ALICORP S.A.A.

Y SUBSIDIARIAS

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA / STATEMENT OF FINANCIAL POSITION 12/31/2020

1DT001 Activos

1DT004 Activos Corrientes

1D0109 Efectivo y Equivalentes al Efectivo S/ 570,803

1D0114 Otros Activos Financieros S/ 188,872

1D0121 Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar S/ 1,622,922

1D0103 Cuentas por Cobrar Comerciales S/ 1,064,708

1D0104 Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas

1D0105 Otras Cuentas por Cobrar S/ 342,835

1D0107 Anticipos S/ 215,379

1D0106 Inventarios S/ 2,091,572

1D0112 Activos Biológicos

1D0117 Activos por Impuestos a las Ganancias S/ 68,152

1D0113 Otros Activos no Financieros S/ 46,129

Activos Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía

1D0122
Colateral
Total Activos Corrientes Distintos de los Activos no Corrientes
1D0118 Clasificados como Mantenidos para la Venta o para Distribuir a los S/ 4,588,450
Propietarios
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición
1D0119
Clasificados como Mantenidos para la Venta
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición
1D0115 Clasificados como Mantenidos para la Venta o como Mantenidos S/ 30,318
para Distribuir a los Propietarios
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición
1D0120
Clasificados como Mantenidos para Distribuir a los Propietarios
1D01ST Total Activos Corrientes S/ 4,618,768

1DT005 Activos No Corrientes

1D0217 Otros Activos Financieros S/ 29,801

1D0214 Inversiones Contabilizadas Aplicando el Método de la Participación S/ 19,963

1D0219 Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar S/ 148,653

1D0201 Cuentas por Cobrar Comerciales

1D0202 Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas

1D0203 Otras Cuentas por Cobrar S/ 148,653

1D0220 Anticipos

1D0222 Inventarios

1D0216 Activos Biológicos S/ 243

1D0211 Propiedades de Inversión

1D0205 Propiedades, Planta y Equipo S/ 3,754,208

1D0206 Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía S/ 1,525,559

1D0207 Activos por Impuestos Diferidos S/ 207,248

1D0223 Activos por Impuestos Corrientes, no Corrientes S/ 125

1D0212 Plusvalía S/ 1,345,543

1D0208 Otros Activos no Financieros

Activos no Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía

1D0224
Colateral

1D02ST Total Activos No Corrientes S/ 7,031,343

1D020T TOTAL ACTIVOS S/ 11,650,111

1DT002 Pasivos y Patrimonio

1DT006 Pasivos Corrientes

1D0309 Otros Pasivos Financieros S/ 558,545

1D0316 Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar S/ 2,755,299

1D0302 Cuentas por Pagar Comerciales S/ 2,550,048

1D0303 Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas S/ 13,456

1D0304 Otras Cuentas por Pagar

1D0317 Ingresos Diferidos S/ 1,290

1D0313 Provisión por Beneficios a los Empleados S/ 206,994

1D0310 Otras Provisiones S/ 59,554

1D0311 Pasivos por Impuestos a las Ganancias S/ 23,939

1D0314 Otros Pasivos no Financieros

Total Pasivos Corrientes Distintos de Pasivos Incluidos en Grupos de

1D0315 Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la S/ 3,604,331
Venta

Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición

1D0312
Clasificados como Mantenidos para la Venta

1D03ST Total Pasivos Corrientes S/ 3,604,331

1DT007 Pasivos No Corrientes

1D0401 Otros Pasivos Financieros S/ 3,515,304

1D0411 Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar S/ 6,578

1D0407 Cuentas por Pagar Comerciales

1D0402 Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas

1D0408 Otras Cuentas por Pagar

1D0403 Ingresos Diferidos S/ 41

1D0409 Provisión por Beneficios a los Empleados S/ 23,625

1D0406 Otras Provisiones S/ 83,082

1D0404 Pasivos por Impuestos Diferidos S/ 736,367

1D0412 Pasivos por Impuestos Corrientes, no Corriente

1D0410 Otros Pasivos no Financieros

1D04ST Total Pasivos No Corrientes S/ 4,364,956

1D040T Total Pasivos S/ 7,969,287

1DT003 Patrimonio

1D0701 Capital Emitido S/ 847,192

1D0702 Primas de Emisión

1D0703 Acciones de Inversión S/ 7,388

1D0711 Acciones Propias en Cartera

1D0712 Otras Reservas de Capital S/ 169,309

1D0707 Resultados Acumulados S/ 2,540,993

1D0708 Otras Reservas de Patrimonio S/ 80,687

1D0710 Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la Controladora S/ 3,645,569

