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Analisis H Y V Estados de Financieros
Analisis H Y V Estados de Financieros
Información D
Área 1
Concepto Unidades Costo Por Unidad Total
1. Inventario Inicial 7600 $ 7.98 $ 60,648.00
2. Entradas 14500 $ 9.01 $ 130,645.00
3. Disponibles 22100 $ 8.65 $ 191,165.00
4. Producido 14000 $ 8.65 $ 121,100.00
5. Inventario Final 8100 $ 8.64 $ 69,984.000
6. Rec. Sig. Trimestre 8400 $ 10.00 $ 84,000.00
7. Disponible Sig. Trimestre 16500 $ 9.33 $ 153,945.00
8. Costo Llevar
9. Costo Total Materiales
Mano de Obra
Este Trimestre
Concepto Área 1 Área 2 Área 3
1. Obreros Anteriores 57
2. Despedidos 0
3. Renunciaron (Rotación) 2
4. Suspendidos 13
5. Obreros Disponibles 42
6. Cuads. (3) Disponibles 14
7. Obreros Contratados 0
8. Productividad x Cuadrilla 1000 900 800
9. Max. Prod. Sin Sobret. 14000
10. Capacidad Prod. Planta 18000
11. Planta en Construc. UN
12. Planta Ordenada, UN 0 0 0
Costo de Producción
Este Trimestre
Concepto Subtotal
1. Compra de Material
2. Sueldo de Obreros $ 2,700.000 42 $ 113,400.000
3. Costo de Suspención $ - 13 $ -
4. Costo por Producción Extra $ 15 0 $ -
5. Costo de Contratación $ 3.000 0 $ -
6. Gastos Generales $ 113,400.000 50%
7. Depreciación
Unidades Costo por Unidad
8. Costo Total Manufactura 14000 $ 27.84
9. Inv.Ini. Producto Terminado 4222 $ 27.55
10.Costo Total de Productos 18222 $ 27.78
11. Inv. Final de Productos 4877 $ 27.78
12. Costo Manufactura Prod. Term 13345 $ 27.78
Producto Terminado
Este Trimestre
Concepto Área 1 Área 2 Área 3
1. Inventario Inicial 2936 1286
2. Unidades Producidas 14000
3. Unidades Disponibles 14000 2936 1286
4. Unid. Recibidas de otras Áreas 0 1700 3200
5. Unid. Enviadas a otras Áreas 4900
6. Unidades Disponibles p/Venta 9100 4636 4486
7. Unidades Vendidas 6019 4031 3295
8. Inventario Final (Actual) 3081 605 1191
9. Ventas Perdidas (Unidades) 0 0 0
[Gastos de Almacen y Producto]
1. Costo Unidades Transferidas
2. Costo Mantener Inventario $ 2.00 4222
3. Costo Total Operaciones Almacenaje
Mano de Obra
Siguiente Trimestre
Total Área 1 Área 2 Área 3 Total
57 55 55
0 0
2 2 2
13 1 1
42 53 53
14 17 17
0 0
2700 1000 900 800 2700
18000 16500 16500
18000 18000 18000
ducción
Siguiente Trimestre
Total
$ 128,700.00
$ 113,400.000
56700.000
$ 91,000.00
Total Unidades Costo por Unidad Total
$ 389,800.00
$ 116,316.10 4877.00 $ 27.78 $ 622,432.20
$ 506,116.10
$ 622,432.20
$ -116,316.10
ducto Terminado
Siguiente Trimestre
Total Área 1 Área 2 Área 3 Total
4222 3081 605 1191 4877
14000
18222
4900
4900
18222
13345
4877
0
$ 19,600.00
$ 8,444.00 $ 2.00 4877 $ 9,754.00
$ 28,044.00
ministrativos y de Ventas
Este Trimestre Siguiente Trimestre
Total Tasa Gastos Cantidad Gasto
2 $ 5,100.00 $10,200.00
1 $ 4,000.00 $4,000.00 2 $ 8,000.00
11 $ 4,000.00 $44,000.00 12 $ 48,000.00
14 $ 4,157.14 $58,200.00
7 $ 3,000.00 $21,000.00
13 $ 900.00 $11,700.00
2 $ 10,000.00 $20,000.00
1 $2,000.00
$25,000.00
$137,900.00
0
Total
Unidades Costo
7600 $ 60,648.00
14500 $ 130,645.00
22100 $ 191,165.00
14000 $ 121,100.00
8100 $ 69,984.00
8400 $ 84,000.00
16500 $ 153,945.00
$ 7,600.00
$ 128,700.00
RESULTADOS AL TRIMESTRE 11
Información De
Área 1
Concepto Unidades Costo Por Unidad Total
1. Inventario Inicial 8100 $ 8.64 $ 69,984.00
2. Entradas 8400 $ 10.01 $ 84,084.00
3. Disponibles 16500 $ 9.34 $ 154,068.00
4. Producido 16000 $ 9.34 $ 149,399.27
5. Inventario Final 500 $ 9.17 $ 4,585.000
6. Rec. Sig. Trimestre 20000 $ 8.00 $ 160,000.00
7. Disponible Sig. Trimestre 20500 $ 8.03 $ 164,585.00
8. Costo Llevar
9. Costo Total Materiales
Mano de Obra
Este Trimestre
Concepto Área 1 Área 2 Área 3
1. Obreros Anteriores 55
2. Despedidos 0
3. Renunciaron (Rotación) 2
4. Suspendidos 5
5. Obreros Disponibles 48
6. Cuads. (3) Disponibles 16
7. Obreros Contratados 3
8. Productividad x Cuadrilla 1000 900 800
9. Max. Prod. Sin Sobret. 16000
10. Capacidad Prod. Planta 18000
11. Planta en Construc. UN
12. Planta Ordenada, UN 0 0 0
Costo de Producción
Este Trimestre
Concepto Subtotal
1. Compra de Material
2. Sueldo de Obreros $ 2,700 51 $ 137,700.000
3. Costo de Suspención $ - 5 $ -
4. Costo por Producción Extra $ 15 0 $ -
