COMERCIAL ROBLES

KARDEX DE INVENTARIOS REGISTROS DE LA EMPRESA

ARTICULO: Ay B
SISTEMA: PERIODICO METODO: P.E.P.S.
FECHA DETALLE ENTRADAS SALIDAS SALDO
CANT. P/U IMPORTE (Bs.) CANT. P/U IMPORTE (Bs.) CANT. P/U IMPORTE (Bs.)
01.01.2016 Saldo inicial - Lote 1 18000 111 1,998,000.00
01.01.2016 Saldo inicial - lote 2 16230 113 1,833,990.00
07.01.2016 1ra. Compra 5422 115 623,530.00 5422 115 623,530.00
14.01.2016 1ra. Venta 18000 111 1,998,000.00 4230 113 477,990.00
12000 113 1,356,000.00 5422 115 623,530.00
20.02.2016 2da. Compra 24000 116 2,784,000.00 24000 116 2,784,000.00
24.02.2016 2da. Venta 30000 113 3,390,000.00 3652 116 423,632.00
07.03.2016 3ra. Compra 43000 117 5,031,000.00 43000 117 5,031,000.00
18.03.2016 3ra. Venta 40000 117 4,680,000.00 3652 116 423,632.00
3000 117 351,000.00
02.04.2016 4ta. Compra 48000 118 5,664,000.00 48000 118 5,664,000.00
19.04.2016 4ta. Venta 3652 116 423,632.00
48,000.00 3000 117 351,000.00 6652 118 784,936.00
41348 118 4,879,064.00
6652 118 784,936.00
10.05.2016 5ta. Compra 41000 119 4,879,000.00 41000 119 4,879,000.00
21.05.2016 5ta. Compra 6652 118 784,936.00
41,000.00 34348 119 4,087,412.00 6652 119 791,588.00
6652 119 791,588.00
04.10.2016 6ta. Compra 55000 225 12,375,000.00 55000 225 12,375,000.00
10.10.2016 6ta. Venta 6652 119 791,588.00
55,000.00 48348 225 10,878,300.00 6652 225 1,496,700.00

15.11.2016 7ta. Venta 5000 225 1,125,000.00 1652 225 371,700.00

1652 225 371,700.00
7.12.2016 7ta. Compra 6718 227 1,524,986.00 6718 227 1,524,986.00
TOTALES 33,025,516.00 34,744,932.00 44,406,438.00

saldos finales al 31/12/2016

Bs
inventarios 1896686

compras 32881516
 COMERCIAL ROBLES
KARDEX DE INVENTARIOS PRUEBA ANALITICA CUENTA INVENTARIOS
ARTICULO: Ay B REALIZADO POR: GCT
SISTEMA: PERPETUO METODO: P.E.P.S.
FECHA DETALLE ENTRADAS SALIDAS SALDO
CANT. P/U IMPORTE (Bs.) CANT. P/U IMPORTE (Bs.) CANT.
3,831,990.00 01.01.2016 Saldo inicial - Lote 1 18000
01.01.2016 Saldo inicial - lote 2 16230
07.01.2016 1ra. Compra 5422 115 623,530.00 5422
14.01.2016 1ra. Venta (30000 UNIDADES) 18000 111 1,998,000.00 4230
12000 113 1,356,000.00 5422
20.02.2016 2da. Compra 24000 116 2,784,000.00 24000
24.02.2016 2da. Venta (30000 UNIDADES) 4230 113 477,990.00
5422 115 623,530.00
20348 116 2,360,368.00 3652
07.03.2016 3ra. Compra 43000 117 5,031,000.00 43000
18.03.2016 3ra. Venta (40000 UNIDADES) 3652 116 423,632.00
36348 117 4,252,716.00 6652
02.04.2016 4ta. Compra 48000 118 5,664,000.00 48000
19.04.2016 4ta. Venta (48000 UNIDADES) 6652 117 778,284.00
41348 118 4,879,064.00 6652

10.05.2016 5ta. Compra 41000 119 4,879,000.00 41000

21.05.2016 5ta. VENTA (41000 UNID) 6652 118 784,936.00
34348 119 4,087,412.00 6652

04.10.2016 6ta. Compra 55000 225 12,375,000.00 55000

10.10.2016 6ta. Venta (55000) 6652 119 791,588.00
INVENTARIO FINAL 48348 225 10,878,300.00 6652
1,896,686.00
15.11.2016 7ta. Venta (5000 UNIDADES) 5000 225 1,125,000.00 1652
7.12.2016 7ta. Compra 6718 227 1,524,986.00 6718
TOTALES 32,881,516.00 34,816,820.00

Ʌ CRUZADO CON SALDOS ANTERIORES DEL BALANCE GESTION 2015

SALDO /G SALDO S/G

CUENTA REGISTROS AUDITORIA DIFERENCIA DE AUDITORIA
INVENTARIOS 1896686 1896686 0
COSTO DE VENTAS 34744932 34816820 -71888
 SALDO
P/U IMPORTE (Bs.)
111 1,998,000.00 3,831,990.00 Ʌ
113 1,833,990.00
115 623,530.00
113 477,990.00
115 623,530.00
116 2,784,000.00

116 423,632.00
117 5,031,000.00

117 778,284.00
118 5,664,000.00

118 784,936.00

119 4,879,000.00

119 791,588.00

225 12,375,000.00

225 1,496,700.00

225 371,700.00
227 1,524,986.00

1,896,686.00
 AUDITORIA FINANCIERA

CEDULA SUBSUMARIA
CUENTAS: INVENTARIOI, COSTO DE VENTAS
AL 31/12/2016
IMPORTES EN BOLIVIANOS
AJUSTES
SALDO S/G
CODIGO CUENTAS REF P/T REGISTROS DEBE

INVENTARIOS 1896686 0
COSTO DE VENTAS 34744932 71888
AJUSTES
SALDO S/G
HABER AUDITORIA

0 1896686
34816820
ASIENTO DE AJUSTE PROPUESTO POR AUDITORIA

DEBE HABER

RESULTADOS ACUMULADOS 71888

CUENTA DE ORIGEN 71888