1.1.

1 CAJA
1.1.2 BANCOS
1.1.3 CLIENTES
1.1.4 ALMACÉN
1.1.5 DOCUMENTOS POR COBRAR
1.1.6 I.V.A.POR COBRAR
1.1.7 FONDO DE INVESIÓN
1.1.8 PAPELERÍA
1.2.1 EQUIPO DE OFICINA
1.2.2 EQUIPO DE CÓMPUTO
1.2.3 EDIFICIO
1.2.4 PRIMA DE SEGUROS
2.1.1 PROVEEDORES
2.1.2 ACREEDORES
2.1.3 I.V.A. POR PAGAR
2.2.1 ACREEDORES HIPOTECARIOS
3.1 CAPITAL SOCIAL
3.2 UTILIDAD EJERCICIO
3.3 UTILIDAD EJERCICOS ANTERIORES
3.4 VENTAS
3.5 REBAJAS SOBRE VENTAS
3.6 COSTO DE VENTAS
3.7 GASTOS DE VENTA
3.8 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
DEPORTES "EL ÚNICO" S.A.
BALANZA DE COMPROBACIÓN

NÚMERO NOMBRE DE LA CUENTA DEBE

DE CUENTA

1 ACTIVO
1.1 CIRCULANTE
1.1.1 CAJA
1.1.2 BANCIOS
1.1.3 CLIENTES
1.1.4 ALMACÉN
1.2 NO CIRCULANTE
1.2.1 EQUIPO DE OFICINA
1.2.2 EQUIPO DE CÓMPUTO
2 PASIVO
2.1 A CORTO PLAZO
2.1.1 PROVEEDORES
2.1.2 ACREEDORES
3 CAPITAL
3.1 CAPITAL SOCIAL
3.2 VENTAS
3.3 COSTO DE VENTAS
3.4 GASTOS DE VENTA
3.5 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

0.00
HABER

0.00
0.00
INTEGRACIÓN DEL ALMACÉN

COSTO
ARTÍCULO CANTIDAD TOTAL
UNITARIO
BATES DE BÉSBOL 0.00
BALONES DE VÓLEIBOL 0.00
TOTAL 0.00
DEPORTES "EL ÚNICO" S.A.

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL DEL

Ventas 0.00
menos
Costo de Ventas 0.00
Gastos de Ventas 0.00
Gasrtos de Administración 0.00 0.00

Resultado integral 0.00

DEPORTES "EL ÚNICO" S.A.

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL

ACTIVO PASIVO
CIRCULANTE A CORTO PLAZO
CAJA 0.00
BANCOS 0.00
CLIENTES 0.00 SUMA EL PASIVO
ALMACÉN 0.00
SUMA EL CIRCULANTE 0.00 CAPITAL

NO CIRCULANTE
EQUIPO DE OFICINA 0.00 SUMA EL CAPITAL
EQUIPO DE CÓMÚTO 0.00
SUMA EL NO CIRCULANTE 0.00
SUMA EL ACTIVO 0.00 SUMA EL PASIVO Y CAP
 PASIVO
A CORTO PLAZO
PROVEEDORES 0.00
ACREEDORES 0.00
SUMA EL PASIVO 0.00

CAPITAL
CAPITAL SOCIAL 0.00
UTILIDAD EJERCICIO 0.00
SUMA EL CAPITAL 0.00

SUMA EL PASIVO Y CAPITAL 0.00

 DEPORTES EL "ÚNICO" S.A.

LIBRO DIARIO

CONCEPTO
FECHA
No. Cta. Nombre de la Cuenta No. Cta.
XX/XX/202X 1
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
XX/XX/202X 2
#N/A
#N/A
#N/A
XX/XX/202X 3
#N/A
#N/A
#N/A
XX/XX/202X 4
#N/A
#N/A
XX/XX/202X 5
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
XX/XX/202X 9
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
XX/XX/202X 11
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A 3.4
XX/XX/202X 13
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
XX/XX/202X 14
#N/A
#N/A
#N/A
XX/XX/202X 15
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
XX/XX/202X #N/A
16
#N/A
#N/A
#N/A
XX/XX/202X 17
#N/A
#N/A
XX/XX/202X 18
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
NCEPTO
DEBE HABER
Nombre de la Cuenta
1
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A 0.00 0.00
2
#N/A
#N/A
#N/A 0.00 0.00
3
#N/A
#N/A
#N/A 0.00 0.00
4
#N/A
#N/A
5
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A 0.00 0.00
9
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A 0.00 0.00
11
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
VENTAS 0.00 0.00
13
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A 0.00 0.00
14
#N/A
#N/A
#N/A 0.00 0.00
15
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A 0.00 0.00
16
#N/A
#N/A
#N/A 0.00 0.00
17
#N/A
#N/A
18
#N/A
#N/A 0.00 0.00
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A 0.00 0.00
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
0.00