5. Costo de Contratación $ 3,000 3 $ 9,000.000
6. Gastos Generales $ 146,700 50%
7. Depreciación
Unidades Costo por Unidad
8. Costo Total Manufactura 16000 $ 29.28
9. Inv.Ini. Producto Terminado 4877 $ 27.78
10.Costo Total de Productos 20877 $ 29.93
11. Inv. Final de Productos 2932 $ 28.93
12. Costo Manufactura Prod. Term 17945 $ 29.93
Producto Terminado
Este Trimestre
Concepto Área 1 Área 2 Área 3
1. Inventario Inicial 3081 605 1191
2. Unidades Producidas 16000
3. Unidades Disponibles 19081 605 1191
4. Unid. Recibidas de otras Áreas 0 4100 3300
5. Unid. Enviadas a otras Áreas 7400
6. Unidades Disponibles p/Venta 11681 4705 4491
7. Unidades Vendidas 8749 4705 4491
8. Inventario Final (Actual) 2932 0 0
9. Ventas Perdidas (Unidades) 0 713 1163
[Gastos de Almacen y Producto]
1. Costo Unidades Transferidas
2. Costo Mantener Inventario $ 2.00 4877
3. Costo Total Operaciones Almacenaje
o de Obra
Siguiente Trimestre
Total Área 1 Área 2 Área 3 Total
55 56 56
0 0
2 2 2
5 0
48 54 54
16 18 18
3 0
2700 1000 900 800 2700
18000 18000 18000
18000 18000 18000
ión
Siguiente Trimestre
Total
$ 157,499.27
$ 146,700
$ 73,350
$ 91,000.00
Total Unidades Costo por Unidad Total
$ 468,549.27
$ 135,483.06 2932.00 $ 28.93 $ 84,822.76
$ 604,032.33
$ 84,822.76
$ 519,209.57
o Terminado
Siguiente Trimestre
Total Área 1 Área 2 Área 3 Total
4877 2932 0 0 2932
16000
20877
7400
7400
20877
17945
2932
1876
$ 29,600.00
$ 9,754.00 $ 2.00 2932 $ 5,864.00
$ 39,354.00
strativos y de Ventas
Este Trimestre Siguiente Trimestre
Total Tasa Gastos Cantidad Gasto
0 $ 5,100.00 $0.00
2 $ 4,000.00 $8,000.00 1 $ 4,000.00
12 $ 4,000.00 $48,000.00 12 $ 48,000.00
14 $ 4,000.00 $56,000.00
6 $ 3,000.00 $18,000.00
16 $ 900.00 $14,400.00
1 $ 10,000.00 $10,000.00
$2,000.00
$25,000.00
$125,400.00
2 1
Total
Unidades Costo
8100 $ 69,984.00
8400 $ 84,084.00
16500 $ 154,068.00
16000 $ 149,399.27
500 $ 4,585.00
20000 $ 160,000.00
20500 $ 164,585.00
$ 8,100.00
$ 157,499.27
RESULTADOS AL TRIMESTRE 12
Información De Pro
Área 1
Concepto Unidades Costo Por Unidad Total
1. Inventario Inicial 500 $ 9.18 $ 4,590.00
2. Entradas 20000 $ 8.01 $ 160,200.00
3. Disponibles 20500 $ 8.03 $ 164,615.00
4. Producido 20000 $ 8.03 $ 160,600.00
5. Inventario Final 500 $ 7.83 $ 3,915.000
6. Rec. Sig. Trimestre 20000 $ 8.00 $ 160,000.00
7. Disponible Sig. Trimestre 20500 $ 8.00 $ 164,000.00
8. Costo Llevar
9. Costo Total Materiales
Mano de Obra
Este Trimestre
Concepto Área 1 Área 2 Área 3
1. Obreros Anteriores 56
2. Despedidos 0
3. Renunciaron (Rotación) 2
4. Suspendidos 0
5. Obreros Disponibles 54
6. Cuads. (3) Disponibles 18
7. Obreros Contratados 2
8. Productividad x Cuadrilla 1000 900 800
9. Max. Prod. Sin Sobret. 18000
10. Capacidad Prod. Planta 18000
11. Planta en Construc. UN
12. Planta Ordenada, UN 0 0 0
Costo de Producción
Este Trimestre
Concepto Subtotal
1. Compra de Material
2. Sueldo de Obreros $ 2,700 56 $ 151,200.000
3. Costo de Suspención $ - 0 $ -
4. Costo por Producción Extra $ 15 2000 $ 30,000.000
5. Costo de Contratación $ 3,000 2 $ 6,000.000
6. Gastos Generales $ 187,200 50%
7. Depreciación
Unidades Costo por Unidad
8. Costo Total Manufactura 20000 $ 22.10
9. Inv.Ini. Producto Terminado 2932 $ 27.04
10.Costo Total de Productos 22932 $ 26.70
11. Inv. Final de Productos 20088 $ 26.70
12. Costo Manufactura Prod. Term 14967 $ 26.70
Producto Terminado
Este Trimestre
Concepto Área 1 Área 2 Área 3
1. Inventario Inicial 2932 0 0
2. Unidades Producidas 20000
3. Unidades Disponibles 22932 0 0
4. Unid. Recibidas de otras Áreas 0 5800 6100
5. Unid. Enviadas a otras Áreas 11900
6. Unidades Disponibles p/Venta 11032 5800 6100
7. Unidades Vendidas 9165 5327 5596
8. Inventario Final (Actual) 1867 473 504
9. Ventas Perdidas (Unidades) 0 0 0
[Gastos de Almacen y Producto]
1. Costo Unidades Transferidas
2. Costo Mantener Inventario $ 2.00 2932
3. Costo Total Operaciones Almacenaje
ano de Obra
Siguiente Trimestre
Total Área 1 Área 2 Área 3 Total
56 56 56
0 0
2 2 2
0 0
54 54 54
18 18.0 18
2 0
2700 1000 900 800 2700
18000 18000 18000
18000 18000 18000
ucción
Siguiente Trimestre
Total
$ 161,100.00
$ 187,200
$ 93,600
$ 91,000.00
Total Unidades Costo por Unidad Total
