: fecha de hoy + 1.
• Cabecera: Transferencia de fondos

Solución:

En primer lugar, analizaremos cómo debe quedar el asiento contable de transferencia de fondos.
El monto se retirará del Banco ### para incrementar el saldo del banco alternativo, por lo que
el asiento contable, agregando el texto de cabecera o glosa del documento, debe ser el
siguiente:
 Fecha Descripción Debe Haber
XX-XX-XXXX Banco Alternativo (101000) 10.000
Banco ### (10###5) 10.000
Transferencia de fondos

a. Utilizando SAP Fiori Launchpad, acceda al grupo de aplicaciones Financial Accounting y

haga click en la aplicación Contabilizar asientos contables generales.

b. En la pantalla Contabilización de asientos contables generales, escriba los siguientes

datos en las celdas que se indican para la sección Cabecera:
Nombre de campo Valor
Fecha registr.diario Fecha actual
Fecha contab. Fecha actual + 1
Período Mes de la fecha de contabilización
Tp.asiento contable SA
Sociedad US00
Moneda transacción USD
Cabecera Transferencia de fondos

c. Presione Enter para continuar. A continuación, en la sección Partidas individuales,

notará que aparecen dos filas. Esto, porque a lo menos, un asiento contable debe
contener dos cuentas contables. Incorpore la siguiente información, de acuerdo con el
asiento contable que se muestra inicialmente en este ejercicio y asegurándose que la
sociedad en cada fila sea US00:
Nombre de campo Valor
Primera fila:
Cuenta de mayor 101000
Debe 10000
Haber 0
Segunda fila:
Cuenta de mayor 10###5 (generada en la clase anterior)
Debe 0
Haber 10000

d. Presione Enter para confirmar los datos. El asiento se encuentra correctamente

elaborado, puesto que el total al debe es igual al total al haber. Se muestran dos cuadros
 verdes a la derecha de cada fila de cuentas y, a su vez, el saldo total se mostrará 0,00
USD. Esto significa que el monto total al debe es igual al monto total al haber.

e. Presione el botón para almacenar su asiento contable dentro del sistema

SAP. Se mostrará el número de documento contable que SAP registra en sus sistemas:

f. Presione OK para cerrar dicha ventana emergente. Presione el botón para volver a
la Página principal en SAP Fiori Launchpad.

Letra b
Contabilización compleja de una recepción de factura por arriendo: el jefe de contabilidad
alquiló un vehículo para ir a una conferencia fuera de la ciudad. Contabilice una factura de
acreedor de 200 USD más IVA que proporciona el acreedor Dallas Bike Basics. La factura física
posee el número 562###.

Contabilice este registro en el sistema SAP. Para ello, utilice las siguientes cuentas contables:

• Fecha de documento: fecha actual

• Fecha contabilización: fecha actual – 2
• Cuenta de Gastos: cuenta contable 740300
• Cuenta de acreedor: utilice F4 para buscar el número del acreedor
• Código de impuesto: C1
• Centro de coste: NAHR2### para la cuenta contable 740300
• Referencia: 562###
• Clase de documento: KR
• Domicilio fiscal: 100000000

Anote el número de documento ______________________________________

Solución:

Previo al desarrollo de este registro para ingresarlo en el sistema SAP, el asiento contable
quedará de la siguiente forma:

Fecha Descripción Debe Haber

XX-XX-XXXX Gastos de renta (740300) 200
IVA Crédito Fiscal (321000) 38
Proveedores (Dallas Bike) 238
Transferencia de fondos

a. Utilizando SAP GUI for HTML, acceda a la transacción F–02. Presione Enter para
confirmar dicho código

Nota: como segunda opción en SAP GUI for HTML, la ruta de acceso a la transacción F–
02 mediante Menú SAP es la siguiente: Finanzas – Gestión FInanciera – Libro mayor –
Contabilización – Contabilización general.

