UNIVERSIDAD VERACRUZANA

Campus Coatzacoalcos
Sistema de Enseñanza Abierta

PROYECTOS DE INVERSIÓN

LIC. HUMBERTO PATRACA AZAMAR

PROYECTO
MABAGG
Un sistema seguro y sencillo para tu negocio

USCANGA CASANGO ALEJANDRO

S19016741
INVERSIÓN INICIAL

Equipo Cantidad Costo unitario Costo total

Computadoras 2 $ 16,000.00 32,000.00
Escritorios 2 2,050.00 4,100.00
Office profesional 1 11,099.00 11,099.00
Impresora 1 3,600.00 3,600.00
Teléfono 1 3,000.00 3,000.00
Diseño página web 1 5,000.00 5,000.00
Publicidad 2,500.00 2,500.00
Internet 600.00 600.00
Energia electrica 300.00 300.00
Pago de programa 10,000.00 10,000.00
Papelería en general 500.00 500.00
$ 72,699.00

Se ocupará como centro de trabajo la casa habitación propia.

DETERMINACIÓN DE LA CAPACIDAD INSTALADA

COSTO POR
PROCESO DE PROGRAMAS POR DIA ESTIMACION DE COSTO POR DÍA
PROGRAMAS

$ 10,300.00 $ 27,466.67
Cantidad de horas para trabajar en el programa 6.00
Cantidad de trabajadores 2.00
Horas laborables por día 8.00
TOTAL INGRESO DIARIO $ 27,466.67

por lotes
TOTAL INGRESO DIARIO - CAPACIDAD INSTALADA 100% $ 27,466.67

TOTAL INGRESO DIARIO - CAPACIDAD INSTALADA 60% $ 16,480.00

TOTAL INGRESO DIARIO - CAPACIDAD INSTALADA 40% $ 10,986.67

TOTAL INGRESO DIARIO - CAPACIDAD INSTALADA 30% $ 8,240.00

Días hábiles al mes 22.00

CAPACIDAD INSTALADA POR MES (30%) $ 181,280.00

DETERMINACION DE LAS VENTAS
Capac. Inst.
30%
SERVICIOS POR MES Cantidad de Horas Total Horas Días 2023
trabajadores laborales Productivas Hábiles Enero
SERVICIO
Análisis de selección de proveedores 1 8 8 22 7
Análisis financiero 1 8 8 22 7
2 16 13

INGRESO POR SERVICIO Precio Horas Días 2023

Venta trabajadas Hábiles Enero
SERVICIO
Análisis de selección de proveedores $ 10,300.00 8.00 22 $ 67,980.00
Análisis financiero $ 10,300.00 8.00 22 $ 67,980.00
$ 135,960.00

COSTO DE VENTA Precio Costo mensual Cantidad de Costo total 2023

Venta (salarios) trabajadores (fijo) Enero
SERVICIO
Análisis de selección de proveedores $ 10,300.00 $ 5,100.00 1 $ 5,100.00 $ 5,100.00
Análisis financiero $ 10,300.00 $ 5,100.00 1 $ 5,100.00 $ 5,100.00
2 $ 10,200.00 $ 10,200.00

UTILIDAD 2023
Enero
SERVICIO
Análisis de selección de proveedores $ 62,880.00
Análisis financiero $ 62,880.00
$ 125,760.00
Capac. Inst. Capac. Inst. Capac. Inst. Capac. Inst. Capac. Inst. Capac. Inst. Capac. Inst. Capac. Inst.
31% 32% 33% 34% 35% 36% 37% 38%
2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023
Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre

7 7 7 7 8 8 8 8
7 7 7 7 8 8 8 8
14 14 15 15 15 16 16 17

2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023

Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre

$ 70,246.00 $ 72,512.00 $ 74,778.00 $ 77,044.00 $ 79,310.00 $ 81,576.00 $ 83,842.00 $ 86,108.00

$ 70,246.00 $ 72,512.00 $ 74,778.00 $ 77,044.00 $ 79,310.00 $ 81,576.00 $ 83,842.00 $ 86,108.00
$ 140,492.00 $ 145,024.00 $ 149,556.00 $ 154,088.00 $ 158,620.00 $ 163,152.00 $ 167,684.00 $ 172,216.00

2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023

Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre

$ 5,100.00 $ 5,100.00 $ 5,100.00 $ 5,100.00 $ 5,100.00 $ 5,100.00 $ 5,100.00 $ 5,100.00

$ 5,100.00 $ 5,100.00 $ 5,100.00 $ 5,100.00 $ 5,100.00 $ 5,100.00 $ 5,100.00 $ 5,100.00
$ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 10,200.00

2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023

Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre

$ 65,146.00 $ 67,412.00 $ 69,678.00 $ 71,944.00 $ 74,210.00 $ 76,476.00 $ 78,742.00 $ 81,008.00

$ 65,146.00 $ 67,412.00 $ 69,678.00 $ 71,944.00 $ 74,210.00 $ 76,476.00 $ 78,742.00 $ 81,008.00
$ 130,292.00 $ 134,824.00 $ 139,356.00 $ 143,888.00 $ 148,420.00 $ 152,952.00 $ 157,484.00 $ 162,016.00
Capac. Inst. Capac. Inst. Capac. Inst.
39% 40% 41%
2023 2023 2023 2023 Precio 2024 2024
Octubre Noviembre Diciembre TOTAL Servicio Enero Febrero

9 9 9 94 ### 9 9
9 9 9 94 ### 9 9
17 18 18 187 18 19

2023 2023 2023 2023 2024 2024

Octubre Noviembre Diciembre TOTAL Enero Febrero

$ 88,374.00 $ 90,640.00 $ 92,906.00 $ 965,316.00 $ 93,835.06 $ 94,773.41

$ 88,374.00 $ 90,640.00 $ 92,906.00 $ 965,316.00 $ 93,835.06 $ 94,773.41
$ 176,748.00 $ 181,280.00 $ 185,812.00 $ 1,930,632.00 $ 187,670.12 $ 189,546.82

2023 2023 2023 2023 2024 2024

Octubre Noviembre Diciembre TOTAL Enero Febrero

$ 5,100.00 $ 5,100.00 $ 5,100.00 $ 61,200.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00

$ 5,100.00 $ 5,100.00 $ 5,100.00 $ 61,200.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00
$ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 122,400.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00

2023 2023 2023 2024 2024

Octubre Noviembre Diciembre TOTAL Enero Febrero

$ 83,274.00 $ 85,540.00 $ 87,806.00 $ 904,116.00 $ 88,235.06 $ 89,173.41

$ 83,274.00 $ 85,540.00 $ 87,806.00 $ 904,116.00 $ 88,235.06 $ 89,173.41
$ 166,548.00 $ 171,080.00 $ 175,612.00 $ 1,808,232.00 $ 176,470.12 $ 178,346.82