$ 532,900.00
$ 79,281.28 20088.00 $ 26.70 $ 536,259.27
$ 612,181.28
$ 536,259.27
$ 75,922.01
ucto Terminado
Siguiente Trimestre
Total Área 1 Área 2 Área 3 Total
2932 1867 473 504 2844
20000
22932
11900
11900
22932
20088
2844
0
$ 47,600.00
$ 5,864.00 $ 2.00 2844 $ 5,688.00
$ 53,464.00
inistrativos y de Ventas
Este Trimestre Siguiente Trimestre
Total Tasa Gastos Cantidad Gasto
3 $ 5,100.00 $15,300.00
0 $ 4,000.00 $0.00 3 $ 10,500.00
12 $ 4,000.00 $48,000.00 12 $ 42,000.00
15 $ 4,220.00 $63,300.00
15 $ 3,000.00 $45,000.00
19 $ 900.00 $17,100.00
2 $ 10,000.00 $20,000.00
0 $ 8,500.00 $2,000.00
$25,000.00
$172,400.00
0
Total
Unidades Costo
500 $ 4,590.00
20000 $ 160,200.00
20500 $ 164,615.00
20000 $ 160,600.00
500 $ 3,915.00
20000 $ 160,000.00
20500 $ 164,000.00
$ 500.00
$ 161,100.00
RESULTADOS AL TRIMESTRE 13
Información De Pro
Área 1
Concepto Unidades Costo Por Unidad Total
1. Inventario Inicial 500 $ 7.83 $ 3,915.00
2. Entradas 20000 $ 8.00 $ 160,000.00
3. Disponibles 20500 $ 8.00 $ 163,914.00
4. Producido 20000 $ 8.00 $ 160,016.00
5. Inventario Final 500 $ 7.80 $ 3,898.000
6. Rec. Sig. Trimestre 20500 $ 8.00 $ 164,000.00
7. Disponible Sig. Trimestre 21000 $ 8.00 $ 167,898.00
8. Costo Llevar
9. Costo Total Materiales
Mano de Obra
Este Trimestre
Concepto Área 1 Área 2 Área 3
1. Obreros Anteriores 56
2. Despedidos 0
3. Renunciaron (Rotación) 2
4. Suspendidos 0
5. Obreros Disponibles 54
6. Cuads. (3) Disponibles 18
7. Obreros Contratados 2
8. Productividad x Cuadrilla 1000 900 800
9. Max. Prod. Sin Sobret. 18000
10. Capacidad Prod. Planta 18000
11. Planta en Construc. UN
12. Planta Ordenada, UN 5000 0 0
Costo de Producción
Este Trimestre
Concepto Subtotal
1. Compra de Material
2. Sueldo de Obreros $ 2,700 56 $ 151,200.000
3. Costo de Suspención $ - 0 $ -
4. Costo por Producción Extra $ 15 2000 $ 30,000.000
5. Costo de Contratación $ 3,000 2 $ 6,000.000
6. Gastos Generales $ 187,200 50%
7. Depreciación
Unidades Costo por Unidad
8. Costo Total Manufactura 20000 $ 26.62
9. Inv.Ini. Producto Terminado 2844 $ 26.94
10.Costo Total de Productos 22844 $ 26.66
11. Inv. Final de Productos 4624 $ 26.66
12. Costo Manufactura Prod. Term 14967 $ 26.66
Producto Terminado
Este Trimestre
Concepto Área 1 Área 2 Área 3
1. Inventario Inicial 1867 473 504
2. Unidades Producidas 20000
3. Unidades Disponibles 21867 473 504
4. Unid. Recibidas de otras Áreas 0 5600 5700
5. Unid. Enviadas a otras Áreas 11300
6. Unidades Disponibles p/Venta 10567 6073 6204
7. Unidades Vendidas 7176 5569 5475
8. Inventario Final (Actual) 3391 504 729
9. Ventas Perdidas (Unidades)
[Gastos de Almacen y Producto]
1. Costo Unidades Transferidas
2. Costo Mantener Inventario $ 2.00 2844
3. Costo Total Operaciones Almacenaje
0 $ -
0 $ -
ano de Obra
Siguiente Trimestre
Total Área 1 Área 2 Área 3 Total
56 56 56
0 0 0
2 2 2
0 0 0
54 54 54
18 18.0 18
2 0
2700 1000 900 800 2700
18000 18000 18000
18000 18000 18000
5000
100000
ucción
Siguiente Trimestre
Total
$ 160,516.00
$ 187,200
$ 93,600
$ 91,000.00
Total Unidades Costo por Unidad Total
$ 532,316.00
$ 76,617.36 4624.00 $ 26.66 $ 123,275.84
$ 608,933.36
$ 123,275.84
$ 485,657.52
ucto Terminado
Siguiente Trimestre
Total Área 1 Área 2 Área 3 Total
2844 3391 504 729 4624
20000
22844
11300
11300
22844
18220
4624
0
$ 45,200.00
$ 5,688.00 $ 2.00 4624 $ 9,248.00
$ 50,888.00
inistrativos y de Ventas
Este Trimestre Siguiente Trimestre
Total Tasa Gastos Cantidad Gasto
3 $ 5,100.00 $15,300.00
3 $ 4,000.00 $12,000.00 3 $ 12,000.00
12 $ 4,000.00 $48,000.00 15 $ 60,000.00
18 $ 4,183.33 $75,300.00
4 $ 3,000.00 $12,000.00
28 $ 900.00 $25,200.00
1 $ 10,000.00 $10,000.00
1 $ 5,000.00 $5,000.00
$25,000.00
$152,500.00
0
Total
Unidades Costo
500 $ 3,915.00
20000 $ 160,000.00
20500 $ 163,914.00
20000 $ 160,016.00
500 $ 3,898.00
20500 $ 164,000.00
21000 $ 167,898.00
$ 500.00
$ 160,516.00
RESULTADOS AL TRIMESTRE 14
Información De Pro
Área 1
Concepto Unidades Costo Por Unidad Total
1. Inventario Inicial 500 $ 7.80 $ 3,900.00
2. Entradas 20500 $ 8.00 $ 164,000.00
3. Disponibles 21000 $ 8.00 $ 167,898.00
4. Producido 18000 $ 8.00 $ 144,000.00
5. Inventario Final 3000 $ 7.97 $ 23,895.000