En la pantalla Entrar apunte de cta.mayor: Datos cabecera, ingrese los siguientes datos:
Nombre de campo Valor
Fecha documento Fecha actual
Clase doc. KR
Sociedad US00
Fecha contab. Fecha actual – 2
Período Mes de la fecha de contabilización
Moneda/T/C USD
Referencia 562### (sus tres números)
Txt.cab.doc. (glosa) Gastos de alquiler
Primera partida individual
ClvCT (clave de contabilización) 40 (cuenta de mayor general)
Cuenta 740300
 Nótese que en este caso, estamos incorporando un asiento contable de recepción de
factura por un gasto, de parte del proveedor Dallas Bike Basics. Este tipo de movimiento
se representa por la sigla de clase de documento KR (factura acreedor).

b. Presione Enter.

Previo a incorporar la información de la posición 1, es necesario señalar que

necesitamos que el sistema SAP calcule automáticamente el monto del impuesto para
este asiento contable. Para este proceso, es necesario incorporar entonces no el monto
sin IVA, sino que el monto completo, incluyendo el valor del IVA. De esta forma, SAP
descuenta de dicho importe total el valor que corresponde al IVA. El importe
considerando 19% de IVA será entonces:

200 USD x 1,19 = 238 USD

A continuación, ingrese los siguientes datos para la posición 1:

Nombre de campo Valor
Importe 238
Ind.impuestos C1
Calc.impuestos Active dicha casilla
Centro de coste NAHR2###
Domicil.fiscal 100000000
Posición de documento siguiente
ClvCT (clave de contabilización) 31 (Factura)

Para el campo Cuenta, es necesario buscar el código para la empresa Dallas Bike Basics.
En el campo Cuenta, presione F4:
 Agregue los siguientes datos en la pestaña Proveedores (general):
Nombre de campo Valor
Conc.búsq. ### (sus tres números de usuario)
País US

Presione Enter para confirmar los datos. Aparecerá el directorio de acreedores:

Haga doble click en el proveedor Dallas Bike Basics. El código de Dallas Bike 103###
aparecerá en el campo Cuenta.

b. Presione Enter para confirmar los datos ingresados en la posición 1. A continuación,

proceda a incorporar la siguiente información para la posición 2:
Nombre de campo Valor
Importe 238 (el total que se debe al proveedor)
Cond.pago 0001
Fecha base Mantenga la fecha presentada
 Nótese que la cuenta de acreedor 103### cuenta con una información adicional: la
cuenta 300000, que corresponde a cuentas por pagar a proveedores. Recordemos que
la cuenta 300000 consiste en una cuenta de reconciliación o asociada.

Presione Enter para confirmar los datos ingresados. Para previsualizar el documento
contable, presione la combinación de teclas Shift + F9. La pantalla mostrará una
simulación del documento contable (debido a la resolución de su pantalla, puede que
no se muestren todas las cuentas contables):

El documento muestra las tres partidas que fueron descritas al inicio del desarrollo. Para
finalizar, presione el botón Contabilizar o la combinación de teclas Ctrl + S. El sistema
mostrará el código asignado a este asiento contable que tiene por referencia
19XXXXXXXX.

j. Presione el botón Finalizar (Shift + F3) para volver a la pantalla principal de SAP Easy
Access.
Letra c
Suponga que hoy, después de la conferencia, el jefe de contabilidad invita a cenar a unos
clientes. El total de la cena genera un monto de 300 USD más IVA, el que se paga de forma
inmediata, utilizando la cuenta corriente del Banco 10###5. Para este ejercicio, no se necesita
información del acreedor, puesto que se paga de forma inmediata por el servicio. Usted recibe
un documento con referencia 345###.

