Administración Del Riesgo Operativo y De Crédito

Actividad 6: Método está ndar vs métodos IRB

Maestra: Clara Aréchiga Alvarado

Alumnos:

Alexa Luna Silva

Carla C. Rodríguez Jiménez

José Carlos Sandoval Ortega

Adriana Vazquez Vazquez

Fecha de Entrega: 2 de Junio de 2020

© Escuela Bancaria y Comercial, S.C.

 RIESGO DE CRÉDITO Y BASILEA
INTRODUCCIÓN
· DESDE EL PUNTO DE VISTA DE REGULACIÓN Y SUPERVISIÓN PRUDENCIAL, TODA ENTIDAD
FINANCIERA DEBE TENER RECURSOS SUFICIENTES PARA ABSORBER LAS PÉRDIDAS
DERIVADAS DE LOS RIESGOS ASUMIDOS EN EL EJERCICIO DE SU ACTIVIDAD. LO IDEAL ES
QUE LAS PÉRDIDAS NO ESPERADAS SEAN CUBIERTAS CON CAPITAL, MIENTRAS QUE EN
LAS ESPERADAS PUEDEN APLICARSE RECURSOS SEPARADOS DE LOS RESULTADOS DE LA
ENTIDAD FINANCIERA EN FORMA DE PROVISIONES.

Instrucciones: lee las actividades y realiza lo que se te indica.

Disposiciones

1. Consulta el título primero bis Requerimientos de capital de las instituciones de

crédito, y el capítulo III, Capitalización por riesgo de crédito disponibles, en la sección
de apoyos de la actividad.

2. Representa en un organizador gráfico la forma en que las instituciones financieras

calculan el requerimiento de capital por su exposición al riesgo de crédito bajo los
siguientes métodos:

a. Estándar.

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 b. De calificaciones internas.

3. Explica cada uno de los métodos anteriores.

El método estándar debe ofrecer una diferenciación significativa del riesgo con le objetivo
ultimo de mejorar la sensibilidad al riesgo a posteriori. Las exposiciones con mayor grado
de riesgo deben recibir mayores requerimientos de capital que las exposiciones que las
exposiciones con menos riesgos.
Este método sebe ser sencillo y apropiado para una apmlia gama de juridicciones y
bancos, sin que cueste un excesivo trabajo la adaptación.
Este modelo no debe apoyarse en métodos de modelización internos para establecer los
requerimientos de capital, mas bien requerimientos que se basen en variables verificables
y objetivas establecidas por los reguladores.
El modelo estándar debe reducir o eliminar, el uso de califcaciones externas a la hora de
determinar los requerimientos de capital.
Las deficiniciones usadas dentro de este modelo, deben estar armonzadas con las del
marco IRB.

El método de calificaciones internas involucra los métodos Internal Rating Based básico y
avanzado. Los aspectos matemáticos que involucran estos métodos de calificación interna
son la probabilidad de impago, riesgo sistemático y específico, correlación de acreditados,
pérdida esperada, inesperada y catastrófica, VaR al 99%, y la función de transofrmación
del modelo unifactorial.

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 En el método básico la entidad dispone de modelos de calificación para la estimación de la
probabilidad de impago, con base a los cual el regulador aplicará estandares para la
obtención de la severidad y la exposición al riesgo.
Dentro del método avanzado, la entidad dispone de modelos de calificación para la
estimación de la probabilidad de imago, severidad y exposición al riesgo.

Método IRB

4. Consulta un informe de gestión del riesgo emitido por alguna institución financiera.

5. Explica la aplicación del método estándar y del IRB en la gestión del riesgo de crédito.

Las instituciones cuentan con herramientas de calificación para cada una de las categorías
de exposición señaladas en el Acuerdo de Basilea.

La cartera minorista cuenta con herramientas de scoring para ordenar la calidad crediticia
de las operaciones en base a información propia de la operación y del cliente. Los modelos
de scoring son algoritmos estimados a través de métodos estadísticos, que asignan a cada
operación una puntuación. Esta puntuación refleja el nivel de riesgo de la operación y
guarda una relación directa con su probabilidad de incumplimiento (PD).

