Directiva Encargo Interno 2023

UNIDAD EJECUTORA 307 EDUCACION
VRAE LA MAR
DIRECTIVA Nº -2023-GRA-DRE-UGEL LA MAR-DIR-ADM
"DIRECTIVA INTERNA DE
OTORGAMIENTO, EJECUCION Y
RENDICION DE
CUENTA DE ENCARGOS INTERNOS AL
PERSONAL DE LA UNIDAD EJECUTORA 307
EDUCACION VRAE LA MAR
San Miguel, Abril del 2023

GOBIERNO REGIONAL DE AYACUCHO
DIRECCION REGIONAL DE EDUCACION DE AYACUCHO
UNIDAD DE GESTION EDUCATIVA LOCAL DE LA MAR
DIRECTIVA Nº 001-2023-GRA-DRE-UGEL LA MAR-DIR-ADM.
DISPOSICIONES QUE ESTABLECEN PROCEDIMIENTOS PARA EL

OTORGAMIENTO, UTILIZACIÓN Y RENDICIÓN DE FONDOS BAJO LA MODALIDAD
DE ENCARGO INTERNO EN LA UNIDAD EJECUTORA 307 EDUCACIÓN VRAE LA MAR
I. FINALIDAD
Asegurar la eficiencia y eficacia de la gestión de los recursos presupuestales, para el
uso de los fondos bajo la modalidad de Encargo Interno otorgado al personal de La
unidad Ejecutora Educación Vrae La Mar, estableciendo los procedimientos para la
solicitud, aprobación, otorgamiento de los recursos financieros; además, criterios y/o
parámetros para su control, plazos de rendición y requisitos de los comprobantes de
pago y/o documentos que sustenten los gastos realizados
II. OBJETIVO
Establecer el procedimiento administrativo para la solicitud, otorgamiento, ejecución y
rendición de cuentas de los encargos internos al personal de la Unidad Ejecutora
Educación VRAE la Mar, con el fin de permitir la correcta utilización de los recursos
públicos de conformidad con la normatividad vigente.
III. ALCANCE:
Las disposiciones contenidas en la presente Directiva son de aplicación y cumplimiento
obligatorio por los órganos y unidades orgánicas de la Unidad Ejecutora 307 Educación
VRAE la Mar, para la ejecución de recursos financieros otorgados por la modalidad de
encargo interno autorizados por cualquier fuente de financiamiento.
IV. BASE LEGAL
4.1 Ley N° 27245, “Ley de Prudencia y Transparencia Fiscal y su modificatoria Ley N°

27958”
4.2 Ley N° 28693, “Ley General del Sistema Nacional de Tesorería”.
4.3 Ley N° 28708, “Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad”.
4.4 Ley Nº 27785, “Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría
General de la Republica”
4.5 Ley N° 28044, Ley General de Educación, aprobado por el Decreto Supremo N°
011-2012-ED-DECRETO SUPREMO-N° 009-2016-MINEDU
4.6 Ley Nº 31638, Ley de Presupuesto para el año fiscal 2023
4.7 Ley N° 28716, Ley del Control interno de las Entidades del Estado.
4.8 Ley Nº 30225, “Ley de contrataciones del Estado modificado por Decreto
Legislativo Nº 1341 y su Reglamento, modificado por Decreto Supremo Nº 056-
2017-EF.
1
4.9 Decreto Legislativo Nº 940, Que modifica el Sistema de Pago de Obligaciones