93.66%
 2024 2024 2024 2024 2024 2024 2024
Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre

9 9 9 10 10 10 10
9 9 9 10 10 10 10
19 19 19 19 19 19 19

2024 2024 2024 2024 2024 2024 2024

Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre

$ 95,721.14 $ 96,678.36 $ 97,645.14 $ 98,621.59 $ 99,607.81 $ 100,603.89 $ 101,609.92

$ 95,721.14 $ 96,678.36 $ 97,645.14 $ 98,621.59 $ 99,607.81 $ 100,603.89 $ 101,609.92
$ 191,442.29 $ 193,356.71 $ 195,290.28 $ 197,243.18 $ 199,215.61 $ 201,207.77 $ 203,219.85

2024 2024 2024 2024 2024 2024 2024

Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre

$ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00

$ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00
$ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00

2024 2024 2024 2024 2024 2024 2024

Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre

$ 90,121.14 $ 91,078.36 $ 92,045.14 $ 93,021.59 $ 94,007.81 $ 95,003.89 $ 96,009.92

$ 90,121.14 $ 91,078.36 $ 92,045.14 $ 93,021.59 $ 94,007.81 $ 95,003.89 $ 96,009.92
$ 180,242.29 $ 182,156.71 $ 184,090.28 $ 186,043.18 $ 188,015.61 $ 190,007.77 $ 192,019.85
 2024 2024 2024 2024 Precio 2025 2025
Octubre Noviembre Diciembre TOTAL Venta Enero Febrero

10 10 10 116 ### 10 10
10 10 10 116 ### 10 10
19 19 19 223 21 21
18.77% 35.17
2024 2024 2024 2024 2025 2025
Octubre Noviembre Diciembre TOTAL Enero Febrero

$ 102,626.02 $ 103,652.28 $ 104,688.81 $ 1,190,063.43 $ 105,735.69 $ 106,793.05

$ 102,626.02 $ 103,652.28 $ 104,688.81 $ 1,190,063.43 $ 105,735.69 $ 106,793.05
$ 205,252.05 $ 207,304.57 $ 209,377.61 $ 2,380,126.86### $ 211,471.39 $ 213,586.10

2024 2024 2024 2024 2025 2025

Octubre Noviembre Diciembre TOTAL Enero Febrero

$ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 67,200.00 $ 6,100.00 $ 6,100.00

$ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 67,200.00 $ 6,100.00 $ 6,100.00
$ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 134,400.00 $ 12,200.00 $ 12,200.00

2024 2024 2024 2024 2025 2025

Octubre Noviembre Diciembre TOTAL Enero Febrero

$ 97,026.02 $ 98,052.28 $ 99,088.81 $ 1,122,863.43 $ 99,635.69 $ 100,693.05

$ 97,026.02 $ 98,052.28 $ 99,088.81 $ 1,122,863.43 $ 99,635.69 $ 100,693.05
$ 194,052.05 $ 196,104.57 $ 198,177.61 $ 2,245,726.86### $ 199,271.39 $ 201,386.10
 2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025
Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre

10 11 11 11 11 11 11
10 11 11 11 11 11 11
21 21 21 22 22 22 22

2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025

Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre

$ 107,860.98 $ 108,939.59 $ 110,028.99 $ 111,129.28 $ 112,240.57 $ 113,362.98 $ 114,496.61

$ 107,860.98 $ 108,939.59 $ 110,028.99 $ 111,129.28 $ 112,240.57 $ 113,362.98 $ 114,496.61
$ 215,721.96 $ 217,879.18 $ 220,057.98 $ 222,258.55 $ 224,481.14 $ 226,725.95 $ 228,993.21

2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025

Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre

$ 6,100.00 $ 6,100.00 $ 6,100.00 $ 6,100.00 $ 6,100.00 $ 6,100.00 $ 6,100.00

$ 6,100.00 $ 6,100.00 $ 6,100.00 $ 6,100.00 $ 6,100.00 $ 6,100.00 $ 6,100.00
$ 12,200.00 $ 12,200.00 $ 12,200.00 $ 12,200.00 $ 12,200.00 $ 12,200.00 $ 12,200.00

2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025

Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre

$ 101,760.98 $ 102,839.59 $ 103,928.99 $ 105,029.28 $ 106,140.57 $ 107,262.98 $ 108,396.61

$ 101,760.98 $ 102,839.59 $ 103,928.99 $ 105,029.28 $ 106,140.57 $ 107,262.98 $ 108,396.61
$ 203,521.96 $ 205,679.18 $ 207,857.98 $ 210,058.55 $ 212,281.14 $ 214,525.95 $ 216,793.21
 2025 2025 2025 2025
Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

11 11 11 130
11 11 11 130
22 23 23 260
38 16.97%
2025 2025 2025 2025
Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

$ 115,641.57 $ 116,797.99 $ 117,965.97 $ 1,340,993.26

$ 115,641.57 $ 116,797.99 $ 117,965.97 $ 1,340,993.26
$ 231,283.14 $ 233,595.97 $ 235,931.93 $ 2,681,986.52

2025 2025 2025 2025

Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

$ 6,100.00 $ 6,100.00 $ 6,100.00 $ 73,200.00

$ 6,100.00 $ 6,100.00 $ 6,100.00 $ 73,200.00
$ 12,200.00 $ 12,200.00 $ 12,200.00 $ 146,400.00

2025 2025 2025 2025

Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

$ 109,541.57 $ 110,697.99 $ 111,865.97 $ 1,267,793.26

$ 109,541.57 $ 110,697.99 $ 111,865.97 $ 1,267,793.26
$ 219,083.14 $ 221,395.97 $ 223,731.93 $ 2,535,586.52
EMPLEADOS Y SALARIOS

1er Año 2do

Sueldo Prima Sueldo
PUESTOS Aguinaldo Carga Social TOTAL
mensual vacacional mensual
Director $ 5,600.00 $ 23.03 $ 230.26 $ 1,680.00 $ 7,533.29 $ 6,100.00
Empleado $ 5,100.00 $ 20.97 $ 209.70 $ 1,530.00 $ 6,860.67 $ 5,600.00
Empleado $ 5,100.00 $ 20.97 $ 209.70 $ 1,530.00 $ 6,860.67 $ 5,600.00
$ 15,800.00 $ 64.97 $ 649.67 $ 4,740.00 $ 21,254.64 $ 17,300.00