1D0503 Participaciones no Controladoras S/ 35,255

1D07ST Total Patrimonio S/ 3,680,824

1D070T TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO S/ 11,650,111

ALICORP S.A.A. Y SUBSIDIARIAS

ESTADO DE RESULTADOS / INCOME STATEMENT 12/31/2020

2D01ST Ingresos de Actividades Ordinarias S/ 10,131,767

2D0201 Costo de Ventas S/ 7,712,254

Depreciación y Amortización

2D02ST Ganancia (Pérdida) Bruta S/ 2,419,513

2D0302 Gastos de Ventas y Distribución S/ 862,157

Depreciación y Amortización

2D0301 Gastos de Administración S/ 688,428

Depreciación y Amortización

2D0403 Otros Ingresos Operativos S/ 24,368

2D0404 Otros Gastos Operativos S/ 87,896

2D0412 Otras Ganancias (Pérdidas) S/ 11,557

2D03ST Ganancia (Pérdida) Operativa S/ 793,843

Ganancia (Pérdida) de la Baja en Activos Financieros medidos al

2D0407
Costo Amortizado

2D0401 Ingresos Financieros S/ 56,865

Ingresos por Intereses calculados usando el Método de Interes

2D0415
Efectivo

2D0402 Gastos Financieros S/ 321,671

Ganancia (Pérdida) por Deterioro de Valor (Pérdidas Crediticias

2D0416
Esperadas o Reversiones)
Participación en la Ganancia (Pérdida) neta de Asociadas y Negocios
2D0406 S/ 208
Conjuntos Contabilizados por el Método de la Participación

2D0410 Diferencias de Cambio Neto S/ 14,465

Ganancias (Pérdidas) por Reclasificación de Activos Financieros a

2D0411 Valor Razonable con cambios en Resultados antes medidos al Costo
Amortizado
Ganancia (Pérdida) Acumulada en Otro Resultado Integral por
2D0417 Activos Financieros medidos a Valor Razonable reclasificados como
cambios en Resultados
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de un Grupo de Partidas con
2D0418
posiciones de Riesgo Compensadoras

Diferencia entre el Importe en Libros de los Activos Distribuidos y el

2D0413
Importe en Libros del Dividendo a pagar
2D04ST Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos S/ 514,364

2D0502 Ingreso (Gasto) por Impuesto S/ 183,717

2D0503 Ganancia (Pérdida) Neta de Operaciones Continuadas S/ 330,647

Ganancia (Pérdida) procedente de Operaciones Discontinuadas, neta

2D0504
de Impuesto

2D07ST Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio S/ 330,647

2DT004 Ganancia (Pérdida) Neta atribuible a:

2D0802 Propietarios de la Controladora S/ 327,393

2D0803 Participaciones no Controladoras S/ 3,254

2DT007 Ganancias (Pérdida) por Acción:

2DT008 Ganancias (Pérdida) Básica por Acción:

2D0905 Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas S/ 0.38

2D0909 Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas S/ -

2D0911 Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Ordinaria S/ 0.38

2D0906 Básica por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas S/ 0.38

2D0910 Básica por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas S/ -

2D0912 Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Inversión S/ 0.38

2DT009 Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción:

2D0907 Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas S/ 0.38

2D0913 Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas S/ -

2D0915 Total ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Ordinaria S/ 0.38

2D0908 Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas S/ 0.38

2D0914 Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas S/ -

 2D0916 Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Inversión S/ 0.38

Indicadores de Liquidez

Liquidez General S/. 1.28

De forma agregada la empresa dispone de S/ 1.28, para afrontar cada S/ 1.00 de deuda a corto plazo.