Tributarias con el Central establecido en el Decreto Legislativo Nº 917
4.10 Resolución de Controlaría Nº 320-2006 –GG “Normas de Control Interno”
4.11 Resolución Directoral Nº 002-2007-EF/77.15, que aprueba la Directiva Nº 001-2007-
EF/77.15 “Directiva de Tesorería por Resolución Directoral Nº 013-2016-EF/52.03.
4.12 Resolución de la Superintendencia Nº 007-99/SUNAT, que aprueba el Reglamento
de Comprobante de Pago.
4.13 Ley N° 27815, Ley del Código de Ética de la Función Pública, y su Reglamento
aprobado por D.S.N° 033-2005-PCM
4.14 Decreto Legislativo N° 276, Ley de Bases de la Carrera Administrativa.
4.15 Decreto Supremo N° 005-90-PCM Reglamento de la Ley de Bases de la Carrera
Administrativa.
4.16 Normas Generales del Sistema de Tesorería, aprobada con Resolución Directoral
N° 026-80-EF/77.15.
4.17 Resolución Directoral 004-2009-EF/77.15 que modifica el art. 40° de la Directiva de
Tesorería N° 001-2007-EF/77.15.
4.18 Resolución Directoral N° 002-2020-EF/52.03 que Dispone que las entidades que
realicen sus operaciones a través del SIAF-SP, utilicen el medio de pago “Orden de
Pago Electrónica” (OPE), a través del Banco de la Nación.
4.19 Resolución de Superintendencia N° 287-2014/SUNAT, que modifica la Resolución
de Superintendencia N° 182-2014/SUNAT y modificatorias que implemento la
emisión electrónica de recibos por honorarios.
V. RESPONSABILIDADES
El funcionario o servidor a quien se le otorga el encargo interno es enteramente
responsable de su ejecución y de la presentación de la rendición de cuenta documentada
dentro de los plazos previstos en la presente Directiva.
VI. DEFINICIONES
6.1 Encargo Interno

Es la modalidad de ejecución de fondos públicos que consisten en el desembolso de
dinero autorizado por la Oficina de Administración. Que excepcionalmente se otorga al
servidor o funcionario de la institución para el pago de las obligaciones que por la
naturaleza de determinadas funciones o características de ciertas tareas a trabajos
Indispensables para el cumplimiento de los objetivos Institucionales, no pueden ser
efectuados por dicha Oficina.
6.2 La Oficina de Tesorería realiza el desembolso mediante giro de cheque tele giro, OPE, u
otras modalidades del servicio interbancario, el mismo está sujeto a presentar la
rendición de cuenta documentada.
2
VII. DISPOSICIONES GENERALES

7.1 Los encargos internos serán otorgados para los siguientes casos:
a) Para cubrir eventos, talleres de capacitación y similares que realiza la Unidad
de Gestión Educativa Local la Mar, cuyo detalle de gastos no pueda conocerse
con precisión o con la debida anticipación.
b) Contingencias derivadas de situaciones de emergencia declaradas por Ley;
c) Servicios básicos y alquileres de dependencias que por razones de ubicación
geográficas ponen en riesgo su cumpliendo los plazos establecidos por los
proveedores.
7.2 Contratación de bienes y servicios, ante restricciones justificadas en cuanto a la oferta
local, previo informe favorable de la Oficina de Logística, contingencias derivadas
de situaciones de emergencia declaradas por Ley.
7.3 La utilización de esta modalidad de ejecución es para fines distintos de los que
tienen establecidos los fondos en efectivo y los viáticos, NO EXIME DEL
CUMPLIMIENTO DE LOS PROCEDIMIENTOS APLICABLES DE ACUERDO
A LA NORMATIVIDAD DE CONTRATACIONES.
7.4 Los gastos ejecutados por esta modalidad no otorgan conformidad ni convalidan
las acciones que no se ciñan a la normatividad aplicable, siendo estos pagos de
exclusiva responsabilidad del funcionario o servidor responsable de la ejecución de
los recursos financieros autorizados.
7.5 El monto máximo a ser otorgado en cada encargo interno no debe exceder de diez
(10) Unidades Impositivas Tributarias (UIT) vigente, de acuerdo a la Resolución
Directoral Nº 040 2011-EF/52.03, Articulo 7º, referente a los encargos a personal
de la institución.
7.6 Los órganos y unidades orgánicas que realizan capacitaciones, talleres u otros
eventos similares deberán solicitar el aprovisionamiento de bienes y servicios,
con cargo presupuestal a su meta. Solo en el caso que la Oficina de Logística no
pudiera atender lo requerido, justificadamente, podrán solicitar con una
anticipación de cinco (05) días hábiles a la oficina de abastecimiento al desarrollo
de la actividad a evento, la autorización.
7.7 Los órganos y unidades orgánicas que deben cumplir con actividades que tengan
carácter de improviso, de manera excepcional y sujeto a evaluación, deberán
solicitar con una anticipación de tres (03) días hábiles al desarrollo de la actividad,
la autorización de la ejecución de recursos financieros bajo la modalidad de
encargo Interno. Remitiendo la documentación que sustente la urgencia de dicha
solicitud.
7.8 En el caso que, el órgano o unidad orgánica solicitante no cumpla con remitir la solicitud
en los plazos establecidos en los numerales 6.6 y 6.7 la Oficina de Administración no
se responsabiliza por la demora en la ejecución de las actividades o eventos, siendo
entera responsabilidad del solicitante.
3
VIII. DISPOSICIONES ESPECÍFICAS
8.1 De la solicitud Previo informe y plan de trabajo visado por su jefe inmediato debe ser
presentada a la oficina de Administración.
8.2 De la Autorización El Jefe de la Oficina de Administración autoriza el desembolso
de recursos financieros mediante la modalidad de encargo interno a través de
una Resolución Directoral.
8.3 Del Trámite
8.3.1 La Oficina de Administración remite el informe y plan de trabajo a la Oficina