35%
32%
 2do Año 3er Año
Prima Sueldo Prima
Aguinaldo Carga Social Total Aguinaldo Carga Social
vacacional mensual vacacional
$ 33.44 $ 250.82 $ 1,830.00 $ 8,214.27 $ 6,600.00 $ 45.23 $ 271.38 $ 1,980.00
$ 30.70 $ 230.26 $ 1,680.00 $ 7,540.96 $ 6,100.00 $ 41.80 $ 250.82 $ 1,830.00
$ 30.70 $ 230.26 $ 1,680.00 $ 7,540.96 $ 6,100.00 $ 41.80 $ 250.82 $ 1,830.00
$ 94.85 $ 711.35 $ 5,190.00 $ 23,296.20 $ 18,800.00 $ 128.84 $ 773.03 $ 5,640.00

35%
 Total carga social carga social carga social
$ 8,896.61 $ 1,355.87 1357.5 1359.12
$ 8,222.63 $ 1,150.34 1151.39 1152.43
$ 8,222.63 $ 1,150.34 1151.39 1152.43
$ 25,341.86 $ 3,656.55
DETERMINACION DE GASTOS DE OPERACIÓN

2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2024 2024 2024 2024 2024 2024 2024 2024 2024 2024 2024 2024 2024 2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
GASTOS DE VENTA

Promoción y Publicidad $ 2,500.00 $ 2,525.00 $ 2,575.50 $ 2,627.01 $ 2,679.55 $ 2,733.14 $ 2,787.80 $ 2,843.56 $ 2,900.43 $ 2,958.44 $ 3,017.61 $ 3,077.96 $ 33,226.01 $ 3,190.61 $ 3,307.39 $ 3,428.44 $ 3,553.92 $ 3,684.00 $ 3,818.83 $ 3,958.60 $ 4,103.48 $ 4,253.67 $ 4,409.36 $ 4,570.74 $ 4,738.03 $ 34,442.08 $ 4,911.44 $ 5,091.20 $ 5,277.54 $ 5,470.69 $ 5,670.92 $ 5,878.48 $ 6,093.63 $ 6,316.66 $ 6,547.85 $ 6,787.50 $ 7,035.92 $ 7,293.43 $ 67,463.80

TOTAL $ 2,500.00 $ 2,525.00 $ 2,575.50 $ 2,627.01 $ 2,679.55 $ 2,733.14 $ 2,787.80 $ 2,843.56 $ 2,900.43 $ 2,958.44 $ 3,017.61 $ 3,077.96 $ 33,226.01 $ 3,190.61 $ 3,307.39 $ 3,428.44 $ 3,553.92 $ 3,684.00 $ 3,818.83 $ 3,958.60 $ 4,103.48 $ 4,253.67 $ 4,409.36 $ 4,570.74 $ 4,738.03 $ 34,442.08 $ 4,911.44 $ 5,091.20 $ 5,277.54 $ 5,470.69 $ 5,670.92 $ 5,878.48 $ 6,093.63 $ 6,316.66 $ 6,547.85 $ 6,787.50 $ 7,035.92 $ 7,293.43 $ 67,463.80

GASTOS DE ADMINISTRACION

Sueldos y prestaciones $ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 67,200.00 $ 6,100.00 $ 6,100.00 $ 6,100.00 $ 6,100.00 $ 6,100.00 $ 6,100.00 $ 6,100.00 $ 6,100.00 $ 6,100.00 $ 6,100.00 $ 6,100.00 $ 6,100.00 $ 73,200.00 $ 6,600.00 $ 6,600.00 $ 6,600.00 $ 6,600.00 $ 6,600.00 $ 6,600.00 $ 6,600.00 $ 6,600.00 $ 6,600.00 $ 6,600.00 $ 6,600.00 $ 6,600.00 $ 79,200.00
Energía eléctrica $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 3,600.00 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 3,731.76 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 3,868.34
Agua $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 3,600.00 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 3,731.76 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 3,868.34
Internet $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 7,200.00 $ 621.96 $ 621.96 $ 621.96 $ 621.96 $ 621.96 $ 621.96 $ 621.96 $ 621.96 $ 621.96 $ 621.96 $ 621.96 $ 621.96 $ 7,463.52 $ 644.72 $ 644.72 $ 644.72 $ 644.72 $ 644.72 $ 644.72 $ 644.72 $ 644.72 $ 644.72 $ 644.72 $ 644.72 $ 644.72 $ 7,736.68
Artículos de limpieza $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 2,400.00 $ 207.32 $ 207.32 $ 207.32 $ 207.32 $ 207.32 $ 207.32 $ 207.32 $ 207.32 $ 207.32 $ 207.32 $ 207.32 $ 207.32 $ 2,487.84 $ 214.91 $ 214.91 $ 214.91 $ 214.91 $ 214.91 $ 214.91 $ 214.91 $ 214.91 $ 214.91 $ 214.91 $ 214.91 $ 214.91 $ 2,578.89
Papelería $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 6,000.00 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 6,219.60 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 6,447.24

TOTAL $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 90,000.00 $ 8,069.54 $ 8,069.54 $ 8,069.54 $ 8,069.54 $ 8,069.54 $ 8,069.54 $ 8,069.54 $ 8,069.54 $ 8,069.54 $ 8,069.54 $ 8,069.54 $ 8,069.54 $ 96,834.48 $ 8,641.63 $ 8,641.63 $ 8,641.63 $ 8,641.63 $ 8,641.63 $ 8,641.63 $ 8,641.63 $ 8,641.63 $ 8,641.63 $ 8,641.63 $ 8,641.63 $ 8,641.63 $ 103,699.50
DETERMINACIÓN DEL PUNTO FIJO

2023 2023 2023

ENERO FEBRERO MARZO

VENTAS $ 135,960.00 $ 140,492.00 $ 145,024.00

Promoción y Publicidad $ 2,500.00 $ 2,525.00 $ 2,575.50

COSTOS VARIABLES $ 2,500.00 $ 2,525.00 $ 2,575.50

Costo de Venta $ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 10,200.00

Sueldos y prestaciones $ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00
Energía eléctrica $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00
Agua $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00
Internet $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00
Artículos de limpieza $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00
Papelería $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00
Gastos Financieros $ 26,101.00 $ 6,779.00 $ 6,553.00
Depreciacion $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50

