FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO" 002

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
N° REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
CORR CÓDIGO NÚMERO NÚMERO DEL
FECHA DE LA GLOSA O DESCRIPCION DE
DEL DEL LIBRO COORRELAT DOCUMENTO
OPERACIÓN LA OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE S/ HABER S/
REGIST O IVO DEL SUSTENTATOR
RO REGISTRO REGISTRO O IO
Vienen del Folio N°1
Cobro en efectivo a Negocios
001 3-1-2023 Nuñez SAC 001 L/002-23 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1000,00
101 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1000,00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 1000,00
123 Letras por cobrar 1000,00

Pago en efectivo a
002 20-1-2023 Importaciones Megan SRL 1.1 002 F/E001-0014 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 1150,00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 1150,00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1150,00
101 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1150,00

003 22-1-2023 Apertura de Fondo Fijo 1.2 001 Ch/200-00189 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1150,00
102 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1150,00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1150,00
1041 Cuentas corrientes operativas 1150,00
004 28-1-2023 Venta de mercaderías al crédito14.1 001 F/E001-0018 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 1150,00 5900,00
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 5900,00
1212 TRIBUTOS,
Emitidas enCONTRAPRESTACIONES
cartera Y APORTES AL SISTEMA
40 PÚBLICO DE 900,00
401 Gobierno nacional 900,00
4011 Impuesto general a las ventas
40111 IGV – Cuenta propia
70 VENTAS 5000,00
701 Mercaderías 5000,00
Canje de F/E001-0089 por L/ por
7011 Mercaderías - venta de exportación
005 31-1-2023 cobra Novedades Rios EIRL L/ 04-23

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 2500,00

123 Letras por cobrar 2500,00
Van al Folio N° 003 SUBTOTALES 11700,00 9200,00

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO" 003

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
N° REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
CORR NÚMERO
FECHA DE LA GLOSA O DESCRIPCION DE CÓDIGO NÚMERO DEL
DEL COORRELAT
OPERACIÓN LA OPERACIÓN DEL LIBRO DOCUMENTO
REGIST IVO DEL CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE S/ HABER S/
O SUSTENTATOR
RO REGISTRO O
REGISTRO IO
CODIGO O
Vienen del Folio N° 002 11700,00 9200,00
L/ 04-23

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 2500,00

121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 2500,00
Préstamo a rabajador mas 1212 CUENTAS
Emitidas en cartera
POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS
006 31-1-2023 intereses 2% mensual 1.1 003 Rbo 01-23 14 (SOCIOS) y 1020,00
141 Personal 1020,00
1411 Préstamos
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1000,00
101 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1000,00
49 PASIVO DIFERIDO 20,00
493 Intereses diferidos 20,00
#N/D

Van al Folio N° 004 SUBTOTALES 12720,00 12720,00

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO" 004

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
N° REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
CORR NÚMERO
FECHA DE LA GLOSA O DESCRIPCION DE CÓDIGO NÚMERO DEL
DEL COORRELAT
OPERACIÓN LA OPERACIÓN DEL LIBRO DOCUMENTO
REGIST IVO DEL CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE S/ HABER S/
O SUSTENTATOR
RO REGISTRO O
REGISTRO IO
CODIGO O
Vienen del Folio N° 003 12720,00 12720,00
001 3-1-2023 #N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
#N/D
Van al Folio N° 005 12720,00 12720,00