de Logística con la finalidad que evalué y emita el informe técnico en caso
que sea atendida por la modalidad de encargo interno, previa evaluación al
plan de trabajo debidamente sustentada respecto a las condiciones,
características de las tareas, trabajos, y precios, Caso contrario será
atendido según corresponda la evaluación de la oficina de logística.
8.3.2 La oficina de logística previa coordinación con finanzas en base al plan de

trabajo tomara en cuenta la afectación presupuestal adecuada en caso que
sea viable en la modalidad de encargo interno.
La oficina de logística una vez coordinado con finanzas y según su informe

técnico dando la viabilidad en base a su plan de trabajo sea atendido en la
modalidad de encargo interno, esta será remitida a la oficina de
administración.
La oficina de administración en base al informe técnico adjunto informe y

plan de trabajo del área usuario, remitirá a la dirección de Gestión
Institucional - finanzas para su certificación.
La dirección de Gestión Institucional una vez certificado remitirá adjunto los

documentos sustentarlos a la dirección de Gestión Administrativa.
La dirección de Gestión Administrativa previa coordinación determinara al

responsable a quien se le otorgara el encargo interno adjuntando el
Formato Nº 01, y documentos sustentatorios, las cuales serán remitidas a
proyección para su elaboración de la Resolución Directoral y lo remite a las
oficinas pertinentes para su visación y aprobación por la Dirección, el
mismo que como mínimo deberá contener la siguiente Información:
4
El documento de requerimiento.
Denominación o descripción del evento.
Lugar (Distrito y Provincia) donde se realiza el evento.
periodo de tiempo que durara el desarrollo del evento (fechas).
Nombres, apellidos, DNI y cargo del servidor funcionario a quien se le
otorgara el Encargo Interno.
El importe otorgado en números y letras. (No podrá ser mayor a 10 UIT).
Los clasificadores Presupuestarios (Especifica detallada de gasto).
Plazo de rendición de cuenta 03 días hábiles.
La oficina de proyección una vez visado la resolución directoral en base a los

documentos sustentatorios serán remitidos en originales a la oficina de
administración y esta a su vez derivará a la oficina de contabilidad área de control
previo para su trámite correspondiente donde intervendrá tesorería para su
elaboración de cheque.
La oficina de administración suscribe la Resolución Directoral y dispone su
notificación al órgano o unidad orgánica solicitante, con la finalidad que el
responsable de la ejecución de los recursos financieros autorizados bajo la
modalidad de encargo interno se apersone a la Oficina de Tesorería a recoger el
cheque.
8.4 De la Ejecución
Tener en cuenta que se deberán solicitar los encargos internos con una anticipación
de tres (3) días hábiles una vez que sea aprobado la resolución al desarrollo de la
actividad y no se aceptara regularizaciones posteriores de la autorización de la
ejecución de recursos financieros bajo la modalidad de encargo interno.
8.4.1 Para la contratación de bienes y servicios con cargo a los recursos autorizados
mediante encargo interno, el responsable de la ejecución del fondo, debe
asegurarse antes de efectuar el pago respectivo que los establecimientos o
proveedores cuenten con los siguientes documentos:
 Registro Único de Contribuyente RUC

