PRESUPUESTO DE CAJA

INGRESOS: Enero Febrero Marzo

No operacional $ 345,000 $ 345,000 $ 345,000
saldo anterior $ 300,000 $1,000,000 $ 1,000,000
ingreso por venta $15,612,800 $22,443,400 $26,346,600

Efectivo disponible $ 15,257,800 $ 25,397,944 $ 14,751,404

EGRESOS:

Materiales $668,000 $936,000 $1,100,000

Dividendos $ 500,000

pago IVA $2,360,256 $3,402,140 $3,994,104

impuesto renta $ 6,120,000
remuneraciones $ 2,500,000 $ 2,500,000 $ 2,500,000

5% de interes Banco $ 597,010

compra maquinaria $ 30,000,000

Total desembolsos $ 11,648,256 $ 37,338,140 $ 8,191,114

Saldo Preliminar de Caja $ 3,609,544 $ -11,940,196 $ 6,560,290

(+) Financiamiento $ 11,940,196

Saldo final de caja $ 3,609,544 $ -11,940,196 $ 6,560,290

Saldo final de la deuda con el banco $ 2,609,544 $ -11,940,196 $ 5,560,290
 Presupuesto Venta
Ventas Enero Febrero Marzo Total
Precio de
$8,200 $8,200 $8,200 $8,200
venta
Unidades a
1600u 2300u 2700u 6600u
vender
Ventas
$13,120,000 $18,860,000 $22,140,000 $54,120,000
Netas

IVA DÉBITO $2,492,800 $3,583,400 $4,206,600 $10,282,800

Total $15,612,800 $22,443,400 $26,346,600 $64,402,800

Presupuesto Producción
Cuentas Enero Febrero Marzo Abril Total

Inv. final
230u 270u 320u 280 820
deseado

Ventas 1600u 2300u 2700u 3200 6600u

Total
1830u 2570u 3020u 3480 7420u
requerido
Inv. Inicial 160u 230u 270u 320 660
Unid. a
1670u 2340u 2750u 3160 6760u
producir

Presupuesto IVA
Enero Febrero Marzo Marzo Total

IVA DF $2,492,800 $3,583,400 $4,206,600 $400 $10,282,800

IVA CF $132,544 $181,260 $212,496 2796u $526,300

IVA A
$2,360,256 $3,402,140 $3,994,104 $1,118,400 $9,756,500
PAGAR

cálcula (19%)
 Presupuesto de Consumo Materiales
Cuentas Enero Febrero Marzo Total
Consumo
1670u x 1 2340u x 1 2750u x 1 6760u x 1
(unidades)
Total
1670u 2340u 2750u 6760
Consumo
Costo x
$400 $400 $400
$14,612,400 Unid.

Costo Total $668,000 $936,000 $1,100,000 $2,704,000

cálcula (x)

Presupuesto Unidades Físicas

En unid.
Enero Febrero Marzo Total
físic.

Req. Para Inv. final

producir x 234u 275u 316u 825
deseado
10%
(2340*10%)
+ Requer.
1670u 2340u 2750u 6760u
Para prod.
Total
1904u 2615u 3066u 7585u
cálcula (+) Requerido
Inv. Inicial 160u 230u 270u 660
Unid. a
1744 2385 2796 6925
cálcula (-) comprar

Presupuesto en Valores (IVA incluido)

Enero Febrero Marzo Total
Precio de
$400 $400 $400
compra
X unid. a
1744u 2385u 2796u 6925
comprar
Costo
compra $697,600 $954,000 $1,118,400 $2,770,000
cálcula (x) neto
IVA
$132,544 $181,260 $212,496 $526,300
cálcula (19%) CRÉDITO
 Costo total
$830,144 $1,135,260 $1,330,896 $3,296,300
cálcula (+) IVA Incl.