6. Rec. Sig. Trimestre 22000 $ 8.00 $ 176,000.00
7. Disponible Sig. Trimestre 25000 $ 8.00 $ 199,895.00
8. Costo Llevar
9. Costo Total Materiales
Mano de Obra
Este Trimestre
Concepto Área 1 Área 2 Área 3
1. Obreros Anteriores 56
2. Despedidos 0
3. Renunciaron (Rotación) 2
4. Suspendidos 0
5. Obreros Disponibles 54
6. Cuads. (3) Disponibles 18
7. Obreros Contratados 17
8. Productividad x Cuadrilla 1000 900 800
9. Max. Prod. Sin Sobret. 18000
10. Capacidad Prod. Planta 18000
11. Planta en Construc. UN 5000
12. Planta Ordenada, UN
Costo de Producción
Este Trimestre
Concepto Subtotal
1. Compra de Material
2. Sueldo de Obreros $ 2,700 71 $ 191,700.000
3. Costo de Suspención $ - 0 $ -
4. Costo por Producción Extra $ 15 0 $ -
5. Costo de Contratación $ 3,000 17 $ 51,000.000
6. Gastos Generales $ 242,700 50%
7. Depreciación
Unidades Costo por Unidad
8. Costo Total Manufactura 18000 $ 33.31
9. Inv.Ini. Producto Terminado 4624 $ 26.66
10.Costo Total de Productos 22624 $ 31.95
11. Inv. Final de Productos 6981 $ 31.95
12. Costo Manufactura Prod. Term 15643 $ 31.95
Producto Terminado
Este Trimestre
Concepto Área 1 Área 2 Área 3
1. Inventario Inicial 3391 504 729
2. Unidades Producidas 18000
3. Unidades Disponibles 21391 504 729
4. Unid. Recibidas de otras Áreas 0 5100 5600
5. Unid. Enviadas a otras Áreas 10700
6. Unidades Disponibles p/Venta 10691 5604 6329
7. Unidades Vendidas 7356 3941 4346
8. Inventario Final (Actual) 3335 1663 1983
9. Ventas Perdidas (Unidades)
[Gastos de Almacen y Producto]
1. Costo Unidades Transferidas
2. Costo Mantener Inventario $ 2.00 4624
3. Costo Total Operaciones Almacenaje
ano de Obra
Siguiente Trimestre
Total Área 1 Área 2 Área 3 Total
56 71 71
0 0
2 3 3
0 0 0
54 68 68
18 22.7 22.6666666666667
17 0
2700 1000 900 800 2700
18000 22666.6666666667 22666.6666666667
18000 22666.6666666667 22666.6666666667
400000
ucción
Siguiente Trimestre
Total
$ 144,500.00
$ 242,700
$ 121,350
$ 91,000.00
Total Unidades Costo por Unidad Total
$ 599,550
$ 123,276 6981.00 $ 31.95 $ 223,039.57
$ 722,826
$ 223,040
$ 499,786
ucto Terminado
Siguiente Trimestre
Total Área 1 Área 2 Área 3 Total
4624 3335 1663 1983 6981
18000
22624
10700
10700
22624
15643
6981
0
$ 42,800.00
$ 9,248.00 $ 2.00 6981 $ 13,962.00
$ 52,048.00
inistrativos y de Ventas
Este Trimestre Siguiente Trimestre
Total Tasa Gastos Cantidad Gasto
0 $ 5,100.00 $0.00
3 $ 4,000.00 $12,000.00 0 $ -
15 $ 4,000.00 $60,000.00 18 $ 72,000.00
18 $ 4,000.00 $72,000.00
0 $ 3,000.00 $0.00
27 $ 900.00 $24,300.00
1 $ 10,000.00 $10,000.00
0 $ 8,500.00 $0.00
$25,000.00
$131,300.00
0
Total
Unidades Costo
500 $ 3,900.00
20500 $ 164,000.00
21000 $ 167,898.00
18000 $ 144,000.00
3000 $ 23,895.00
22000 $ 176,000.00
25000 $ 199,895.00
$ 500.00
$ 144,500.00
RESULTADOS AL TRIMESTRE 15
Información De Pro
Área 1
Concepto Unidades Costo Por Unidad Total
1. Inventario Inicial 3000 $ 7.97 $ 23,895.00
2. Entradas 22000 $ 8.00 $ 176,000.00
3. Disponibles 25000 $ 8.00 $ 200,000.00
4. Producido 18000 $ 8.00 $ 144,000.00
5. Inventario Final 7000 $ 7.98 $ 55,877.500
6. Rec. Sig. Trimestre 20000 $ 8.00 $ 160,000.00
7. Disponible Sig. Trimestre 27000 $ 8.00 $ 216,000.00
8. Costo Llevar
9. Costo Total Materiales
Mano de Obra
Este Trimestre
Concepto Área 1 Área 2 Área 3
1. Obreros Anteriores 71
2. Despedidos 0
3. Renunciaron (Rotación) 3
4. Suspendidos 14
5. Obreros Disponibles 54
6. Cuads. (3) Disponibles 18
7. Obreros Contratados 0
8. Productividad x Cuadrilla 1000 900 800
9. Max. Prod. Sin Sobret. 23000
10. Capacidad Prod. Planta 23000
11. Planta en Construc. UN 0
12. Planta Ordenada, UN
Costo de Producción
Este Trimestre
Concepto Subtotal
1. Compra de Material
2. Sueldo de Obreros $ 2,700 54 $ 145,800.000
3. Costo de Suspención $ - 14 $ -
4. Costo por Producción Extra $ 15 0 $ -
5. Costo de Contratación $ 3,000 0 $ -
6. Gastos Generales $ 145,800 50%
7. Depreciación
Unidades Costo por Unidad
8. Costo Total Manufactura 18000 $ 20.32
9. Inv.Ini. Producto Terminado 6981 $ 31.95
10.Costo Total de Productos 24981 $ 28.21
11. Inv. Final de Productos 8316 $ 28.21
12. Costo Manufactura Prod. Term 16665 $ 28.21
Producto Terminado
Este Trimestre