 Boletas de venta o factura.
 Ticket de máquina registradora.
 Boleto aéreo y/o terrestre.
5
8.4.2 Para los gastos realizados en lugares donde no es posible recabar

comprobantes de gasto, que son materia del encargo interno, se aceptara una
declaración jurada hasta por el importe correspondiente al 10% del valor de una
Unidad impositiva Tributarla (UIT), dicha declaración jurada comprenderá gastos
por movilidad local, y de manera excepcional, gastos efectuados en caseros o
lugares alejados de la ciudad donde no exista establecimientos formales que
emitan comprobantes de pago reconocidos y emitidos de conformidad con lo
establecido por la SUNAT.
8.5 De la Rendición de Cuentas.
8.5.1 Las rendiciones de cuentas de los encargos internos otorgados, deberán presentar
ante la Oficina de Contabilidad y Control Previo en un plazo no mayor de tres (03)
días hábiles de culminada la actividad o evento materia del encargo interno, salvo
cuando se trate de actividades desarrolladas en el exterior del País, en cuyo caso
puede ser pasta de quince (15) días, calendario, para lo cual deberá utilizar los
siguientes formatos:
a) Formato N° 03 "Rendición de Cuenta por Encargo Otorgado", Adjuntando los

Respectivos Comprobantes de Pago.
Los comprobantes de pago deben ser originales:
 Boleta de venta y facturas Electrónicos
 Ticket de máquina registradora (original, copia SUNAT), los que
necesariamente deben indicar en forma escrita o impresa el RUC de la Unidad
Ejecutora Educación VRAE la Mar (RUC N° 20494935504).
 Boleto aéreo y/o terrestre (Físico o electrónico a nombre del Comisionado. o de
la Unidad Ejecutora Educación VRAE la Mar, Los comprobantes de pago
señalados deben contener la siguiente Información de origen (formulada por el
proveedor del bien y/o servirlo):
 Fecha de emisión.
 Emisión a nombre de la Unidad Ejecutora Educación VRAE la Mar y/o nombre del
comisionado para el caso de pasajes terrestres.
 Deben consignar en detalle el gasto efectuado especificando el bien o servicio
adquirido con los importes respectivos y precios unitarios, debidamente suscrito al
dorso de cada comprobante de pago por el responsable del encargo interno y el
responsable de la meta presupuestal.
Los comprobantes de pago deben presentarse sin enmendaduras, borrones
o adiciones escritas y firmados por el responsable de la ejecución del Encargo,
6
caso contrario no serán aceptados coma parte de la rendición de cuentas y se

pedirá la devolución inmediata. Asimismo, deberán estar foliados y engrapados
en hojas de papel para facilitar su archivo.
b) Formato Nº 06 "Control de Asistencia Diaria - Encargo Otorgados

Para Talleres"
Las rendiciones de cuenta de los encargos internos se presentan adjuntando

adicionalmente la siguiente Información:
 Copia de la Resolución Directoral que autoriza el Encargo Interno.

 Copia del informe emitido por el responsable de la ejecución del encargo interno, el
mismo que debe presentar a su superior inmediato, contando con el sello de
recepción del respectivo órgano o unidad orgánica y la visación del jefe inmediato,
en el cual se detalle y justifique de modo sucinto cada uno de los gastos
realizados.
 Relación de participantes originales debidamente firmados y visado por el
responsable del encargo otorgado según el formato (6).
 Planilla de movilidad según el formato (4).
 Recibo por honorarios y suspensión de cuarta categoría.
8.5.2 En caso de existir saldo por un menor gasto, este debe ser devuelto a la Oficina de
Tesorería en un plazo no mayor de veinticuatro (24) horas de culminada la
actividad materia del Encargo, la Oficina de Tesorería emite un recibo simple, el
cual debe ser adjuntado a la rendición de cuenta. El saldo devuelto será revertido
al tesoro público mediante el T-6.
8.5.3 De existir observaciones en la rendición de cuenta presentada, esta será devuelta al