Contabilice este registro en el sistema SAP Fiori, utilizando la aplicación Contabilizar asientos
contables generales. Para ello, utilice las siguientes cuentas contables:

• Fecha registro diario: fecha actual

• Fecha contabilización: fecha actual
Cuenta de Gastos: cuenta contable 700000 (Gasto Laboral)
Código de impuesto: C1
Centro de coste: NAHR2### para la cuenta contable 700000
Referencia: 345###
Clase de documento: SA
Domicilio fiscal: 100000000

Anote el número de documento ______________________________________

Solución:

Previo al desarrollo de este registro para ingresarlo en el sistema SAP, el asiento contable
quedará de la siguiente forma:

Fecha Descripción Debe Haber

XX-XX-XXXX Gasto laboral (700000) 300
IVA Crédito Fiscal (321000) 57
Banco ### (10###5) 357
Gasto por cena

a. Utilizando SAP Fiori Launchpad, acceda al grupo de aplicaciones Financial Accounting y

haga click en la aplicación Contabilizar asientos contables generales.

b. En la pantalla Contabilización de asientos contables generales, escriba los siguientes

datos en las celdas que se indican para la sección Cabecera:
Nombre de campo Valor
Fecha registr.diario Fecha actual
Fecha contab. Fecha actual
Período Mes de la fecha de contabilización
Tp.asiento contable SA
Sociedad US00
 Moneda transacción USD
Cabecera Gasto por cena

c. Necesitamos que SAP calcule automáticamente el impuesto IVA del 19%, razón por la
que es necesario incorporar en el importe de la cuenta de gastos 700000 el monto con
IVA. Es decir:

300 x 1,19 = 357 USD

d. A continuación, en la sección Partidas individuales, notará que aparecen dos filas. Esto,
porque a lo menos, un asiento contable debe contener dos cuentas contables. Incorpore
la siguiente información, de acuerdo con el asiento contable que se muestra
inicialmente en este ejercicio y asegurándose que la sociedad en cada fila sea US00:
Nombre de campo Valor
Primera fila:
Cuenta de mayor 700000
Debe 357
Haber 0
Segunda fila:
Cuenta de mayor 10###5 (generada en la clase anterior)
Debe 0
Haber 357

e. Haga click en el botón > de la partida individual 001 para incorporar datos adicionales a
dicha línea:

f. Ingrese la siguiente información en los campos que se indican:

Nombre de campo Valor
Sección “Más detalles”
Ind.impuestos C1
 Domicilio fiscal 100000000
Sección “Imputación”
Centro coste NAHR2### (sus tres números)

g. Siga hasta la sección Posición impuestos y active la casilla Calc.impuestos. Note que
aparecerá el valor del IVA Crédito Fiscal, que corresponde a la cuenta de mayor 321000:

h. Con todos los datos ya incorporados, Presione el botón para almacenar

su asiento contable dentro del sistema SAP. Se mostrará el número de documento
contable que SAP registra en sus sistemas:

f. Presione OK para cerrar dicha ventana emergente. Presione el botón para volver a
la Página principal en SAP Fiori Launchpad.

Letra d
Con fecha de hoy, su empresa Global Bike ha prestado servicios de arriendo de bicicletas a la
empresa Peachtree Bikes, por un monto equivalente a 400 USD más IVA. Usted envía a la
empresa Peachtree Bikes la respectiva factura de venta por este servicio de arriendo, cuyo
número de referencia es 123###.
Contabilice este registro en el sistema SAP GUI for HTML, utilizando la transacción F–02. Para
ello, utilice las siguientes cuentas contables:

• Fecha documento: fecha de hoy

• Fecha contabilización: fecha de hoy
• Cuenta de Ingresos: cuenta contable 620000
• Cuenta de deudor: utilice F4 para buscar el número del deudor
• Código de impuesto: D1
• Centro de coste: NAEX2000
• Referencia: 123###
• Clase de documento: DR
• Domicilio fiscal: 100000000

Anote el número de documento ______________________________________

Solución:

Previo al desarrollo de este registro para ingresarlo en el sistema SAP, el asiento contable
quedará de la siguiente forma:

Fecha Descripción Debe Haber

XX-XX-XXXX Deudores por Ventas (Peachtree Bikes) 476
Ingresos Varios (620000) 400
IVA Débito Fiscal (320000) 76
Ingreso por alquiler

a. Utilizando SAP GUI for HTML, acceda a la transacción F–02. Presione Enter para
confirmar dicho código

Nota: como segunda opción en SAP GUI for HTML, la ruta de acceso a la transacción F–
02 mediante Menú SAP es la siguiente: Finanzas – Gestión FInanciera – Libro mayor –
Contabilización – Contabilización general.