Concepto Área 1 Área 2 Área 3
1. Inventario Inicial 3335 1663 1983
2. Unidades Producidas 18000
3. Unidades Disponibles 21335 1663 1983
4. Unid. Recibidas de otras Áreas 0 3800 4000
5. Unid. Enviadas a otras Áreas 7800
6. Unidades Disponibles p/Venta 13535 5463 5983
7. Unidades Vendidas 8673 3837 4155
8. Inventario Final (Actual) 4862 1626 1828
9. Ventas Perdidas (Unidades)
[Gastos de Almacen y Producto]
1. Costo Unidades Transferidas
2. Costo Mantener Inventario $ 2.00 6981
3. Costo Total Operaciones Almacenaje
ano de Obra
Siguiente Trimestre
Total Área 1 Área 2 Área 3 Total
71 68 68
0 0
3 3 3
14 0 0
54 65 65
18 21.7 21.6666666666667
0 0
2700 1000 900 800 2700
18000 21666.6666666667 21666.6666666667
18000 21666.6666666667 21666.6666666667
0
ucción
Siguiente Trimestre
Total
$ 147,000.00
$ 145,800
$ 72,900
$ 116,000.00
Total Unidades Costo por Unidad Total
$ 481,700.00
$ 223,039.57 8316.00 $ 28.21 $ 234,602.87
$ 704,739.57
$ 234,602.87
$ 470,136.70
ucto Terminado
Siguiente Trimestre
Total Área 1 Área 2 Área 3 Total
6981 4862 1626 1828 8316
18000
24981
7800
7800
24981
16665
8316
0
$ 31,200.00
$ 13,962.00 $ 2.00 8316 $ 16,632.00
$ 45,162.00
inistrativos y de Ventas
Este Trimestre Siguiente Trimestre
Total Tasa Gastos Cantidad Gasto
0 $ 5,100.00 $0.00
0 $ 4,000.00 $0.00 0 $ -
18 $ 4,000.00 $72,000.00 18 $ 72,000.00
18 $ 4,000.00 $72,000.00
16 $ 3,000.00 $48,000.00
22 $ 900.00 $19,800.00
2 $ 10,000.00 $20,000.00
1 $ 2,000.00 $2,000.00
$25,000.00
$186,800.00
0
Total
Unidades Costo
3000 $ 23,895.00
22000 $ 176,000.00
25000 $ 200,000.00
18000 $ 144,000.00
7000 $ 55,877.50
20000 $ 160,000.00
27000 $ 216,000.00
$ 3,000.00
$ 147,000.00
6981
18000
24981
RESULTADOS AL TRIMESTRE 16
Informaci
Área 1
Concepto Unidades Costo Por Unidad Total
1. Inventario Inicial 7000 $ 7.98 $ 55,881.00
2. Entradas 20000 $ 8.00 $ 160,000.00
3. Disponibles 27000 $ 8.00 $ 215,881.01
4. Producido 18000 $ 8.00 $ 144,000.00
5. Inventario Final 9000 $ 7.99 $ 71,870.000
6. Rec. Sig. Trimestre 12000 $ 9.00 $ 108,000.00
7. Disponible Sig. Trimestre 21000 $ 8.57 $ 179,870.04
8. Costo Llevar
9. Costo Total Materiales
Mano de Obra
Este Trimestre
Concepto Área 1 Área 2 Área 3
1. Obreros Anteriores 68
2. Despedidos 0
3. Renunciaron (Rotación) 3
4. Suspendidos 11
5. Obreros Disponibles 54
6. Cuads. (3) Disponibles 18.0
7. Obreros Contratados 0
8. Productividad x Cuadrilla 1000 900 800
9. Max. Prod. Sin Sobret. 18000
10. Capacidad Prod. Planta 23000
11. Planta en Construc. UN 0
12. Planta Ordenada, UN
Costo de Producción
Este Trimestre
Concepto Subtotal
1. Compra de Material
2. Sueldo de Obreros $ 2,700 54 $ 145,800.000
3. Costo de Suspención $ - 11 $ -
4. Costo por Producción Extra $ 15 0 $ -
5. Costo de Contratación $ 3,000 0 $ -
6. Gastos Generales $ 145,800 50%
7. Depreciación
Unidades Costo por Unidad
8. Costo Total Manufactura 18000 $ 26.98
9. Inv.Ini. Producto Terminado 8316 $ 28.21
10.Costo Total de Productos 26316 $ 27.37
11. Inv. Final de Productos 6180 $ 27.37
12. Costo Manufactura Prod. Term 20136 $ 27.37
Producto Terminado
Este Trimestre
Concepto Área 1 Área 2 Área 3
1. Inventario Inicial 4862 1626 1828
2. Unidades Producidas 18000
3. Unidades Disponibles 22862 1626 1828
4. Unid. Recibidas de otras Áreas 0 4500 4800
5. Unid. Enviadas a otras Áreas 9300
6. Unidades Disponibles p/Venta 13562 6126 6628
7. Unidades Vendidas 9956 4917 5263
8. Inventario Final (Actual) 3606 1209 1365
9. Ventas Perdidas (Unidades)
[Gastos de Almacen y Producto]
1. Costo Unidades Transferidas
2. Costo Mantener Inventario $ 2.00 8316
3. Costo Total Operaciones Almacenaje
Mano de Obra
Siguiente Trimestre
Total Área 1 Área 2 Área 3 Total
68 65 65
0 0 0
3 3 3
11 0 0
54 62 62
18 20.7 20.6666666666667
0 0
2700 1000 900 800 2700
18000 20666.6666666667 20666.6666666667
18000 23000 23000
0
ducción
Siguiente Trimestre
Total
$ 151,000.00
$ 145,800
$ 72,900
$ 116,000.00
Total Unidades Costo por Unidad Total
$ 485,711.00
$ 234,594.36 6180.00 $ 27.37 $ 169,158.00
$ 720,317.00
$ 169,158.00
$ 551,159.00
ducto Terminado
Siguiente Trimestre
Total Área 1 Área 2 Área 3 Total
8316 3606 1209 1365 6180
18000
26316
9300
9300
26316
20136
6180
0