responsable de la ejecución del encargo interno para su subsanación, la cual
deberá efectuarse dentro de los tres (03) días hábiles contados a partir de su
recepción, para luego ser presentada y tramitada
8.5.4 Cumplido el plazo máximo sin que el responsable del fondo realice
satisfactoriamente la rendición de cuenta respectiva, corresponde tomar las
siguientes acciones, bajo responsabilidad.
8.5.5 La Oficina de Contabilidad y Fiscalización informara a la Oficina de Administración

a efectos que a través de la Oficina de Tesorería se efectué las acciones
orientadas a efectuar la retención al funcionario o servidor a quien se le otorga el
encargo interno, hasta por el monto asignado, a través de la respectiva Planilla de
7
Pagos o de cualquier otra retribución que pudiera percibir de la Unidad Ejecutora

Educación VRAE la Mar.
8.5.6 Transcurridos los treinta (30) días calendarios después del vencimiento del plazo
establecido, sin que el responsable de la ejecución del Encargo realice
satisfactoriamente la rendición de cuenta respectiva. Corresponde Iniciar las
acciones administrativas orientadas a efectuar el recupero de los fondos
otorgados.
IX. DISPOSICIONES COMPLEMETARIAS
9.1 El solicitante y responsable del encargo interno, a quien se le otorgara los

recursos financieros, no debe tener pendiente Rendiciones de cuenta y/o devolución
de dinero por encargos internos otorgados anteriormente.
9. 2 No se autorizara la adquisición ni elaboración de bienes duraderos cuya villa útil
sea mayor a un (01) año o de bienes de capital.
FORMATOS:
Forman parte de la presente directiva los siguientes formatos de use obligatorio:
 Formato N° 001. Solicitud de Asignación de Fondos Por Encargo

 Formato N° 002 Rendición Relación de Gastos
 Formato N° 003 Rendición de Encargo
 Formato Nº 004 Planilla de Movilidad Local1
 Formato Nº 005 Declaración Jurada2
 Formato Nº 006 Control de Asistencia Diaria.
 Formato Nº 007 Control de hospedaje.
 Formato Nº 008 Control de Alimentación
1
Siempre en cuando exista movilidad local y/o pasaje
2
De igual manera cuando exista pagos de Movilidad Local y/o pasaje
8
FORMATOS
FORMATO N°01
DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN – AYACUCHO
UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL - LA MAR
SOLICITUD DE ASIGNACIÓN DE FONDOS POR ENCARGO
FECHA: / /
ÓRGANO COMPETENTE:
NOMBRE DEL RESPONSABLE DEL ENCARGO:
DNI:
MODALIDAD DE CONTRATACIÓN:
FECHA DE INICIO Y TÉRMINO DEL ENCARGO:
LUGAR DE EJECUCIÓN:
DENOMINACIÓN DEL ENCARGO:
JUSTIFICACIÓN DEL ENCARGO:
PRESUPUESTO TOTAL NO DEBE EXCEDER A 10 UNIDADES IMPOSITIVAS

TRIBUTARIAS
S/
PRESUPUESTO POR ACTIVIDAD (DETALLE DEL PRESUPUESTO)
FUENTE DE ESPECÍFICA DE
META CONCEPTO (DETALLE DEL GASTO) IMPORTE S/
FINANCIAMIENTO GASTO
TOTAL S/
0.00
ATENTAMENTE,
___________________________________
Firma del Jefe inmediato o Director General
y/o rango equivalente
9
FORMATO Nº 002
RELACION DE GASTOS
COMISION DE SERVICIO Nº
SEDE DEL EVENTO: FECHA:
APELLIDOS Y NOMBRES
CARGO QUE DESEMPEÑA
REGION PROVINCIA DISTRITO

GASTOS DOCUMENTADOS:
Clasificador de
CLASE Nº FECHA DETALLE IMPORTE
Gasto
-----
GASTOS DECLARADOS: (R.D. Nº 002-2007-EF/77.15. Art. 42º de la Ley Nº 27444
Nuevos soles TOTAL ------
DECLARO, recibir en importe total suscrito en el presente documento
………………………………….. …………………………………… ……………………………