0.00

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
 DEPORTES EL "ÚNICO" S.A. DEPORTES EL "ÚNICO" S.A.

LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR

CAJA BANCOS CLIENTES ALMACÉN EQ. DE OFI

AP) 0.00 AP) 0.00 0.00 (1 AP) 0.00 0.00 (7 AP) 0.00 0.00 (2 AP) 0.00
11) 0.00 5) 0.00 0.00 (4 5) 0.00 1) 0.00 0.00 (5
7) 0.00 0.00 (6 9) 0.00 8) 0.00 0.00 (9
9) 0.00 0.00 (8 13) 0.00 0.00 (11
11) 0.00 0.00 (10 15) 0.00 0.00 (13
13) 0.00 0.00 (12 0.00 (15
15) 0.00
17) 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

PROVEEDORES ACREEDORES CAPITAL SOCIAL VENTAS COSTO DE VE

2) 0.00 0.00 (AP 0.00 (AP 0.00 (AP 0.00 0.00 (AP AP) 0.00
0.00 (1 0.00 (3 5) 0.00 0.00 (5 5) 0.00
0.00 (14 9) 0.00 0.00 (9 9) 0.00
11) 0.00 0.00 (11 11) 0.00
13) 0.00 0.00 (13 13) 0.00
15) 0.00 0.00 (15 15) 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00

I.V.A POR PAGAR FONDO DE INVER PAPAELERÍA REB/ VENTA PRIMA DE SE

0.00 (5 4) 0.00 6) 0.00 0.00 (16 11) 0.00 10) 0.00
0.00 (9
0.00 (11
0.00 (13
0.00 (15
 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

PERDIDAS Y GANACIAS ejercicio

REBAJAS / COMPRA actual DOCUMENTOS POR COBRAR EDIFICIO
0.00 0.00 (8 5) 0.00 0.00 (5 8) 0.00 18) 0.00
9) 0.00 0.00 (8 9) 0.00
11) 0.00 0.00 (9 11) 0.00
11) 0.00 0.00 (11 13) 0.00
12) 0.00 0.00 (13 15) 0.00
12) 0.00 0.00 (15
13) 0.00 0.00 (17
14) 0.00
14) 0.00
15) 0.00
16) 0.00
16) 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00
 EQ. DE OFICINA EQ. DE CÓMPUTO I.V.A POR COBRAR
AP) 0.00 1) 0.00 0.00 (2
3) 0.00 3) 0.00
6) 0.00
10) 0.00
12) 0.00
18) 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00

COSTO DE VENTAS GASTO DE VENTA GASTO DE ADMON.

0.00 AP) 0.00 0.00 AP) 0.00 0.00
12) 0.00 12) 0.00
14) 0.00 14) 0.00
16) 0.00 16) 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

PÉRDIDAS Y GANACIAS ejercicio

PRIMA DE SEGURO anterior ACREEDORES HIPOTECARIOS
0.00 0.00 0.00 (18
0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
DEPORTES EL "ÚNICO" S.A.
Tarjeta de Almacén
Artículo: Bates de béisbol

