Instituto Superior Tecnológico Bolivariano de Tecnología

TALLER 1
NOMBRE:
FECHA:

1)Relaciona
1)Depósitos que fueron realizados demasiado tarde por la empresa para incluirlos en el
estado de cuenta del banco
2)Cargar o abonar una cuenta con un cheque de otra compañía
3)Cargos no conocidos por la compañía hasta que se recibe el estado de cuenta
4)Cheques que se cargan a la cuenta propia por la comprobación de su incobrabilidad
5)La obtención del pago de un documento por parte del banco al actuar como cobrador
por parte de su cliente
6)Autorización de la compañía al banco para que un documento pendiente de pago lo
pague a su vencimiento, junto a los intereses que pudieran existir
7)Error por parte de la empresa al registrar un pago o recepción de efectivo
8)Cheques extendidos que no son presentados al banco durante el periodo que cubre el
estado

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2)

3) El primero de abril se creó el fondo de caja chica en un negocio: $170 fueron

entregados a una secretaria para el manejo y control del fondo; al cabo de varios
días de realizar pagos, solicitó un reembolso adjuntando facturas por los siguientes
conceptos y valores:
Suministros de oficina $27,2 más IVA; gasolina $38 incluyendo IVA; recarga de
tóner $32,3 incluyendo IVA; paquetería recibida $13,2 más IVA; detergente $14,6
incluyendo IVA. Al solicitar el reembolso, la secretaria tenía $11,1 en su poder.
¿Cuál es el importe de los gastos sin comprobar?
¿Cuál es el importe del reembolso?
Realizar los asientos de diarios correspondientes

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4)

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