Firma y post del Firma del Director y/o Firma del
Director de Especialista que solicito Responsable del
Administrador el encargo encargo Interno
DNI: DNI: DNI:
10
FORMATO Nº 003
Rendición de Cuenta Por Encargo Otorgado
" NOMBRE DE TALLER XXXX"
RESOLUCION DIRECTORAL Nº XXXX- AÑO
FECHA
PROGRAMA PRESUPUESTO
META De Operación ( x )
de Inversión ( )
C.P. Nº : UE. Nº: 1352

R.I. Nº : REGION:
IMPORTE
Nº PARTIDA
DOCUMENTO S/.
a b c
fecha Clase Nº Específica
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
MOVIMIENTO DEL FONDO
Ejecución Presupuestal (T-6)
Nº * ENCARGO HABILITADO R.O
*+ INCREMENTO AL FONDO
* TOTAL
*- IMPORTE DE EJECUCION
RENDICION
* SALDO A DEVOLVER T6
REVERSION T.P.
………………………………….. …………………………………… ……………………………

Firma y post Firma Firma del
Firma del Solicitante de fondo
Administardor Comisionado
DNI: DNI: DNI:
11
FORMATO Nº 004
NOMBRE DEL TALLER XXXX
PLANILLA DE MOVILIDAD LOCAL

SEDE: PROVINCIA: DESARROLLO DEL EVENTO:
TOTAL DE
LUGAR DE LUGAR DE MOVILIDAD
Nº APELLIDOS Y NOMBRES Nº DNI CARGO N° DIAS MOVILIDAD FIRMA
DESTINO PROCEDENCIA LOCAL
LOCAL
..
FECHA: XXXXX
12
FORMATO Nº 005
"AÑO DE LA UNIDAD, LA PAZ Y EL DESARROLLO"
UNIDAD EJECUTORA 307 EDUCACION VRAE LA MAR
DECLARACION JURADA
Art. 71 de la R.D. No. 002-2007-EF/77.15
Directiva Nº 001-2007-EF/77.15
NOMBRE:
LUGAR DE ORIGEN
LUGAR DE DESTINO
DECLARO BAJO JURAMENTO, haber realizado gastos por concepto de movilidad de taxi y/o mototaxi en la XXXXXX, para
participar en el TALLER O EVENTO XXXXXXXX ", la misma que es financiada del: RECURSOS XXX META XXXX; especifica de
gasto XXXXX G.G.G. ; XXX evento en el distrito de XXXX, desarrollado los dias XXXX
Por la naturaleza del gasto no fue posible recabar los comprobantes de pago de acuerdo a ley que sustente de
conforme a normas vigentes, por ser zonas que no expiden boletas de viaje y la carencia de vehiculo, cuyos gastos
efectuados, detallo a continuacion.
DESCRIPCION DEL GASTO IMPORTE TOTAL
PASAJE: MOVILIDAD LOCAL:

DETALLE:
XXXX XXXX
XXXXXX.
TOTAL DE MOVILIDAD LOCAL XXXX
LUGAR, FECHA
HUE LLA DI GI T A L
DNI Nº
13
FORMATO N° 006
CONTROL DE ASISTENCIA DIARIA DIA MES AÑO

FECHA
Encargos otorgados para Talleres
EVENTO
N°……………………………………………………………….
LUGAR:
……………………………………………………………………..
LUGAR DE
N° APELLIDOS Y NOMBRES CARGO DNI FIRMA
PROCEDENCIA
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
.
.
.
14
FORMATO N° 007
CONTROL DE HOSPEDAJE DIA MES AÑO

FECHA
EVENTO
N°……………………………………………………………….
LUGAR:
……………………………………………………………………..
LUGAR DE
PROCEDENCIA
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
.
.
.
15
FORMATO N° 008
CONTROL DE ALIMENTACION DIA MES AÑO