FECHA REFERENCIA ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIA

XX-XX-202X INVENTARIO INICIAL 2,600

XX-XX-202X OPERACIÓN 01 230 2,830
XX-XX-202X OPERACIÓN 02 13 2,817
XX-XX-202X OPERACIÓN 05 650 2,167
XX-XX-202X OPERACIÓN 08 2,167
XX-XX-202X OPERACIÓN 09 2,167
XX-XX-202X OPERACIÓN 11 2,167
XX-XX-202X OPERACIÓN 13 2,167
XX-XX-202X OPERACIÓN 15 2,167
 COSTO
DEBE HABER SALDO
UNITARIO
280.00 0.00 0.00 728,000.00 ALMACEN
270.00 62,100.00 0.00 790,100.00 1,065,540.00
270.00 0.00 3,510.00 786,590.00 SALDO DE ALMACÉN EN LA TARJETA,
280.00 0.00 182,000.00 604,590.00 DEBE SER IGUAL ALDEL LIBRO MAYOR
0.00 0.00 0.00 604,590.00 SUMA DE SALDO TOTAL
0.00 0.00 0.00 604,590.00 DE AMBAS TARJETAS
273.00 0.00 0.00 604,590.00
0.00 0.00 0.00 604,590.00
0.00 0.00 0.00 604,590.00

DEPORTES EL "ÚNICO" S.A.

Tarjeta de Almacén
Artículo: Balones de Vóleibol

FECHA

XX-XX-202X
XX-XX-202X
XX-XX-202X
XX-XX-202X
XX-XX-202X
XX-XX-202X
XX-XX-202X
XX-XX-202X
XX-XX-202X
 DIREFENCIA ENTRE TARJETA DE
1,065,540.00
ALMACÉN Y LIBRO MAYOR
ALMACEN
1,065,540.00
ALDO DE ALMACÉN EN LA TARJETA,
EBE SER IGUAL ALDEL LIBRO MAYOR
UMA DE SALDO TOTAL
DE AMBAS TARJETAS

DEPORTES EL "ÚNICO" S.A.

arjeta de Almacén
Artículo: Balones de Vóleibol

COSTO
REFERENCIA ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIA DEBE
UNITARIO
INVENTARIO INICIAL 3,700 140.00
OPERACIÓN 01 380 4,080 150.00 57,000.00
OPERACIÓN 02 23 4,057 150.00 0.00
OPERACIÓN 05 790 3,267 140.00 0.00
OPERACIÓN 08 3,267 0.00 0.00
OPERACIÓN 09 3,267 0.00 0.00
OPERACIÓN 11 3,267 0.00 0.00
OPERACIÓN 13 3,267 0.00 0.00
OPERACIÓN 15 3,267 0.00 0.00
HABER SALDO

518,000.00
0.00 575,000.00
3,450.00 571,550.00
110,600.00 460,950.00
0.00 460,950.00
0.00 460,950.00
0.00 460,950.00
0.00 460,950.00
0.00 460,950.00
DEPORTES EL ÚNICO
BALANZA DE COMPROBACIÓN

NÚMERO NOMBRE DE LA CUENTA

DE CUENTA

1 ACTIVO
1.1 CIRCULANTE
1.1.1 CAJA
1.1.2 BANCIOS
1.1.3 CLIENTES
1.1.4 ALMACÉN
1.1.5 DOCUMENTOS POR COBRAR
1.1.6 I.V.A.POR COBRAR
1.1.7 FONDO DE INVESIÓN
1.1.8 PAPELERÍA
1.2 NO CIRCULANTE
1.2.1 EQUIPO DE OFICINA
1.2.2 EQUIPO DE CÓMPUTO
1.2.3 EDIFICIO
1.2.4 PRIMA DE SEGUROS
2 PASIVO
2.1 A CORTO PLAZO
2.1.1 PREEDORES
2.1.2 ACREEDORES
2.1.3 I.V.A. POR PAGAR
2.2 A LARGO PLAZO
2.2.1 ACREEDORES HIPOTECARIOS
3 CAPITAL
3.1 CAPITAL SOCIAL
3.3 UTILIDAD EJERCICOS ANTERIORES
3.4 VENTAS
3.5 REBAJAS SOBRE VENTA
3.6 COSTO DE VENTAS
3.7 GASTOS DE VENTA
3.8 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
4.1 REBAJAS SOBRE COMPRA
4.1 PÉRDIDAS Y GNANCIAS INTERÉS GANADO
DEBE HABER

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00

0.00

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00
0.00
INTEGRACIÓN DEL ALMACÉN

