TIPO DE RIESGO

Riesgo de crédito
Riesgo de cobro
Riesgo de registro
Inexistencia de facturas
Facturas incorrectas
Clientes insolventes
Falta de control interno
 PRODUCTOS ARQUITECTONICOS SAS
PROBABILIDAD IMPACTO POTENCIAL
Alta Alta

Media Alta
Baja Baja
Alta Alta
Media Alta
Media Alta
Baja Media
PRODUCTOS ARQUITECTONICOS SAS
ACCIONES PARA MITIGAR
Establecer políticas y procedimientos de crédito sólidos. Realizar una evaluación crediticia exhaustiva de
Implementar un sistema de seguimiento de cuentas por cobrar. Establecer procesos de cobro efectivos.
Implementar controles contables sólidos. Realizar auditorías periódicas de cuentas por cobrar.
Pruebas de existencia facturacion electronica o fisica con sello y firma. Realizar auditoria de facturacion
Revision al detalle, pedir aprobacion antes de aprobar ante la Dian
Cuando un cliente no puede pagar su deuda, la empresa puede perder dinero y sufrir problemas de flujo
Procedimientos analíticos-Inexistencia o incorrección de facturas-Cuentas por cobrar incobrables-fraude