COSTOS FIJOS $ 44,858.50 $ 25,536.50 $ 25,310.50

TOTAL COSTOS $ 47,358.50 $ 28,061.50 $ 27,886.00

DETERMINACION PUNTO DE EQUILIBRIO

HORAS A LABORADAS 106 109 113

CONTRIBUCIÓN MARGINAL UNITARIA 1,263.83 1,264.36 1,264.64

PUNTO EQUILIBRIO $ $ 45,698.80 $ 26,003.86 $ 25,768.12

COSTOS FIJOS TOTALES $ 44,858.50 $ 25,536.50 $ 25,310.50

MARGEN DE CONTRIB 98.16% 98.20% 98.22%

P.E. HORAS 35 20 20

COSTOS FIJOS TOTALES $ 44,858.50 $ 25,536.50 $ 25,310.50

CONTRIB. MARGINAL UNITARIA $ 1,263.83 $ 1,264.36 $ 1,264.64
 2023 2023 2023 2023 2023 2023
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE

$ 149,556.00 $ 154,088.00 $ 158,620.00 $ 163,152.00 $ 167,684.00 $ 172,216.00

$ 2,627.01 $ 2,679.55 $ 2,733.14 $ 2,787.80 $ 2,843.56 $ 2,900.43

$ 2,627.01 $ 2,679.55 $ 2,733.14 $ 2,787.80 $ 2,843.56 $ 2,900.43

$ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 10,200.00

$ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00
$ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00
$ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00
$ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00
$ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00
$ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00
$ 6,322.00 $ 6,085.00 $ 5,843.00 $ 5,595.00 $ 5,341.00 $ 5,082.00
$ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50

$ 25,079.50 $ 24,842.50 $ 24,600.50 $ 24,352.50 $ 24,098.50 $ 23,839.50

$ 27,706.51 $ 27,522.05 $ 27,333.64 $ 27,140.30 $ 26,942.06 $ 26,739.93

116 120 123 127 130 134

1,264.88 1,265.11 1,265.32 1,265.50 1,265.67 1,265.82

$ 25,527.91 $ 25,282.15 $ 25,031.82 $ 24,775.85 $ 24,514.21 $ 24,247.88

$ 25,079.50 $ 24,842.50 $ 24,600.50 $ 24,352.50 $ 24,098.50 $ 23,839.50

 98.24% 98.26% 98.28% 98.29% 98.30% 98.32%

20 20 19 19 19 19

$ 25,079.50 $ 24,842.50 $ 24,600.50 $ 24,352.50 $ 24,098.50 $ 23,839.50

$ 1,264.88 $ 1,265.11 $ 1,265.32 $ 1,265.50 $ 1,265.67 $ 1,265.82
 2023 2023 2023 2023 2024 2024
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL % ENERO FEBRERO

$ 176,748.00 $ 181,280.00 $ 185,812.00 $ 1,930,632.00 100% $ 187,670.12 $ 189,546.82

$ 2,958.44 $ 3,017.61 $ 3,077.96 $ 33,226.01 $ 3,190.61 $ 3,307.39

$ 2,958.44 $ 3,017.61 $ 3,077.96 $ 33,226.01 2% $ 3,190.61 $ 3,307.39

$ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 122,400.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00

$ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 5,600.00 $ 67,200.00 $ 6,100.00 $ 6,100.00
$ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 3,600.00 $ 310.98 $ 310.98
$ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 3,600.00 $ 310.98 $ 310.98
$ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 7,200.00 $ 621.96 $ 621.96
$ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 2,400.00 $ 207.32 $ 207.32
$ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 6,000.00 $ 518.30 $ 518.30
$ 4,816.00 $ 4,544.00 $ 4,266.00 $ 87,327.00 $3,981 $3,690
$ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 12,690.00 $ 1,057.50 $ 1,057.50

$ 23,573.50 $ 23,301.50 $ 23,023.50 $ 312,417.00 16% $ 24,308.04 $ 24,017.04

$ 26,531.94 $ 26,319.11 $ 26,101.46 $ 345,643.01 18% $ 27,498.65 $ 27,324.43

137 141 144 1,500

1,265.95 1,266.07 1,266.17 1,265.34

$ 23,974.79 $ 23,695.95 $ 23,411.31 $ 317,887.82

$ 23,573.50 $ 23,301.50 $ 23,023.50 $ 312,417.00

 98.33% 98.34% 98.34% 98.28%

19 18 18 247

$ 23,573.50 $ 23,301.50 $ 23,023.50 $ 312,417.00

$ 1,265.95 $ 1,266.07 $ 1,266.17 $ 1,265.34
 2024 2024 2024 2024 2024 2024
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

$ 191,442.29 $ 193,356.71 $ 195,290.28 $ 197,243.18 $ 199,215.61 $ 201,207.77

$ 3,428.44 $ 3,553.92 $ 3,684.00 $ 3,818.83 $ 3,958.60 $ 4,103.48

$ 3,428.44 $ 3,553.92 $ 3,684.00 $ 3,818.83 $ 3,958.60 $ 4,103.48

$ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00

$ 6,100.00 $ 6,100.00 $ 6,100.00 $ 6,100.00 $ 6,100.00 $ 6,100.00
$ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98
$ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98
$ 621.96 $ 621.96 $ 621.96 $ 621.96 $ 621.96 $ 621.96
$ 207.32 $ 207.32 $ 207.32 $ 207.32 $ 207.32 $ 207.32
$ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30
$3,392 $3,087 $2,775 $2,455 $2,128 $1,794
$ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50

$ 23,719.04 $ 23,414.04 $ 23,102.04 $ 22,782.04 $ 22,455.04 $ 22,121.04

$ 27,147.48 $ 26,967.96 $ 26,786.04 $ 26,600.87 $ 26,413.64 $ 26,224.52

 2024 2024 2024 2024 2024
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL %

$ 203,219.85 $ 205,252.05 $ 207,304.57 $ 209,377.61 $ 2,380,126.86 100%

$ 4,253.67 $ 4,409.36 $ 4,570.74 $ 4,738.03 $ 47,017.07

$ 4,253.67 $ 4,409.36 $ 4,570.74 $ 4,738.03 $ 47,017.07 2%

$ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 134,400.00

$ 6,100.00 $ 6,100.00 $ 6,100.00 $ 6,100.00 $ 73,200.00
$ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 3,731.76
$ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 310.98 $ 3,731.76
$ 621.96 $ 621.96 $ 621.96 $ 621.96 $ 7,463.52
$ 207.32 $ 207.32 $ 207.32 $ 207.32 $ 2,487.84
$ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 518.30 $ 6,219.60
$1,451 $1,101 $742 $375 $26,971
$ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 12,690.00

$ 21,778.04 $ 21,428.04 $ 21,069.04 $ 20,702.04 $ 270,895.48 11%

$ 26,031.71 $ 25,837.40 $ 25,639.78 $ 25,440.07 $ 317,912.55 13%

223

$ 10,480.54

$ 276,354.59

$ 270,895.48
 98.02%

26

$ 270,895.48
$ 10,480.54
 2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO

$ 211,471.39 $ 213,586.10 $ 215,721.96 $ 217,879.18 $ 220,057.98 $ 222,258.55 $ 224,481.14