COSTO
ARTÍCULO CANTIDAD
UNITARIO *
BATES DE BÉSBOL 496 279.35
BALONES DE VÓLEIBOL 669 146.61
TOTAL

*COSTO ACTUALIZADO POR AJUSTE MEDIANA ESTADÍSTICA

ACÉN

TOTAL

138,560.00
98,079.00
236,639.00

NA ESTADÍSTICA
DEPORTES "EL ÚNICO"
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL POR EL PERIODO DEL

CONCEPTO 1 2
VENTAS 3,200,150.00
REBAJAS SOBRE COMPRA 0.00
menos
COSTO DE VENTAS 640,500.00
UTILIDAD BRUTA
menos Gastos de Operación
REBAJAS SOBRE VENTA 0.00
GASTOS DE VENTA 480,400.00
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 210,094.00
UTILIDAD EN OPERACIÓN
más / menos R.I.F.*
PRODUCTOS FINANCIEROS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

SALDO DE PÉRDIDAS Y GANACIAS

DIFERENCIA
 3

3,200,150.00

2,559,650.00

690,494.00
1,869,156.00

0.00
1,869,156.00

0.00
1,869,156.00
DEPORTES EL "ÚNICO" S.A.

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL

ACTIVO PASIVO
CIRCULANTE A CORTO PLAZO
CAJA 0.00
BANCOS 0.00
CLIENTES 0.00
ALMACÉN 0.00 SUMA EL PASIVO A COR
DOCUMENTOS POR COBRAR 0.00 A LARGO PLAZO
I.V.A.POR COBRAR 0.00
FONDO DE INVESIÓN 0.00 SUMA EL PASIVO A LAR
PAPELERÍA 0.00 TO
SUMA EL CIRCULANTE 0.00 CAPITAL
NO CIRCULANTE
EQUIPO DE OFICINA 0.00
EQUIPO DE CÓMÚTO 0.00
EDIFICIO 0.00 SUMA
PRIMA DE SEGUROS 0.00
SUMA EL NO CIRCULANTE 0.00
SUMA EL ACTIVO 0.00 SUMA EL PASIVO Y EL
 PASIVO
A CORTO PLAZO
PROVEEDORES 0.00
ACREEDORES 0.00
I.V.A. POR PAGAR 0.00
SUMA EL PASIVO A CORTO PLAZO 0.00
A LARGO PLAZO
ACREEDORES HIPOTECARIOS 0.00
SUMA EL PASIVO A LARGO PLAZO 0.00
TOTAL PASIVO 0.00
CAPITAL
CAPITAL SOCIAL 0.00
UTILIDAD EJERCICIO 1,869,156.00
UTILIDAD EJERCICOS ANTERIORES 0.00
SUMA EL CAPITAL 1,869,156.00

SUMA EL PASIVO Y EL CAPITAL 1,869,156.00 -1,869,156.00

capital 300,000.00
plazo 6 meses
tasa interes 0.6076% mensual

INTERES SIMPLE

CAPITAL INTERESES CAPITAL INTERESES

MES GENERADO ACUMULAD
INICIAL FINAL
S OS
01 300,000.00 1,822.83 300,000.00 1,822.83
02 300,000.00 1,822.83 300,000.00 3,645.66
03 300,000.00 1,822.83 300,000.00 5,468.49
04 300,000.00 1,822.83 300,000.00 7,291.32
05 300,000.00 1,822.83 300,000.00 9,114.15
06 300,000.00 1,822.83 300,000.00 10,936.98
310,936.98

https://www.youtube.com/watch?v=6UqtheMZ8ko
 https://www.youtube.com/watch?v=uKS5EUPNOZ8

convertir tasa anual a mensual

1 0.18 30 360
0.013888
100
1.388843 𝒅𝒆𝒔𝒆𝒐/
𝒅𝒂𝒕𝒐
𝒊"=(𝟏+𝒊)

Tasa Efectiva Anual = 𝒊

Tasa Efectiva Mansual = 𝒊"
Tasa conocida =

𝒅𝒆𝒔𝒆𝒐/ = Número de días del mes 30

/𝒅𝒂𝒕𝒐
= Número de días del año 30
 DEPORTES EL "ÚNICO" S.A.
Libro Diario

FECHA CONCEPTO DEBE HABER

DEPORTES EL "ÚNICO" S.A.
Libro Mayor