BALANCE GENERAL

BALANCE GENERAL AL 31/12/22

ACTIVO MONTO PASIVO MONTO

ACTIVO CORRIENTE   PASIVO CORRIENTE  

Caja 101.300.000 Préstamos Bancarios 450.000.000

Fondo Fijo 60.000.000 Proveedores 428.590.000

Banco 5.650.000 Acreedores Varios 100.000.000

Documentos a Cobrar 305.000.000 Documentos a Pagar  20.000.000

Mercaderías 138.140.000    

ACTIVO NO CORRIENTE   PATRIMONIO NETO  

Propiedad, Plantas y Equipos 923.000.000 Capital 400.000.000

(-) Depreciación Acumulada -34.000.000 Reservas 6.500.000

Alquileres Pagados por Adelantado 36.000.000 Resultados 130.000.000

TOTAL ACTIVO 1.535.090.000 TOTAL PASIVO + P. NETO 1.535.090.000

CONSULTORA

Servicio de Consultoría, contabilidad, y auditoria

Dirección:

Teléfono:

PAPEL DE TRABAJO Nº
MATRIZ DEL BALANCE GENERAL
HOJA LLAVE O PLANILLA MAESTRA
EMPRESA:
AÑO:
AUDITORIA A LOS ESTADOS FINANCIEROS
BALANCE GENERAL AL 31/12/
SEGÚN SEGÚN DIFERENCIA REFERENCIAS
ACTIVO EMPRESA AUDITORIA

ACTIVO CORRIENTE  

DISPONIBILIDADES

Caja

Recaudación a depositar - cheques

Fondo Fijo

Banco

CREDITOS

Anticipo de salario

Préstamos al Personal

Documentos a Cobrar

BIENES DE CAMBIO

Mercaderías
 CARGOS DIFERIDOS

Alquileres Pagados por Adelantado

ACTIVO NO CORRIENTE

Propiedad, Plantas y Equipos

Rodados

Terreno

Inmueble

Maquinarias

Equipos Informáticos

(-) Depreciación Acumulada

TOTAL ACTIVO

SEGÚN SEGÚN DIFERENCIA REFERENCIAS

PASIVO EMPRESA AUDITORIA

PASIVO CORRIENTE  

OBLIGACIONES FINANCIERAS

Préstamos Bancarios

Intereses no devengados

Intereses a pagar

OBLIGACIONES COMERCIALES

Proveedores

Acreedores Varios

PATRIMONIO NETO

Capital

Reservas

Resultados

TOTAL PASIVO + P. NETO

Calculo de Materialidad
PROCEDIMIENTOS GENERALES

CONSULTORA

Servicio de Consultoría, contabilidad, y auditoria

Dirección:

Teléfono:

EMPRESA:

AÑO:

AUDITORIA A LOS ESTADOS FINANCIEROS

PAPEL DE TRABAJO Nº

ARQUEO DE CAJA

FECHA:

HECHO POR:
CONTROLADO POR:

A – MONEDAS Y BILLETES

CANTIDAD DENOMINACION VALOR TOTAL

  TOTALES  

B- OTROS VALORES

CHEQUES

Nº DOCUMENTO Nº DEL DOC FECHA DETALLE MONTO OBSERVACION

TOTALES

VALES

Nº DOCUMENT Nº DEL DOC FECHA DETALLE MONTO OBSERVACION

O

TOTALES

RESUMEN

A – MONEDAS Y BILLETES

B- OTROS VALORES – CHEQUES

B- OTROS VALORES – VALES

TOTAL

VALIDACION CONTABLE

SEGÚN EMPRESA

SEGÚN AUDITORIA

DIFERENCIA

PROCEDIMIENTOS

OSERVACIONES

RECOMENDACIONES

Declaración Jurada

Firma del tesorero firma del auditor

CONSULTORA

Servicio de Consultoría, contabilidad, y auditoria

Dirección:

Teléfono:

EMPRESA:

AÑO:

AUDITORIA A LOS ESTADOS FINANCIEROS

PAPEL DE TRABAJO Nº

AJUSTES CONTABLES DEL ARQUEO

FECHA:

HECHO POR:

CONTROLADO POR:

AJUSTES EN EL LIBRO DIARIO

Nº CUENTAS DEBE HABER

COMPOSICION PARA EL BALANCE GENERAL

Nº CUENTA MONTOS
FIRMA DEL AUDITOR CONTROLADO POR

FONDO FIJO

CONSULTORA

Servicio de Consultoría, contabilidad, y auditoria

Dirección:

Teléfono:

EMPRESA:

AÑO:

AUDITORIA A LOS ESTADOS FINANCIEROS

 PAPEL DE TRABAJO Nº

ARQUEO DE FONDO FIJO

FECHA:

HECHO POR:

CONTROLADO POR:

A – MONEDAS Y BILLETES

CANTIDAD DENOMINACION VALOR TOTAL

  TOTALES  

B- OTROS VALORES

FACTURAS

Nº DOCUMENTO Nº DEL DOC FECHA DETALLE MONTO OBSERVACION

TOTALES

PAGARÉ

Nº DOCUMENT Nº DEL DOC FECHA DETALLE MONTO OBSERVACION

O

TOTALES
RESUMEN

A – MONEDAS Y BILLETES

B- OTROS VALORES – FACTURAS

B- OTROS VALORES – PAGARE

TOTAL

VALIDACION CONTABLE

SEGÚN EMPRESA

SEGÚN AUDITORIA

DIFERENCIA

PROCEDIMIENTOS

OSERVACIONES

RECOMENDACIONES

Declaración Jurada

Firma del tesorero firma del auditor

CONSULTORA

Servicio de Consultoría, contabilidad, y auditoria

Dirección:

Teléfono:

EMPRESA:

AÑO:

AUDITORIA A LOS ESTADOS FINANCIEROS

PAPEL DE TRABAJO Nº

AJUSTES CONTABLES DEL ARQUEO DE FONDO FIJO

FECHA:

HECHO POR:

CONTROLADO POR:

AJUSTES EN EL LIBRO DIARIO

Nº CUENTAS DEBE HABER

COMPOSICION PARA EL BALANCE GENERAL

Nº CUENTA MONTOS
FIRMA DEL AUDITOR CONTROLADO POR