$ 4,911.44 $ 5,091.20 $ 5,277.54 $ 5,470.69 $ 5,670.92 $ 5,878.48 $ 6,093.63

$ 4,911.44 $ 5,091.20 $ 5,277.54 $ 5,470.69 $ 5,670.92 $ 5,878.48 $ 6,093.63

$ 12,200.00 $ 12,200.00 $ 12,200.00 $ 12,200.00 $ 12,200.00 $ 12,200.00 $ 12,200.00

$ 6,600.00 $ 6,600.00 $ 6,600.00 $ 6,600.00 $ 6,600.00 $ 6,600.00 $ 6,600.00
$ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36
$ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36
$ 644.72 $ 644.72 $ 644.72 $ 644.72 $ 644.72 $ 644.72 $ 644.72
$ 214.91 $ 214.91 $ 214.91 $ 214.91 $ 214.91 $ 214.91 $ 214.91
$ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50

$ 21,899.13 $ 21,899.13 $ 21,899.13 $ 21,899.13 $ 21,899.13 $ 21,899.13 $ 21,899.13

$ 26,810.56 $ 26,990.32 $ 27,176.66 $ 27,369.82 $ 27,570.05 $ 27,777.60 $ 27,992.75

 2025 2025 2025 2025 2025 2025
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL %

$ 226,725.95 $ 228,993.21 $ 231,283.14 $ 233,595.97 $ 235,931.93 $ 2,681,986.52 100%

$ 6,316.66 $ 6,547.85 $ 6,787.50 $ 7,035.92 $ 7,293.43 $ 72,375.24

$ 6,316.66 $ 6,547.85 $ 6,787.50 $ 7,035.92 $ 7,293.43 $ 72,375.24 3%

$ 12,200.00 $ 12,200.00 $ 12,200.00 $ 12,200.00 $ 12,200.00 $ 146,400.00

$ 6,600.00 $ 6,600.00 $ 6,600.00 $ 6,600.00 $ 6,600.00 $ 79,200.00
$ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 3,868.34
$ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 322.36 $ 3,868.34
$ 644.72 $ 644.72 $ 644.72 $ 644.72 $ 644.72 $ 7,736.68
$ 214.91 $ 214.91 $ 214.91 $ 214.91 $ 214.91 $ 2,578.89
$ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 537.27 $ 6,447.24
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 12,690.00

$ 21,899.13 $ 21,899.13 $ 21,899.13 $ 21,899.13 $ 21,899.13 $ 262,789.50 10%

$ 28,215.78 $ 28,446.97 $ 28,686.62 $ 28,935.04 $ 29,192.56 $ 335,164.74 12%

260

$ 10,022.05

$ 270,077.73

$ 262,789.50
 97.30%

26

$ 262,789.50
$ 10,022.05
DETERMINACIÓN DE LA INVERSIÓN INICIAL
Monto Original Porcentaje
Concepto de la Inversión depreciación

Mobiliario y equipo de oficina $ 4,100.00 10%

Equipo de Cómputo $ 38,600.00 30%

TOTAL BIENES $ 42,700.00

DISEÑO PAGINA WEB $ 7,000.00 10%

CAPITAL DE TRABAJO $ 121,840.20

TOTAL MOI $ 171,540.20

MONTO A FINANCIAR $ 300,000.00

CAPITAL SOCIAL -$ 128,459.80

Depreciación Total Saldo por
1er Año 2do Año 3er Año
mensual Depreciación depreciar

$ 34.17 $ 410.00 $ 410.00 $ 410.00 $ 1,230.00 $ 2,870.00

$ 965.00 $ 11,580.00 $ 11,580.00 $ 11,580.00 $ 34,740.00 $ 3,860.00

$ 1,057.50 $ 11,990.00 $ 11,990.00 $ 11,990.00 $ 35,970.00 $ 6,730.00

$ 58.33 $ 700.00 $ 700.00 $ 700.00 $ 2,100.00 $ 4,900.00

 FINANCIAMIENTO

Tabla de Amortización

Periodos Saldo Insoluto Pago Capital Pago Interes Pago al Crédito

1 $300,000 $9,467 $7,000 $16,467

2 $290,533 $9,687 $6,779 $16,467
3 $280,846 $9,913 $6,553 $16,467
4 $270,933 $10,145 $6,322 $16,467
5 $260,788 $10,382 $6,085 $16,467
6 $250,406 $10,624 $5,843 $16,467
7 $239,783 $10,872 $5,595 $16,467
8 $228,911 $11,125 $5,341 $16,467
9 $217,786 $11,385 $5,082 $16,467
10 $206,401 $11,651 $4,816 $16,467
11 $194,750 $11,922 $4,544 $16,467
12 $182,828 $12,201 $4,266 $16,467
13 $170,627 $12,485 $3,981 $16,467
14 $158,142 $12,777 $3,690 $16,467
15 $145,365 $13,075 $3,392 $16,467
16 $132,291 $13,380 $3,087 $16,467
17 $118,911 $13,692 $2,775 $16,467
18 $105,219 $14,011 $2,455 $16,467
19 $91,208 $14,338 $2,128 $16,467
20 $76,869 $14,673 $1,794 $16,467
21 $62,196 $15,015 $1,451 $16,467
 22 $47,181 $15,366 $1,101 $16,467
23 $31,815 $15,724 $742 $16,467
24 $16,091 $16,091 $375 $16,467

Nota: La presente información es únicamente para efectos ilustrativos, no representa ningún ofrecimiento formal por parte de Grupo Fi

fines informativos y de comparación exclusivamente.

DETERMINACION DEL COSTO DE CAPITAL

COSTO EFECTIVO CADA 30 DIAS

Periodo de 30 Dias Disposicion Interes IVA de Intereses

0 $ 300,000.00 $ -
1 -$ 7,000.00 -$ 19,101.00
2 -$ 6,779.00 -$ 19,101.00
3 -$ 6,553.00 -$ 19,101.00
4 -$ 6,322.00 -$ 19,101.00
5 -$ 6,085.00 -$ 19,101.00
6 -$ 5,843.00 -$ 19,101.00
7 -$ 5,595.00 -$ 19,101.00
8 -$ 5,341.00 -$ 19,101.00
9 -$ 5,082.00 -$ 19,101.00
10 -$ 4,816.00 -$ 19,101.00
11 -$ 4,544.00 -$ 19,101.00
12 -$ 4,266.00 -$ 19,101.00
13 -$ 3,981.00 -$ 19,101.00
14 -$ 3,690.00 -$ 19,101.00
15 -$ 3,392.00 -$ 19,101.00
16 -$ 3,087.00 -$ 19,101.00
17 -$ 2,775.00 -$ 19,101.00
18 -$ 2,455.00 -$ 19,101.00
19 -$ 2,128.00 -$ 19,101.00
20 -$ 1,794.00 -$ 19,101.00
21 -$ 1,451.00 -$ 19,101.00
22 -$ 1,101.00 -$ 19,101.00
23 -$ 742.00 -$ 19,101.00
24 -$ 375.00 -$ 19,101.00