Estos modelos de decisión constituyen la herramienta básica para decidir a quién conceder
un crédito, qué importe otorgar, ayudando así, tanto en la concesión como en la gestión de
los créditos de tipo retail.

Para la cartera mayorista, las instituciones cuentan con herramientas de rating que, a
diferencia de los scorings, no califican operaciones, sino clientes. Las instituciones disponen
de distintas herramientas para calificar los diferentes segmentos de clientes: empresas,
corporaciones, administraciones públicas, etc. En aquellas carteras mayoristas en las que el
número de incumplimientos es muy reducido (riesgos soberanos, corporaciones, entidades
financieras) se complementa la información interna con benchmarks de agencias de
calificación externa.

Nota: puedes localizar este documento en páginas de instituciones financieras extranjeras;

en el buscador web de tu preferencia elige opciones a partir de la búsqueda de Informe de
gestión de riesgos. Se sugiere tomar el caso de BBVA, Santader, Citibanamex y Scotiabank.

VaR en portafolios

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6. Lee el texto Cálculo del VaR para un portafolio de préstamos, de Ricardo A. Tagliafichi
disponible en la sección Apoyos, o el que te sugiera tu profesor o docente; responde
las siguientes preguntas:

a. ¿Por qué es importante la aplicación del VaR de crédito en la determinación del

riesgo de mora o default?
El portafolio de renta fija se lo puede dividir en dos grandes grupos:
1) Bonos, obligaciones negociables y préstamos a entidades calificadas o
susceptibles de calificación de crédito
2) Préstamos personales, prendarios, hipotecarios, etc.
En el caso del primer grupo, las calificadoras de riesgo deben emitir una
calificación del deudor en el momento de la emisión de las obligaciones, con el
compromiso de mantener al deudor calificado hasta el vencimiento del producto
emitido. A partir de dicha calificación se utiliza una matriz de transición o
proceso de Markov a los efectos de obtener la probabilidad de default del deudor
en un periodo dado.

b. ¿Cuáles son los pilares sobre los cuales se basa el cálculo del VaR respecto a la
calificación del deudor y la matriz de transacciones?
La calificación del deudor y la confección de la matriz de transición.

c. ¿Cuáles son las diferencias, ventajas y desventajas de los modelos probit, logit y
gompit, en la construcción de un modelo de scoring para calcular la probabilidad
de default? Justifica tu respuesta.

MODELO Cálculo de probabilidad de default

PROBIT
(distribución normal de los
errores)
Este modelo presenta una distribución normal para los
errores de la matriz x’

LOGIT
(distribución logística de
los errores)

Donde la distribución de los errores depende de una

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 distribución logística, que admite la presencia de
simetría pero con colas más pesadas o valores extremos
en ambos lados de la curva

GOMPIT
(distribución de valores
extremos de los errores) Está basada en la distribución acumulada de
probabilidades para el tipo I de la distribución de
valores extremos o sea es una distribución de
probabilidades asimétrica estimada hacia el lado de los
mínimos tendiendo a una distribución Weibull.

CONCLUSIÓN

UNA VEZ CONCLUIDA LA ACTIVIDAD PODEMOS OBSERVAR QUE EL

METODO IRB FUNGE COMO UN APOYO PARA AUMENTAR LA
COMPARABILIDAD DE LOS REQUERIMIENTOS DE CAPITAL CON LOS
MÉTODOS ESTÁNDAR QUE IMPLEMENTA (MÉTODO BASADO EN
MODELOS INTERNOS), EQUIPARANDO LAS DEFINICIONES Y LA
TAXONOMÍA, EN LA MEDIDA DE LO POSIBLE; DANDONOS RESULTADOS
MAS CONFIABLES.

Bibliografía

https://www.bis.org/bcbs/publ/d307_es.pdf

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