En la pantalla Entrar apunte de cta.mayor: Datos cabecera, ingrese los siguientes datos:
Nombre de campo Valor
Fecha documento Fecha actual
Clase doc DR
Sociedad US00
Fecha contab. Fecha actual
Período Período actual
Moneda USD
Referencia 123### (sus tres números)
 Txt.cab.doc. (glosa) Ingreso por alquiler
Primera partida individual
ClvCT (clave de contabilización) 01 (Factura Deudor)

Nótese que en este caso, estamos incorporando un asiento contable de envío de factura
de venta, al cliente Peachtree Bikes. Este tipo de movimiento se representa por la sigla
de clase de documento DR (factura deudor).

b. Para el campo Cuenta, es necesario buscar el código para la empresa Peachtree Bikes.
En el campo Cuenta, presione F4:

Agregue los siguientes datos en la pestaña Deudores general:

Nombre de campo Valor
Conc.búsq. ### (sus tres números de usuario)
País US

c. Presione Enter para confirmar los datos. Aparecerá el directorio de deudores:

 Haga doble click en el cliente Peachtree Bikes. El código de Peachtree 4### aparecerá
en el campo Cuenta.

d. Presione Enter.

Previo a incorporar la información de la posición 1, es necesario señalar que

necesitamos que el sistema SAP calcule automáticamente el monto del impuesto para
este asiento contable. Para este proceso, es necesario incorporar entonces no el monto
sin IVA, sino que el monto completo, incluyendo el valor del IVA. De esta forma, SAP
descuenta de dicho importe total el valor que corresponde al IVA. El importe
considerando 19% de IVA será entonces:

400 USD x 1,19 = 476 USD

A continuación, ingrese los siguientes datos para la posición 1:

Nombre de campo Valor
Importe 476
Calc.impuestos Active dicha casilla
Posición de documento siguiente
ClvCT (clave de contabilización) 50 (Haber)
Cuenta 620000
e. Presione Enter para continuar. Ahora, incorpore la siguiente información en los campos
que se indican:

Nombre de campo Valor

Importe 476
Ind.impuestos D1
Domicil.fiscal 100000000
División BI00
Centro coste NAEX2000

f. Presione Enter. Confirme el mensaje de advertencia Indique un objeto de imputación

real portador de ingresos, presionando nuevamente Enter.

g. Ahora, pulse las teclas Shift + F9 para visualizar el asiento contable a contabilizar en el
sistema SAP. Confirme el mensaje de advertencia Indique un objeto de imputación real
portador de ingresos, presionando nuevamente Enter.
 El documento muestra las tres partidas que fueron descritas al inicio del desarrollo.
Puede ocurrir que, debido a la resolución de su pantalla, las tres cuentas ccontables no
se muestren totalmente. Para finalizar, presione el botón Contabilizar (Ctrl + S).
Presione Enter a los mensajes de advertencia. El sistema mostrará el código asignado a
este asiento contable:

h. Presione el botón Finalizar (Shift + F3) para volver a la pantalla principal de SAP Easy
Access.

Letra e
Utilizando como referencia el importe de la letra d (contabilización de una factura de venta), el
cliente Peachtree Bikes pagará completamente el monto adeudado con la empresa Global Bike
(476 USD) en la fecha actual, depositando dicho importe a la cuenta del Banco ###.

