UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE

CASO 2 CONCILIACIÓN BANCARIA

Libro Bancos mes de junio ESTADO DE CUENTA CORRIENTE

Distribuidora Santa Leonor SAC Cuenta corriente MN 9326-4377
FECHA DETALLE DEBE HABER FECHA DETALLE DEUDOR

1 Saldo inicial 1,450.00 1 Saldo inicial

4-Jun deposito 760.00 4 Deposito en efectivo
7-Jun deposito BBVA 2,840.00 7 Deposito de cheque
13-Jun retira del cajero 2,250.00 13 Retiro del cajero 2,250.00
15-Jun deposito 1,790.00 15 Se deposita cheque BC
18-Jun retiro 1,670.00 18 Retiro del cajero 1,670.00
20 Giro de cheque 1,590.00 20 Giro de cheque No. 236 1,590.00
22 Giro de cheque 500.00 22 N/C por comisiones 50.00
24 Depósito en efectivo 1,260.00 24 Se deposita en la cuenta
28 Retiro de efectivo 400.00 28 Retiro de efectivo 400.00
30 Depósito en efectivo 340.00 5,960.00
8,440.00 6,410.00 Saldo final 2,410.00
Saldo final 2,030.00 8,370.00
8,440.00 8,440.00

4-Jun Error en registro. Se ha registrado 90 soles de más en deposito

22-Jun No se registro n/c por comisiones (desconocimiento )
22-Jun Giro de cheque no cobrado
24-Jun Error en registro. Se ha registrado 360 de menos en deposito
30-Jun Operación no registrada por el banco por que se realizó despues del corte.
EFECTUAR LA CONCILIACIÓN BANCARIA MÉTODO INDIRECTO
RRIENTE
INTERBANK
ACREEDOR
CONCILIACIÓN BANCARIA AL:________
1,450.00 CTA. CTE. Nº
670.00
2,840.00 SALDO SEGÚN ESTADO BANCARIO…........................................ S/. 2,410.00

1,790.00 MENOS: S/. 500.00

SALIDAS REGISTRADOS POR LA EMPRESA NO
EFECTUADOS POR EL BANCO

1,620.00

8,370.00 MAS: S/. 50.00

SALIDAS EFECTUADOS POR EL BANCO NO
8,370.00 REGISTRADOS EN LOS LIBROS DE LA EMPRESA

MAS: S/. 2,360.00

INGRESOS REGISTRADOS POR LA EMPRESA NO
REALIZADOS POR EL BANCO
MENOS: S/. 2,290.00
INGRESOS REALIZADOS POR EL BANCO NO
REGISTRADOS EN LOS LIBROS DE LA EMPRESA

SALDO SEGÚN LIBROS….…................................. 2,030.00 S/. 2,030.00