Costo de Deuda
Dias del Periodo 360
d c
Costo efectivo cada K  kd  kc
30 d c d c
dias = 10.86%
Costo Anualizado 130.28%
Costo efectivo anual = 244.46%
Costo de Capital Social

CETES 28 dias K=
Prima
Costo Capital Social 20.20% K=
Pago Total del Saldo al final del
periodo Con IVA periodo
$19,101 $290,533
$19,101 $280,846
$19,101 $270,933
$19,101 $260,788
$19,101 $250,406
$19,101 $239,783
$19,101 $228,911
$19,101 $217,786
$19,101 $206,401
$19,101 $194,750
$19,101 $182,828
$19,101 $170,627
$19,101 $158,142
$19,101 $145,365
$19,101 $132,291
$19,101 $118,911
$19,101 $105,219
$19,101 $91,208
$19,101 $76,869
$19,101 $62,196
$19,101 $47,181
 $19,101 $31,815
$19,101 $16,091
$19,101 $0

ta ningún ofrecimiento formal por parte de Grupo Financiero Banorte. El CAT es para

Comision por
Capital Total
apertura

$ - $ 300,000.00
-$ 9,467.00 -$ 35,568.00
-$ 9,687.00 -$ 35,567.00
-$ 9,913.00 -$ 35,567.00
-$ 10,145.00 -$ 35,568.00
-$ 10,382.00 -$ 35,568.00
-$ 10,624.00 -$ 35,568.00
-$ 10,872.00 -$ 35,568.00
-$ 11,125.00 -$ 35,567.00
-$ 11,385.00 -$ 35,568.00
-$ 11,651.00 -$ 35,568.00
-$ 11,922.00 -$ 35,567.00
-$ 12,201.00 -$ 35,568.00
-$ 12,485.00 -$ 35,567.00
-$ 12,777.00 -$ 35,568.00
-$ 13,075.00 -$ 35,568.00
-$ 13,380.00 -$ 35,568.00
-$ 13,692.00 -$ 35,568.00
-$ 14,011.00 -$ 35,567.00
-$ 14,338.00 -$ 35,567.00
-$ 14,673.00 -$ 35,568.00
-$ 15,015.00 -$ 35,567.00
-$ 15,366.00 -$ 35,568.00
-$ 15,724.00 -$ 35,567.00
-$ 16,091.00 -$ 35,567.00

d c
 kd  kc
d c d c
$ 4.28 + -0.1512699595

$ 4.12 TREMA
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
 MABAGG
ESTADO DE RESULTADO PROFORMA

2023 2023 2023 2023 2023

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

VENTAS $ 135,960.00 $ 140,492.00 $ 145,024.00 $ 149,556.00 $ 154,088.00

COSTO DE VENTAS $ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 10,200.00

RESULTADO BRUTO $ 125,760.00 $ 130,292.00 $ 134,824.00 $ 139,356.00 $ 143,888.00

GASTOS DE VENTA $ 2,500.00 $ 2,525.00 $ 2,575.50 $ 2,627.01 $ 2,679.55

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00

RESULTADO DE OPERACIÓN $ 115,760.00 $ 120,267.00 $ 124,748.50 $ 129,228.99 $ 133,708.45

GASTOS FINANCIEROS $7,000 $6,779 $6,553 $6,322 $6,085

DEPRECIACION $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50

RESULTADO NETO $ 107,702.50 $ 112,430.50 $ 117,138.00 $ 121,849.49 $ 126,565.95

A-G SOFT
ESTADO DE RESULTADO PROFORMA

2024 2024 2024 2024 2024

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

VENTAS $ 187,670.12 $ 189,546.82 $ 191,442.29 $ 193,356.71 $ 195,290.28

COSTO DE VENTAS $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00

RESULTADO BRUTO $ 176,470.12 $ 178,346.82 $ 180,242.29 $ 182,156.71 $ 184,090.28

GASTOS DE VENTA $ 3,190.61 $ 3,307.39 $ 3,428.44 $ 3,553.92 $ 3,684.00

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 8,069.54 $ 8,069.54 $ 8,069.54 $ 8,069.54 $ 8,069.54

RESULTADO DE OPERACIÓN $ 165,209.97 $ 166,969.89 $ 168,744.31 $ 170,533.25 $ 172,336.74

GASTOS FINANCIEROS $ 16,467.00 $ 16,467.00 $ 16,467.00 $ 16,467.00 $ 16,467.00

DEPRECIACION $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50

RESULTADO NETO $ 147,685.47 $ 149,445.39 $ 151,219.81 $ 153,008.75 $ 154,812.24

A-G SOFT
ESTADO DE RESULTADO PROFORMA

2025 2025 2025 2025 2025

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

VENTAS $ 211,471.39 $ 213,586.10 $ 215,721.96 $ 217,879.18 $ 220,057.98

COSTO DE VENTAS $ 12,200.00 $ 12,200.00 $ 12,200.00 $ 12,200.00 $ 12,200.00

RESULTADO BRUTO $ 199,271.39 $ 201,386.10 $ 203,521.96 $ 205,679.18 $ 207,857.98

GASTOS DE VENTA $ 4,911.44 $ 5,091.20 $ 5,277.54 $ 5,470.69 $ 5,670.92

GASTOS DE ADIMINISTRACION $ 8,641.63 $ 8,641.63 $ 8,641.63 $ 8,641.63 $ 8,641.63

RESULTADO DE OPERACIÓN $ 185,718.32 $ 187,653.28 $ 189,602.80 $ 191,566.86 $ 193,545.43

GASTOS FINANCIEROS $4,544 $3,690 $3,392 $3,087 $2,775

DEPRECIACION $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50

RESULTADO NETO $ 180,116.82 $ 182,905.78 $ 185,153.30 $ 187,422.36 $ 189,712.93

 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

$ 158,620.00 $ 163,152.00 $ 167,684.00 $ 172,216.00 $ 176,748.00 $ 181,280.00 $ 185,812.00

$ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 10,200.00

$ 148,420.00 $ 152,952.00 $ 157,484.00 $ 162,016.00 $ 166,548.00 $ 171,080.00 $ 175,612.00