FECHA
EVENTO
N°……………………………………………………………….
LUGAR:
……………………………………………………………………..
LUGAR DE
PROCEDENCIA
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
.
.
.
16

Directiva Encargo Interno 2023

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UNIDAD EJECUTORA 307 EDUCACION

DIRECTIVA Nº -2023-GRA-DRE-UGEL LA MAR-DIR-ADM

San Miguel, Abril del 2023

DISPOSICIONES QUE ESTABLECEN PROCEDIMIENTOS PARA EL

IV. BASE LEGAL

4.1 Ley N° 27245, “Ley de Prudencia y Transparencia Fiscal y su modificatoria Ley N°

4.9 Decreto Legislativo Nº 940, Que modifica el Sistema de Pago de Obligaciones

6.1 Encargo Interno

VII. DISPOSICIONES GENERALES

VIII. DISPOSICIONES ESPECÍFICAS

8.3 Del Trámite

8.3.1 La Oficina de Administración remite el informe y plan de trabajo a la Oficina

8.3.2 La oficina de logística previa coordinación con finanzas en base al plan de

La oficina de logística una vez coordinado con finanzas y según su informe

La oficina de administración en base al informe técnico adjunto informe y

La dirección de Gestión Institucional una vez certificado remitirá adjunto los

La dirección de Gestión Administrativa previa coordinación determinara al

La oficina de proyección una vez visado la resolución directoral en base a los

 Registro Único de Contribuyente RUC

8.4.2 Para los gastos realizados en lugares donde no es posible recabar

8.5 De la Rendición de Cuentas.

a) Formato N° 03 "Rendición de Cuenta por Encargo Otorgado", Adjuntando los

caso contrario no serán aceptados coma parte de la rendición de cuentas y se

b) Formato Nº 06 "Control de Asistencia Diaria - Encargo Otorgados

Las rendiciones de cuenta de los encargos internos se presentan adjuntando

 Copia de la Resolución Directoral que autoriza el Encargo Interno.

8.5.3 De existir observaciones en la rendición de cuenta presentada, esta será devuelta al

8.5.5 La Oficina de Contabilidad y Fiscalización informara a la Oficina de Administración

Pagos o de cualquier otra retribución que pudiera percibir de la Unidad Ejecutora

IX. DISPOSICIONES COMPLEMETARIAS

9.1 El solicitante y responsable del encargo interno, a quien se le otorgara los

Forman parte de la presente directiva los siguientes formatos de use obligatorio:

 Formato N° 001. Solicitud de Asignación de Fondos Por Encargo

SOLICITUD DE ASIGNACIÓN DE FONDOS POR ENCARGO

NOMBRE DEL RESPONSABLE DEL ENCARGO:

FECHA DE INICIO Y TÉRMINO DEL ENCARGO:

DENOMINACIÓN DEL ENCARGO:

JUSTIFICACIÓN DEL ENCARGO:

PRESUPUESTO TOTAL NO DEBE EXCEDER A 10 UNIDADES IMPOSITIVAS

PRESUPUESTO POR ACTIVIDAD (DETALLE DEL PRESUPUESTO)

CARGO QUE DESEMPEÑA

REGION PROVINCIA DISTRITO

DECLARO, recibir en importe total suscrito en el presente documento

………………………………….. …………………………………… ……………………………

" NOMBRE DE TALLER XXXX"

RESOLUCION DIRECTORAL Nº XXXX- AÑO

C.P. Nº : UE. Nº: 1352

………………………………….. …………………………………… ……………………………

NOMBRE DEL TALLER XXXX

PLANILLA DE MOVILIDAD LOCAL

"AÑO DE LA UNIDAD, LA PAZ Y EL DESARROLLO"

UNIDAD EJECUTORA 307 EDUCACION VRAE LA MAR

DESCRIPCION DEL GASTO IMPORTE TOTAL

PASAJE: MOVILIDAD LOCAL:

TOTAL DE MOVILIDAD LOCAL XXXX

CONTROL DE ASISTENCIA DIARIA DIA MES AÑO

CONTROL DE HOSPEDAJE DIA MES AÑO

CONTROL DE ALIMENTACION DIA MES AÑO

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