$ 37,200.00
$ 16,632.00 $ 2.00 6180 $ 12,360.00
$ 53,832.00
ministrativos y de Ventas
Este Trimestre Siguiente Trimestre
Total Tasa Gastos Cantidad Gasto
0 $ 5,100.00 $0.00
0 $ 4,000.00 $0.00 0 $ -
18 $ 4,000.00 $72,000.00 18 $ 72,000.00
18 $ 4,000.00 $72,000.00
0 $ 3,000.00 $0.00
28 $ 900.00 $25,200.00
1 $ 10,000.00 $10,000.00
1 $ 2,000.00 $2,000.00
$25,000.00
$134,200.00
0
Total
Total Unidades Costo
7000 $ 55,881.00
20000 $ 160,000.00
27000 $ 215,881.01
18000 $ 144,000.00
9000 $ 71,870.00
12000 $ 108,000.00
21000 $ 179,870.04
$ 7,000.00
$ 151,000.00
$ 12.63
RESULTADOS AL TRIMESTRE 17
Información D
Área 1
Concepto Unidades Costo Por Unidad Total
1. Inventario Inicial 9000 $ 7.99 $ 71,923.50
2. Entradas 12000 $ 9.00 $ 108,000.00
3. Disponibles 21000 $ 8.50 $ 178,410.75
4. Producido 18000 $ 8.50 $ 152,923.50
5. Inventario Final 3000 $ 8.50 $ 25,487.250
6. Rec. Sig. Trimestre 18000 $ 9.00 $ 162,000.00
7. Disponible Sig. Trimestre 21000 $ 8.75 $ 183,705.38
8. Costo Llevar
9. Costo Total Materiales
Mano de Obra
Este Trimestre
Concepto Área 1 Área 2 Área 3
1. Obreros Anteriores 65
2. Despedidos 0
3. Renunciaron (Rotación) 3
4. Suspendidos 8
5. Obreros Disponibles 54
6. Cuads. (3) Disponibles 18
7. Obreros Contratados 0
8. Productividad x Cuadrilla 1000 900 800
9. Max. Prod. Sin Sobret. 18000
10. Capacidad Prod. Planta 18000
11. Planta en Construc. UN 0
12. Planta Ordenada, UN
Costo de Producción
Este Trimestre
Concepto Subtotal
1. Compra de Material
2. Sueldo de Obreros $ 2,700 54 $ 145,800.000
3. Costo de Suspención $ - 8 $ -
4. Costo por Producción Extra $ 15 0 $ -
5. Costo de Contratación $ 3,000 0 $ -
6. Gastos Generales $ 145,800 50%
7. Depreciación
Unidades Costo por Unidad
8. Costo Total Manufactura 18000 $ 21.15
9. Inv.Ini. Producto Terminado 6180 $ 31.95
10.Costo Total de Productos 24180 $ 28.70
11. Inv. Final de Productos 4836 $ 28.70
12. Costo Manufactura Prod. Term 19344 $ 28.70
Producto Terminado
Este Trimestre
Concepto Área 1 Área 2 Área 3
1. Inventario Inicial 3606 1209 1365
2. Unidades Producidas 18000
3. Unidades Disponibles 21606 1209 1365
4. Unid. Recibidas de otras Áreas 0 4000 4500
5. Unid. Enviadas a otras Áreas 8500
6. Unidades Disponibles p/Venta 13106 5209 5865
7. Unidades Vendidas 10485 4167 4692
8. Inventario Final (Actual) 2621 1042 1173
9. Ventas Perdidas (Unidades)
[Gastos de Almacen y Producto]
1. Costo Unidades Transferidas
2. Costo Mantener Inventario $ 2.00 6180
3. Costo Total Operaciones Almacenaje
Mano de Obra
Siguiente Trimestre
Total Área 1 Área 2 Área 3 Total
65 62 62
0 0
3 3 3
8 2 2
54 57 57
18 19.0 19
0 0
2700 1000 900 800 2700
18000 19000 19000
18000 19000 19000
0
Producción
Siguiente Trimestre
Total
$ 161,923.50
$ 145,800
$ 72,900
$ 116,000.00
Total Unidades Costo por Unidad Total
$ 496,623.50
$ 197,448.01 4836.00 $ 28.70 $ 138,814.30
$ 694,071.51
$ 138,814.30
$ 555,257.20
Producto Terminado
Siguiente Trimestre
Total Área 1 Área 2 Área 3 Total
6180 2621 1042 1173 4836
18000
24180
8500
8500
24180
19344
4836
0
$ 34,000.00
$ 12,360.00 $ 2.00 4836 $ 9,672.00
$ 46,360.00
Administrativos y de Ventas
Este Trimestre Siguiente Trimestre
Total Tasa Gastos Cantidad Gasto
0 $ 5,100.00 $0.00
0 $ 4,000.00 $0.00 0 $ -
18 $ 4,000.00 $72,000.00 18 $ 72,000.00
18 $ 4,000.00 $72,000.00
3 $ 3,000.00 $9,000.00
30 $ 900.00 $27,000.00
1 $ 10,000.00 $10,000.00
1 $ 2,000.00 $2,000.00
$25,000.00
$145,000.00
0
Total
Total Unidades Costo
9000 $ 71,923.50
12000 $ 108,000.00
21000 $ 178,410.75
18000 $ 152,923.50
3000 $ 25,487.25
18000 $ 162,000.00
21000 $ 183,705.38
$ 9,000.00
$ 161,923.50
RESULTADOS AL TRIMESTRE 18
Información D
Área 1
Concepto Unidades Costo Por Unidad Total
1. Inventario Inicial 3000 $ 7.99 $ 23,974.50
2. Entradas 18000 $ 9.00 $ 162,000.00
3. Disponibles 21000 $ 8.50 $ 178,410.75
4. Producido 19000 $ 8.50 $ 161,419.25
5. Inventario Final 2000 $ 8.50 $ 16,991.500
6. Rec. Sig. Trimestre 20000 $ 8.00 $ 160,000.00
7. Disponible Sig. Trimestre 22000 $ 8.25 $ 181,453.25
8. Costo Llevar
9. Costo Total Materiales
Mano de Obra
Este Trimestre
Concepto Área 1 Área 2 Área 3
1. Obreros Anteriores 62
2. Despedidos 0
3. Renunciaron (Rotación) 3