Liquidez Relativa S/ 0.70

La empresa cuenta con S/ 0.70 para pagar cada sol de deuda a corto plazo, descontando inventarios.

Concentración de Liquidez por Inventario S/ 1.83

La empresa pierde S/ 1.83 de liquidez por efecto de la gestión de inventarios.

Liquidez Absoluta S/ 0.70

La empresa cuenta con S/ 0.70 para pagar cada S/ 1.00 de deuda a corto plazo, considerando solamente el efectivo
al efectivo.

Riesgo de Liquidez Relativo 30%

La empresa tiene el 30% de probabilidad de quedarse sin liquidez, descontando sus inventarios.
La empresa tiene el 30%
probabilidad de quedarse sin liquidez, si no rota inventarios.

Riesgo de Liquidez Absoluto 30%

La empresa tiene el 30% de probabilidad de quedarse sin liquidez si no rota inventarios, no recupera ventas al cré
ejecuta el resto de exigibles.

Indicadores de Eficiencia

Periodo de Rotación de Inventarios - PRI 98

En promedio el inventario, permanece 98 días en el almacén, antes de ser rotado.

Periodo Promedio de Cobro - PPC 38

En promedio la empresa cobra cada 38 días

Periodo Promedio de Pago - PPP 119

En promedio, la empresa paga cada 119 días.

Ciclo de Conversión de Efectivo - CCE 16

La empresa demora en promedio, 16 días en realizar una venta consolidada.

Periodo Promedio de Efectivo - PPE 20

En promedio, se necesita un aprovisionamiento de efectivo, cada 20 días.

Indicadores de Cobertura

Resistencia al Financiamiento

Cobertura de Interés

Cobertura de Servicio de Deuda - Solidez a LP

Indicadores de Solvencia

Calidad de Deuda - Concentración de deuda a CP 31%

La empresa concentra el 31 % de su deuda a corto plazo y 31 % a largo plazo.

Participación de Terceros 68%

El 68 % de las inversiones de la empresa esta siendo financiada por terceros.

Participación de los Propietarios 32%

El 32 % de las inversiones de la empresa, están siendo financiadas por sus accionistas.

Indicadores de Rentabilidad

Margen Bruto 24%

La ganancia bruta es del 24 %.
El 24 % de la ganancia total de la empresa queda absorbida por sus costos de producción.
Margen Operativo 8%
La ganancia operativa es del 8 %.
El 8 % de la ganancia total de la empresa queda absorbida por costos de producción (8 %) y gastos de operación (

Margen Neto 3%
La ganancia neta es del 3 %.
3 % de la ganancia total de la empresa, queda absorbida por costos de producción (3 %), gastos de operación ( 3 %
financieros e impuestos (3 %)

ROA - Rentabilidad sobre los Activos S/ 0.03

La inversión total tuvo un rendimiento del 3 %.
cada sol invertido en la empresa, se ha generado una utilidad neta de S/0.03.

ROE - Rentabilidad sobre el Patrimonio S/ 0.09

El accionista recibe una tasa efectiva anual del 9 % por su inversión.

ROI - Rentabilidad sobre la Inversión S/ 0.07

La inversión total tuvo un rendimiento operativo del 7 %.
Por cada S/ 1.00 invertido en la empresa, se ha generado una utilidad operativa de S/0.07.
AS