$ 2,733.14 $ 2,787.80 $ 2,843.56 $ 2,900.43 $ 2,958.44 $ 3,017.61 $ 3,077.96

$ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00

$ 138,186.86 $ 142,664.20 $ 147,140.44 $ 151,615.57 $ 156,089.56 $ 160,562.39 $ 165,034.04

$5,843 $5,595 $5,341 $5,082 $4,816 $4,544 $4,266

$ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50

$ 131,286.36 $ 136,011.70 $ 140,741.94 $ 145,476.07 $ 150,216.06 $ 154,960.89 $ 159,710.54

2024 2024 2024 2024 2024 2024 2024

JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

$ 197,243.18 $ 199,215.61 $ 201,207.77 $ 203,219.85 $ 205,252.05 $ 207,304.57 $ 209,377.61

$ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00

$ 186,043.18 $ 188,015.61 $ 190,007.77 $ 192,019.85 $ 194,052.05 $ 196,104.57 $ 198,177.61

$ 3,818.83 $ 3,958.60 $ 4,103.48 $ 4,253.67 $ 4,409.36 $ 4,570.74 $ 4,738.03

$ 8,069.54 $ 8,069.54 $ 8,069.54 $ 8,069.54 $ 8,069.54 $ 8,069.54 $ 8,069.54

$ 174,154.81 $ 175,987.47 $ 177,834.75 $ 179,696.64 $ 181,573.15 $ 183,464.29 $ 185,370.05

$ 16,467.00 $ 16,467.00 $ 16,467.00 $ 16,467.00 $ 16,467.00 $ 16,467.00 $ 16,467.00

$ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50

$ 156,630.31 $ 158,462.97 $ 160,310.25 $ 162,172.14 $ 164,048.65 $ 165,939.79 $ 167,845.55

2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025

JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

$ 222,258.55 $ 224,481.14 $ 226,725.95 $ 228,993.21 $ 231,283.14 $ 233,595.97 $ 235,931.93

$ 12,200.00 $ 12,200.00 $ 12,200.00 $ 12,200.00 $ 12,200.00 $ 12,200.00 $ 12,200.00

$ 210,058.55 $ 212,281.14 $ 214,525.95 $ 216,793.21 $ 219,083.14 $ 221,395.97 $ 223,731.93

$ 5,878.48 $ 6,093.63 $ 6,316.66 $ 6,547.85 $ 6,787.50 $ 7,035.92 $ 7,293.43

$ 8,641.63 $ 8,641.63 $ 8,641.63 $ 8,641.63 $ 8,641.63 $ 8,641.63 $ 8,641.63

$ 195,538.45 $ 197,545.89 $ 199,567.67 $ 201,603.74 $ 203,654.02 $ 205,718.43 $ 207,796.88

$2,455 $2,128 $1,794 $1,451 $1,101 $742 $375

$ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50

$ 192,025.95 $ 194,360.39 $ 196,716.17 $ 199,095.24 $ 201,495.52 $ 203,918.93 $ 206,364.38

 2023
TOTAL %

$ 1,930,632.00 100%

$ 122,400.00 6%

$ 1,808,232.00 94%

$ 33,226.01 2%

$ 90,000.00 5%

$ 1,685,005.99 87%

$ 68,226.00 4%

$ 12,690.00 1%

$ 1,604,089.99 83%

2024
TOTAL %

$ 2,380,126.86 100%

$ 134,400.00 6%

$ 2,245,726.86 94%

$ 47,017.07 2%

$ 96,834.48 4%

$ 2,101,875.31 88%
$ 197,604.00 8%

$ 12,690.00 1%

$ 1,891,581.31 79%

2025
TOTAL %

$ 2,681,986.52 100%

$ 146,400.00 5%

$ 2,535,586.52 95%

$ 72,375.24 3%

$ 103,699.50 4%

$ 2,359,511.78 88%

$ 27,534.00 1%

$ 12,690.00 0%

$ 2,319,287.78 86%
 MABAGG
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA PROFORMA

Año 0 2023 2024 2025

ACTIVO

ACTIVO CIRCULANTE

Caja y Bancos $ 121,840 $ 1,609,246 $ 3,346,781 $ 5,662,292.29

ACTIVO NO CIRCULANTE

ACTIVO FIJO
Mobiliario y Equipo $ 4,100 $ 4,100 $ 4,100 $ 4,100
Equipo de Cómputo 38,600 38,600 38,600 38,600
Depreciacion Acumulada - - 11,990 - 23,980 - 35,970
$ 42,700 $ 30,710 $ 18,720 $ 6,730

OTROS ACTIVOS
Gastos de Instalacion $ 7,000 $ 6,300 $ 5,600 4,900.00

TOTAL ACTIVO $ 171,540 $ 1,646,256 $ 3,371,101 $ 5,673,922

PASIVO

PASIVO C.P.

Documentos por pagar C.P. $ 59,416 $ 166,737

### $ 166,737 $ -

PASIVO A L.P.

Documentos por pagar L.P -$ 59,416 $ 15,724 $ - $ -

TOTAL PASIVO $ - $ 182,461 $ 166,737 $ -

CAPITAL CONTABLE

Capital de Aportación -$ 128,460 -$ 128,460 -$ 128,460 -$ 128,460

Resultado de Ej. Anteriores 1,604,090 3,495,671
Resultado del Ejercicio 1,604,090 1,891,581 2,319,288
-$ 128,460 $ 1,475,630 $ 3,367,212 $ 5,686,499

SUMA PASIVO Y CAPITAL -$ 128,460 $ 1,658,091 $ 3,533,949 $ 5,686,499

300,000.00 - 11,835.00 - 162,848.00 - 12,577.00

 2023 2023 2023 2023
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

VENTAS $ 135,960.00 $ 140,492.00 $ 145,024.00 $ 149,556.00

COSTO DE VENTAS $ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 10,200.00

RESULTADO BRUTO $ 125,760.00 $ 130,292.00 $ 134,824.00 $ 139,356.00

GASTOS DE VENTA $ 2,500.00 $ 2,525.00 $ 2,575.50 $ 2,627.01

GASTOS DE ADMINISTRACION $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00

RESULTADO DE OPERACIÓN $ 115,760.00 $ 120,267.00 $ 124,748.50 $ 129,228.99

GASTOS FINANCIEROS $ 7,000.00 $ 6,779.00 $ 6,553.00 $ 6,322.00

DEPRECIACION $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50

RESULTADO NETO $ 107,702.50 $ 112,430.50 $ 117,138.00 $ 121,849.49

MAS:
DEPRECIACION $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50

MENOS:
AMORTIZACION CAPITAL $9,467 $9,687 $9,913 $10,145

SUBTOTAL $ 99,293.00 $ 103,801.00 $ 108,282.50 $ 112,761.99

SALDO INICIAL $ 121,840.20 $ 221,133.20 $ 324,934.20 $ 433,216.70

SALDO FLUJO EFECTIVO $ 221,133.20 $ 324,934.20 $ 433,216.70 $ 545,978.69

 2023 2023 2023 2023 2023 2023
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE

$ 154,088.00 $ 158,620.00 $ 163,152.00 $ 167,684.00 $ 172,216.00 $ 176,748.00

$ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 10,200.00

$ 143,888.00 $ 148,420.00 $ 152,952.00 $ 157,484.00 $ 162,016.00 $ 166,548.00

$ 2,679.55 $ 2,733.14 $ 2,787.80 $ 2,843.56 $ 2,900.43 $ 2,958.44

$ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00

$ 133,708.45 $ 138,186.86 $ 142,664.20 $ 147,140.44 $ 151,615.57 $ 156,089.56

$ 6,085.00 $ 5,843.00 $ 5,595.00 $ 5,341.00 $ 5,082.00 $ 4,816.00

$ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50

$ 126,565.95 $ 131,286.36 $ 136,011.70 $ 140,741.94 $ 145,476.07 $ 150,216.06

$ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 1,057.50

$10,382 $10,624 $10,872 $11,125 $11,385 $11,651

$ 117,241.45 $ 121,719.86 $ 126,197.20 $ 130,674.44 $ 135,148.57 $ 139,622.56

$ 545,978.69 $ 663,220.14 $ 784,940.00 $ 911,137.20 $ 1,041,811.64 $ 1,176,960.20

$ 663,220.14 $ 784,940.00 $ 911,137.20 $ 1,041,811.64 $ 1,176,960.20 $ 1,316,582.76

 2023 2023 2023 2024 2025
NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL TOTAL TOTAL

$ 181,280.00 $ 185,812.00 $ 1,930,632.00 $ 2,380,126.86 $ 2,681,986.52

$ 10,200.00 $ 10,200.00 $ 122,400.00 $ 134,400.00 $ 146,400.00

$ 171,080.00 $ 175,612.00 $ 1,808,232.00 $ 2,245,726.86 $ 2,535,586.52

$ 3,017.61 $ 3,077.96 $ 33,226.01 $ 47,017.07 $ 72,375.24

$ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 90,000.00 $ 96,834.48 $ 103,699.50

$ 160,562.39 $ 165,034.04 $ 1,685,005.99 $ 2,101,875.31 $ 2,359,511.78

$ 4,544.00 $ 4,266.00 $ 68,226.00 $ 197,604.00 $ 27,534.00

$ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 12,690.00 $ 12,690.00 $ 12,690.00

$ 154,960.89 $ 159,710.54 $ 1,604,089.99 $ 1,891,581.31 $ 2,319,287.78

$ 1,057.50 $ 1,057.50 $ 12,690.00 $ 12,690.00 $ 12,690.00

$11,922 $12,201 $ 129,374.00 $166,737 $16,466

$ 144,096.39 $ 148,567.04 $ 1,487,405.99 $ 1,737,534.31 $ 2,315,511.78

$ 1,316,582.76 $ 1,460,679.16 $ 121,840.20 $ 1,609,246.19 $ 3,346,780.51

$ 1,460,679.16 $ 1,609,246.19 $ 1,609,246.19 $ 3,346,780.51 $ 5,662,292.29

 MABAGG
CÉDULA DE RAZONES FINANCIERAS
AL 31 DE DICIEMBRE DE LOS AÑOS 2023, 2024 Y 2025

Días en el año
365 365 365
AÑOS
Razones financieras 2023 2024 2025
Liquidez
Circulante AC/PC 9.65 20.07 - Por cada $1 que se debe, la com
Ácido (AC-Inv/ PC) 9.65 20.07 -
Capital de trabajo (AC-PC) 1,442,509 3,180,044 5,662,292 La compañía cuenta con suficien

Apalancamiento
Endeudamiento (PT/AT) 11.08% 4.95% 0.00% Representa el porcentaje de act
Apalancamiento (PT/CC) 12.36% 4.95% 0.00% Representa el porcentaje del cap
Cobertura Interés (UO/GF) 24.697 10.637 85.694 Indica el monto en pesos que la

Actividad
Rotación AF (Ventas/AFN) 62.867 127.144 398.512 Indica lo que se generó por todo
Rotación AT (Ventas /AT) 1.173 0.706 0.473 Indica lo que se generó por todo

Rentabilidad
Variación en ventas 23.28% 12.68%
MBV (UB/Ventas) 93.66% 94.35% 94.54% Estos porcentajes nos indican
MOV (UO/Ventas) 87.28% 88.31% 87.98% lo que indica un mejor desemp
MNV (UN/Ventas) 83.09% 79.47% 86.48%
ROI (UN/AT) 97.44% 56.11% 40.88% Representa la utilidad que nos g
RSC (UN/CC) 108.71% 56.11% 40.88% Indica que por cada $1 invertido
Por cada $1 que se debe, la compañía tiene este monto para hacer frente a sus deudas

La compañía cuenta con suficiente capital de trabajo para operar sin ninguna dificultad

Representa el porcentaje de activos que ha sido financiado por acreedores

Representa el porcentaje del capital contable que se encuentra financiado por acreedores
ndica el monto en pesos que la empresa cuenta para pagar sus intereses

ndica lo que se generó por todos los activos fijos puestos en operación
ndica lo que se generó por todos los recuros puestos en operación. Este indicador debe ser mayor a 1

Estos porcentajes nos indican que los márgenes de rentabilidad cada año van en aumento
lo que indica un mejor desempeño del negocio año con año.

Representa la utilidad que nos genera la inversión en activo total

ndica que por cada $1 invertido por los accionistas, ellos obtienen esta utilidad
 MABAGG
VALUACIÓN DEL PROYECTO DE INVERSIÓN
TREMA 412.40%
MOI $ 171,540.20
VP $373,667.41
TIR 883.97%
VPN $202,127.21

Anexo del valor presente neto

La TREMA indica el rendimiento que desean

Tasa de interes Vpn ganar aquellas personas que aportan fondos para
15.00% 3,958,168 financiar un proyecto.
412.40% 202,127
40.00% 2,621,235
80.00% 1,588,108
200.00% 603,081
883.97% 0

Grafica del valor presente neto

TIR
4,500,000

4,000,000

3,500,000
Valor presente neto

3,000,000

2,500,000

2,000,000

1,500,000

1,000,000

500,000

Tasa de interes
1,500,000

1,000,000

500,000

Tasa de interes
nto que desean
rtan fondos para