4. Suspendidos 2
5. Obreros Disponibles 57
6. Cuads. (3) Disponibles 19
7. Obreros Contratados 1
8. Productividad x Cuadrilla 1000 900 800
9. Max. Prod. Sin Sobret. 19000
10. Capacidad Prod. Planta 23000
11. Planta en Construc. UN 0
12. Planta Ordenada, UN
Costo de Producción
Este Trimestre
Concepto Subtotal
1. Compra de Material
2. Sueldo de Obreros $ 2,700 58 $ 156,600.000
3. Costo de Suspención $ - 2 $ -
4. Costo por Producción Extra $ 15 0 $ -
5. Costo de Contratación $ 3,000 1 $ 3,000.000
6. Gastos Generales $ 159,600 50%
7. Depreciación
Unidades Costo por Unidad
8. Costo Total Manufactura 19000 $ 21.25
9. Inv.Ini. Producto Terminado 4836 $ 28.70
10.Costo Total de Productos 23836 $ 27.63
11. Inv. Final de Productos 4767 $ 27.63
12. Costo Manufactura Prod. Term 19069 $ 27.63
Producto Terminado
Este Trimestre
Concepto Área 1 Área 2 Área 3
1. Inventario Inicial 2621 1042 1173
2. Unidades Producidas 19000
3. Unidades Disponibles 21621 1042 1173
4. Unid. Recibidas de otras Áreas 0 4729 5591
5. Unid. Enviadas a otras Áreas 10320
6. Unidades Disponibles p/Venta 11301 5771 6764
7. Unidades Vendidas 9041 4617 5411
8. Inventario Final (Actual) 2260 1154 1353
9. Ventas Perdidas (Unidades)
[Gastos de Almacen y Producto]
1. Costo Unidades Transferidas
2. Costo Mantener Inventario $ 2.00 4836
3. Costo Total Operaciones Almacenaje
Mano de Obra
Siguiente Trimestre
Total Área 1 Área 2 Área 3 Total
62 60 60
0 0
3 3 3
2 2 2
57 55 55
19 18.3 18.3333333333333
1 0
2700 1000 900 800 2700
18000 18333.3333333333 18333.3333333333
18000 18333.3333333333 18333.3333333333
0
Producción
Siguiente Trimestre
Total
$ 164,419.25
$ 159,600
$ 79,800
$ 116,000.00
Total Unidades Costo por Unidad Total
$ 519,819.25
$ 138,814.30 4767.20 $ 27.63 $ 131,726.71
$ 658,633.55
$ 131,726.71
$ 526,906.84
Producto Terminado
Siguiente Trimestre
Total Área 1 Área 2 Área 3 Total
4836 2260 1154 1353 4767
19000
23836
10320
10320
23836
19069
4767
0
$ 41,280.10
$ 9,672.00 $ 2.00 4767 $ 9,534.40
$ 50,952.10
Administrativos y de Ventas
Este Trimestre Siguiente Trimestre
Total Tasa Gastos Cantidad Gasto
0 $ 5,100.00 $0.00
0 $ 4,000.00 $0.00 0 $ -
18 $ 4,000.00 $72,000.00 18 $ 72,000.00
18 $ 4,000.00 $72,000.00
10 $ 3,000.00 $30,000.00
30 $ 900.00 $27,000.00
1 $ 10,000.00 $10,000.00
1 $ 5,000.00 $5,000.00
$25,000.00
$169,000.00
0
Total
Total Unidades Costo
3000 $ 23,974.50
18000 $ 162,000.00
21000 $ 178,410.75
19000 $ 161,419.25
2000 $ 16,991.50
20000 $ 160,000.00
22000 $ 181,453.25
$ 3,000.00
$ 164,419.25
MATERIA PRIMA DISPONIBLE (10) 22100
SE GASTARA (10) 23441.3
MATERIA PRIMA DISPONIBLE (11) -1341.3
A PEDIR MATERIA PRIMA (11) 8400 11
PRONOSTICO INVENTARIOS
AREA1 AREA 2 AREA 3 TOTAL
PRONOSTICO DE VENTAS 7969 4303 4032 42681.3
DISPONIBLE ESTE TRIMETRE 2936 1286 29123.3
FALTANTE PARA PRONOSTICO 7,969 1,367 2,746 23441.3
15% INFLADO 15% 9,164 1,572 3,158 Err:522
DEJAMOS DE VENDER 211 211
TRIMESTRE 11
PRONOSTICO INVENTARIOS
AREA1 AREA 2
PRONOSTICO DE VENTAS 8060 4289 4239
DISPONIBLE ESTE TRIMETRE 1500 1500
FALTANTE PARA PRONOSTICO 8,060 2,789 4,239
INFLADO 15% 9,269 3,207 4,875
DEJAMOS DE VENDER 211
MATERIA PRIMA DISPONIBLE (11)
SE GASTARA (11) 0
MATERIA PRIMA DISPONIBLE (12) 0
A PEDIR MATERIA PRIMA (12)
22100
Promedio
No
ventas x Trimestre Precio area 1 Precio area 2
vendedores
vendedor
5 $ 38.00
6 $ 39.00
7 $ 40.00
8 $ 40.00
9 $ 41.00
10 $ 42.00 $ 41.00
11 $ 41.00 $ 40.00
12 $ 41.00 $ 41.00
13 $ 42.00 $ 41.00
11 1213 14 $ 42.00 $ 42.00
12 1652 15 $ 41.00 $ 42.00
12 1674 16 $ 40.00 $ 41.00
12 1518 17 $ 40.00 $ 40.00
15 1043 18 $ 41.00 $ 40.00
18 926 19 $ 40.00 $ 41.00
13 996 20
18 1071 21
22
A TRASFERIR
AREA 1 AREA 2 AREA 3
0 1,572 3,158
14000
E 11
ENTARIOS
AREA 3 TOTAL
16588
3000
0 15088
0 17,351 16000
211
RECAUDO
Precio area 3 Ventas Abono 10% Abono 50% Abono 40% Total
$ 560,120.00 $ -
$ 638,313.00 $ 63,831.30 $ 280,060.00 $ 343,891.30
$ 575,120.00 $ 57,512.00 $ 319,156.50 $ 224,048.00 $ 600,716.50
$ 622,160.00 $ 62,216.00 $ 287,560.00 $ 255,325.20 $ 605,101.20
$ 613,647.00 $ 61,364.70 $ 311,080.00 $ 230,048.00 $ 602,492.70
$ 41.00 $ 553,164.00 $ 55,316.40 $ 306,823.50 $ 248,864.00 $ 611,003.90