12/31/2019 12/31/2018

S/ 840,021 S/ 1,037,185

S/ 75,713 S/ 61,743

S/ 1,869,640 S/ 1,468,677

S/ 1,364,877 S/ 1,026,443

S/ - S/ -

S/ 287,848 S/ 261,173

S/ 216,915 S/ 181,061

S/ 1,622,919 S/ 1,456,952

S/ - S/ -

S/ 37,482 S/ 29,152

S/ 18,403 S/ 13,639

S/ - S/ -

S/ 4,464,178 S/ 4,067,348

S/ 26,639 S/ 36,638
S/ 4,490,817 S/ 4,103,986

S/ 19,167 S/ 401,803

S/ 17,323 S/ 17,444

S/ 140,994 S/ 86,828

S/ - S/ 8,844

S/ - S/ -

S/ 140,994 S/ 77,984

S/ - S/ -

S/ - S/ -

S/ 286 S/ 788

S/ 7,492 S/ -

S/ 3,649,211 S/ 2,880,335

S/ 1,318,649 S/ 753,318

S/ 201,586 S/ 131,885

S/ 3,492 S/ 3,292

S/ 1,393,264 S/ 988,971

S/ - S/ -

S/ - S/ -

S/ 6,751,464 S/ 5,264,664

S/ 11,242,281 S/ 9,368,650
S/ 803,799 S/ 974,515

S/ 2,329,348 S/ 1,903,158

S/ 2,143,411 S/ 1,759,968

S/ - S/ 890

S/ 182,894 S/ 139,548

S/ 3,043 S/ 2,752

S/ 226,731 S/ 189,912

S/ 48,662 S/ 40,665

S/ 54,013 S/ 11,566

S/ - S/ -

S/ 3,462,553 S/ 3,119,816

S/ - S/ -

S/ 3,462,553 S/ 3,119,816

S/ 3,422,911 S/ 2,418,199

S/ 2,958 S/ 2,594

S/ - S/ -

S/ - S/ -

S/ - S/ -

S/ 2,958 S/ 2,594

S/ 25,010 S/ 25,053
 S/ 96,230 S/ 43,987

S/ 774,113 S/ 534,026

S/ - S/ -

S/ - S/ -

S/ 4,321,222 S/ 3,023,859

S/ 7,783,775 S/ 6,143,675

S/ 847,192 S/ 847,192

S/ - S/ -

S/ 7,388 S/ 7,388

S/ - S/ -

S/ 165,368 S/ 168,329

S/ 2,415,276 S/ 1,874,236

-S/ 8,719 S/ 311,284

S/ 3,426,505 S/ 3,208,429

S/ 32,001 S/ 16,546

S/ 3,458,506 S/ 3,224,975

S/ 11,242,281 S/ 9,368,650

AS

12/31/2019 12/31/2018

S/ 9,872,187 S/ 8,288,702
S/ 7,420,013 S/ 6,240,926

S/ 2,452,174 S/ 2,047,776

S/ 801,905 S/ 673,419

S/ 651,838 S/ 601,726

S/ 16,730 S/ 35,429

S/ 50,284 S/ 12,638

S/ 16,302 S/ 3,268

S/ 948,575 S/ 798,690

S/ - S/ -

S/ 92,428 S/ 114,168

S/ 346,100 S/ 232,549

S/ 1,814 S/ 1,747

S/ 5,326 S/ 20,045

S/ - S/ -

S/ - S/ -
S/ 698,415 S/ 662,011

S/ 217,230 S/ 217,201

S/ 481,185 S/ 444,810

S/ - S/ -

S/ 481,185 S/ 444,810

S/ 476,231 S/ 442,881

S/ 4,954 S/ 1,929

S/ 0.56 S/ 0.52

S/ - S/ -

S/ 0.56 S/ 0.52

S/ 0.56 S/ 0.52

S/ - S/ -

S/ 0.56 S/ 0.52

S/ 0.56 S/ 0.52

S/ - S/ -

S/ 0.56 S/ 0.52

S/ 0.56 S/ 0.52

S/ - S/ -
 S/ 0.56 S/ 0.52

S/. 1.30 S/. 1.32

da a corto plazo.

S/ 0.83 S/ 0.85

ndo inventarios.

S/ 1.57 S/ 1.55

S/ 0.83 S/ 0.85
derando solamente el efectivo y equivalente

17% 15%
nventarios.
La empresa tiene el 30% de

17% 15%
ios, no recupera ventas al crédito y no

79 84

50 45

104 102
 25 27

31 45

31% 33%

69% 66%

31% 34%

as.

25% 25%

cción.
 10% 10%

(8 %) y gastos de operación (8 %).

5% 5%
El
%), gastos de operación ( 3 %) y gastos

S/ 0.04 S/ 0.05
Por

S/ 0.14 S/ 0.14

S/ 0.08 S/ 0.09

0.07.