Contabilice este registro en el sistema SAP GUI for HTML, utilizando la transacción F–02. Para
ello, utilice las siguientes cuentas contables:

• Cuenta de Banco ###: cuenta contable 10###5

• Cuenta de deudor: utilice el código de referencia del ejercicio anterior
• Referencia: El número de la factura del ejercicio anterior
• Clase de documento: DZ

Anote el número de documento ______________________________________

Solución:

Previo al desarrollo de este registro para ingresarlo en el sistema SAP, el asiento contable
quedará de la siguiente forma:

Fecha Descripción Debe Haber

XX-XX-XXXX Banco ### (10###5) 476
Deudores (Peachtree Bikes) 476
Cobro de deuda al cliente

a. Utilizando SAP GUI for HTML, acceda a la transacción F–02. Presione Enter para
confirmar dicho código

Nota: como segunda opción en SAP GUI for HTML, la ruta de acceso a la transacción F–
02 mediante Menú SAP es la siguiente: Finanzas – Gestión FInanciera – Libro mayor –
Contabilización – Contabilización general.

En la pantalla Entrar apunte de cta.mayor: Datos cabecera, ingrese los siguientes datos:
Nombre de campo Valor
Fecha documento Fecha actual
Clase de documento DZ
Sociedad US00
Fecha contab. Fecha actual
Período Período actual
Moneda/T/C USD
Referencia 123### (sus tres números)
Txt.cab.doc. (glosa) Cobro de deuda al cliente
Primera partida individual
ClvCT (clave de contabilización) 40 (Debe)
Cuenta 10###5 (Banco ###)

Nótese que en este caso, estamos incorporando un asiento contable de cobro de factura
de venta, al cliente Peachtree Bikes (ingreso de efectivo que se deposita en una cuenta
 corriente). Este tipo de movimiento se representa por la sigla de clase de documento DZ
(Pago de deudor).

b. Presione Enter para continuar. A continuación, ingrese los siguientes datos en los
campos que correspondan:
Nombre de campo Valor
Importe 476
Siguiente partida individual
ClvCT (clave de contabilización) 15 (Entrada de pagos)
Cuenta La cuenta de Peachtree Bikes que utilizó
en el ejercicio anterior 4###

c. Presione Enter. A continuación, ingrese el siguiente dato:

Nombre de campo Valor
Importe 476
d. Ahora, pulse las teclas Shift + F9 para visualizar el asiento contable a contabilizar en el
sistema SAP.

El documento muestra las dos partidas que fueron descritas al inicio del desarrollo. Para
finalizar, presione el botón Contabilizar (Ctrl + S). El sistema mostrará el código asignado
a este asiento contable:

j. Presione el botón Finalizar (Shift + F3) para volver a la pantalla principal de SAP Easy
Access.

Letra f
Utilice la aplicación Gestión de asientos en SAP Fiori para revisar cada uno de los documentos
contables generados por usted en el sistema SAP.

Solución:

a. Se mostrará como ejemplo el asiento contable de envío de factura de venta al cliente

Peachtree Bikes (asiento contable de la letra d).

b. Utilizando SAP Fiori Launchpad, acceda al grupo de aplicaciones Financial Accounting y

haga click en la aplicación Gestión de asientos.

c. En la pantalla Gestionar partidas individuales, escriba el número de documento contable

resultante 18XXXXXXXX en el campo Entrada en diario. Presione Enter. Se mostrará
dicho asiento contable en la sección de Partidas individuales:
c. Haga click en el número de Entrada en diario 18XXXXXXXX, que aparece con color azul.
Posteriormente, haga click nuevamente en dicho número para la ventana emergente:

d. Usted visualizará su respectivo documento contable de venta:

e. Presione el botón para finalizar con la revisión de este documento. Intente revisar
el resto de los documentos contables creados en este documento de ejercitación,
utilizando el campo Entrada en diario de la pantalla Gestionar partidas individuales.

f. Una vez que haya revisado sus asientos contables, presione el botón para volver a
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