$ 40.00 $ 726,549.00 $ 72,654.90 $ 276,582.00 $ 245,458.80 $ 594,695.70
$ 41.00 $ 823,608.00 $ 82,360.80 $ 363,274.50 $ 221,265.60 $ 666,900.90
$ 41.00 $ 754,196.00 $ 75,419.60 $ 411,804.00 $ 290,619.60 $ 777,843.20
$ 42.00 $ 657,006.00 $ 65,700.60 $ 377,098.00 $ 329,443.20 $ 772,241.80
$ 42.00 $ 691,257.00 $ 69,125.70 $ 328,503.00 $ 301,678.40 $ 699,307.10
$ 41.00 $ 815,620.00 $ 81,562.00 $ 345,628.50 $ 262,802.40 $ 689,992.90
$ 41.00 $ 621,103.64 $ 62,110.36 $ 407,810.00 $ 276,502.80 $ 746,423.16
$ 41.00 $ 641,627.45 $ 64,162.75 $ 310,551.82 $ 326,248.00 $ 700,962.57
$ 41.00 $ 651,377.06 $ 65,137.71 $ 320,813.73 $ 248,441.46 $ 634,392.89
$ - $ - $ 325,688.53 $ 256,650.98 $ 582,339.51
$ - $ - $ - $ 260,550.82 $ 260,550.82
$ - $ - $ - $ - $ -
TOTAL
4,730
Cuentas por cobrar
$ 892,983.80
$ 884,933.70
$ 1,010,560.80
$ 885,241.28
$ 825,906.16
$ 842,890.34
$ 260,550.82
$ -
FLUJO DE CAJA (Trimestral)
ING.EFECTIVO
1 EFEC.EXIST.-INIC.TRIM. - 96,998 96,998
2 COLECTA DE CUENTAS POR COBRAR 600,716 542,885 605,101
3 ACCIONES,BONOS Y VTS.DE LAS PLT 720,000 - -
4 TOT. EFECTIVOS DISP. 1,320,716 639,883 702,099
EGRE.EFECTIVO
5 COMPRA MAT. PRIMA 76,000 161,600 161,600
6 INTER. NET. A CORTO PZO 15,098 3,081 3,081
7 INTERES SOBRE BONOS X PAG 14,400 12,600 12,600
8 PAGO DIVIDENDOS DECLAR. - - -
9 IMP.RENTA PAGAD 15,656 - -
10 RETIRO D BONOS Y ACCIONES 80,000 80,000 80,000
11 PAGOS POR PLANTA 400,000 - -
12 PRESTAMO CORTO PZO+PAGOS INVERSION 132,172 107,172 107,172
13 GASTO M.OBRA+INDIRECTOS 336,750 ? 246,000
14 COSTO LLEVAR INVENTARIO Y ALMACEN 31,442 ? 45,486
15 GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS 122,200 ? 137,500
16 TOTAL EGRESOS EFECTIVO 1,223,718 793,439
NOTAS:
VENTAS DEL SIG.TRIM (SIEMPRE CONSIDERAR MAS 10% DE LAS VENTAS SIGUIENTE TRIMESTRE)
Trimestre 5:
LA PLANTA VENDIDA POR $140000 DE 2,000 UNIDADES DEL AREA 1 COSTO ORIGINALMENTE $200000, PERO TENIA
HUBO UNA GANANCIA (O PERDIDA) SERA DE $-1000 . ($140000 + $50000 - $200000). LA GANANCIA (O PERDIDA) S
TRIMESTRE 6.
Trimestre 5 Y 6: (TASA INTERES = 11.00 % )
Trimestre 7 Y 8: (TASA INTERES = 11.50 % )
CAJA (Trimestral)
- - -
TE TRIMESTRE)
NALMENTE $200000, PERO TENIA UNA DEPRECIACION ACUMULADA DE $50000. POR LO TANTO
00). LA GANANCIA (O PERDIDA) SERA COBRADA A SUS UTILIDADES RETENIDAS EN EL
Sig.Tri Trim 12 Sig.Tri Trim 13 Sig.Tri Trim 14
- - -
Sig.Tri Trim 15 Sig.Tri Trim 16 Sig.Tri Trim 17
- - -
Sig.Tri Trim 18 Sig.Tri Trim 19 Sig.Tri Trim 20
- - - - 569,255 569,255
636,800 569,255 -
- - - - - -
- 636,800 - 569,255 569,255 569,255
165,000 - -
11,700 - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
265,004 - -
? 239,400 ? ?
? 50,952 ? ?
? 169,000 ? ?
901,056 - -
- - -
Sig.Tri Trim 21 Sig.Tri Trim 22 Sig.Tri
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
? ? ?
? ? ?
? ? ?
- -
569,255 569,255
- -
569,255 569,255
- - -
INFORME DE POSICION FINANCIERA
TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2
ACTIVO
ACTIVOS CTE.
1 EFECTIVO 33,544 174,487
2 CUENTAS POR COBRAR 466,257 549,227
3 INVERSIONES CORTO PZO. 0 0
INVENTARIOS
4 MAT. PRIMA 14,226 13,972
5 PROD. TERMIN. 32,292 46,518 39,464 53,436
6 ACTIVOS CTES. TOTALES 546,319 777,150
INVERSIONES DE CAPITAL
7 PLANTAS Y EQUIPOS AL COSTO 1,000,000 1,300,000
8 MENOS DEPRECIACION ACUMULADA 100,000 150,000
9 PTA. NETA 900,000 1,150,000
10 ACTIVOS TOTALES. 1,446,319 1,927,150
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
11 CUENTAS X PAG 255,000 315,000
12 IMP. RENTA ESTIMADO X PAGAR 2,854 21,843
13 DIVIDENDOS X PAG. 0 0
14 TOTAL PASIVOS CORRIENTES 257,854 336,843
CAPITAL-ACCIONISTAS
17 ACCIONES COMUNES (VAL. PAR$10) 1,000,000 1,000,000
18 UTIL. ACUMULADAS RETENIDA -14,390 -11,536
19 MÁS UTIL. DEL TRIM. 2,854 -11,536 21,843 10,307
20 CAPITAL TOTAL ACCIONISTAS 988,464 1,010,307
40,000 - - -
40,000 - -
670,000 630,000 554,816
2,356,458 2,347,144
10.79 11.20
Vetical
TRIMESTRE 17 Trim 1 Trim 2 Trim 3 Trim 4
10.12
2,029,098
2,581,858
-2,029,098
13.89
Vetical Trim 1 Trim 2
Trim 5 Trim 6 Trim 7 Trim 8 Var relativa
-
Horizontal
Trim 2 Trim 3 Trim 4 Trim 5 Trim 6
Var absoluta Var relativa Var absoluta Var relativa Var absoluta Var relativa Var absoluta Var relativa