PLANILLAS OFICINA LA PAZ

Efectuamos los cálculos de la previsiones o provisiones establecidas por Ley:

Realizamos los cálculos sobre un importe de Bs. 72.364 no consideramos a los eventuales
excepto para los aguinaldos
Aporte Patronal C.N.S. 10% s/72,364 = 7.236,4
Aporte Patronal AFP Futuro 4,71% s/72.364 = 3.408,34
Previsión para Retiros 8,33% s/72.364 = 6.027,92
Provisión para Aguinaldo 8,33% s/78.904 = 6.572,70
Asignación familiar 800.-

Código Detalle Parciales Debe Haber

3710 GASTOS GENERALES OF. LA PAZ 102.949.36
-010 66.969
-011 3.115
-013 8.820
-014 24.045,36
1110 CUENTAS POR COBRAR PERSON. LA PAZ 1.435.-
2210 APORTES CAJA NACIONAL DE SALUD 7.236,40
Aporte Patronal
2211 APORTES A F P FUTURO 11.368,34
Aporte Patronal 3.408,34
Aporte Laboral 7.598,-
Aporte Solidario 362.-
2220 RETENCIONES RC-IVA DEPENDIENTES 474,-
2310 PLANILLAS DE SUELDOS Y JORNALES 69.835,-
2330 AGUINALDOS 6.572,70
2550 RESERVAS PARA INDEMNIZACION 6.027,92

Registro: de la Planilla Of. La Paz,

corresponde a octubre
Totales 102.949,36 102.949,36
PLANILLAS OFICINA POTOSI
Efectuamos los cálculos de la previsiones o provisiones establecidas por Ley:
Realizamos los cálculos sobre sobre un importe de Bs. 33.973 no consideramos a los 4
eventuales excepto para los aguinaldos
Aporte Patronal C.N.S. 10% S/33,973 = 3.397,30
Aporte Patronal AFP Prevision 4,71% S/33.973 = 1.600,12
Previsión para Retiros 8,33% S/33.973 = 2.829,95
Provisión para Aguinaldo 8,33% S/38.963 = 3.245,62
Asignaciones familiares 1.200

Código Detalle Parciales Debe Haber

3720 GASTOS AGENCIA POTOSI 51.235.99
-010 33.902
-011 690
-013 4.371
-014 12.272,99
1111 CUENTAS P. COBRAR PERSON. AG. POTOSI 7.510.-
2210 APORTES CAJA NACIONAL DE SALUD 3.397,30
Aporte Patronal
2212 APORTES A F P PREVISION 5.337,12
Aporte Patronal 1.600,12
Aporte Laboral 3.567,-
Aporte Solidario 170.-
2310 PLANILLAS DE SUELDOS Y JORNALES 28.916,-
2330 AGUINALDOS 3.245,62
2550 RESERVAS PARA INDEMNIZACION 2.829,95

Registro: de la Planilla Of. Agencia Potosí,

corresponde a octubre
Totales 51.235,99 51.235,99

Deuda anterior 1.545.-

Pulperia 3.105.-
Anticipo 2.860.-
PLANILLAS MINA SAN JOSE
Efectuamos los cálculos de la previsiones o provisiones establecidas por Ley:
Realizamos los cálculos sobre un importe de Bs. 446.499,- no se tiene eventuales, por lo tanto,
calculamos sobre el Total Ganado, Bs. 446.499
Aporte Patronal C.N.S. 10% S/446.499 = 44.649,90
Aporte Patronal AFP Futuro 4,71% S/446.499 = 21.030,10
Previsión para Retiros 8,33% S/446.499 = 37.193,37
Provisión para Aguinaldo 8,33% S/446.499 = 37.193,37
MAS: Asignaciones familiares 15.320.-
Total 155.386,74

Código Detalle Parciales Debe Haber

4000 COSTOS MINA SAN JOSE 601.885.74
-010 280.969
-011 5.930.-
-012 125.640.-
-013 33.960.-
-014 155.386,74
1112 CUENTAS P. COBRAR PERSON. SAN JOSE 136.122.-
2210 APORTES CAJA NACIONAL DE SALUD 44.649,90
Aporte Patronal
2211 APORTES A F P FUTURO 70.147,10
Aporte Patronal 21.030,10
Aporte Laboral 46.884.-
Aporte Solidario 2.233.-
2220 RETENCIONES RC-IVA DEPENDIENTES 380.-
2060 CUENTAS POR PAGAR VARIAS M.N. 4.660,-
Club Atlético Barcelona
2310 PLANILLAS DE SUELDOS Y JORNALES 271.540.-
2330 AGUINALDOS 37.193,37
2550 RESERVAS PARA INDEMNIZACION 37.193,37

Registro: de las Planillas Mina San José,

corresponde al mes de octubre
Totales 601.885,74 601.885,74

Deuda Anterior 5.310

Pulpería 104.812
Anticipo 26.000
136.122
PLANILLAS MINA LA SALVADORA
Efectuamos los cálculos de la previsiones o provisiones establecidas por Ley:
Realizamos sobre el total ganado, porque no se tiene eventuales, por lo tanto, calculamos
sobre el Total Ganado, Bs. 314.365
Aporte Patronal C.N.S. 10% S/314.365 = 31.436,50
Aporte Patronal AFP Prevision 4,71% S/314.365 = 14.806,59
Previsión para Retiros 8,33% S/314.365 = 26.186,60
Provisión para Aguinaldo 8,33% S/314.365 = 26.186,60
MAS: Asignaciones familiares 10.300.-
Total 108.916,29

Código Detalle Parciales Debe Haber

5000 COSTOS MINA LA SALVADORA 423.281.29
-010 197.010
-011 28.063.-
-012 62.062.-
-013 27.230.-
-014 108.916,29
1113 CTAS P. COBRAR PERS. LA SALVADORA 101.772.-
2210 APORTES CAJA NACIONAL DE SALUD 31.436,50
Aporte Patronal
2212 APORTES A F P PREVISION 49.383,59
Aporte Patronal 14.806,59
Aporte Laboral 33.006.-
Aporte Solidario 1.571.-
2220 RETENCIONES RC-IVA DEPENDIENTES 360.-
2060 CUENTAS POR PAGAR VARIAS M.N. 2.950,-
Club Atlético Boca Junior
2310 PLANILLAS DE SUELDOS Y JORNALES 185.006.-
2330 AGUINALDOS 26.186,60
2550 RESERVAS PARA INDEMNIZACION 26.186,60

Registro: de las Planillas Mina La

Salvadora, corresponde al mes de
octubre
Totales 423.281,29 423.281,29

Deuda Anterior 4.950

Pulpería 76.782
Anticipo 20.040
101.772
PLANILLAS MINA SAN JUANITO
Efectuamos los cálculos de la previsiones o provisiones establecidas por Ley:
De igual manera, calculamos sobre el Total Ganado, Bs. 239.092 porque no se tiene
eventuales.
Aporte Patronal C.N.S. 10% S/239.092 = 23.909,20
Aporte Patronal AFP Futuro 4,71% S/239.092 = 11.261,23
Previsión para Retiros 8,33% S/239.092 = 19.916,36
Provisión para Aguinaldo 8,33% S/239.092 = 19.916,36
MAS: Asignaciones familiares 9.580.-
Total 84.583,15

Código Detalle Parciales Debe Haber

6000 COSTOS MINA SAN JUANITO 323.675.15
-010 191.410.-
-011 31.892.-
-013 15.790.-
-014 84.583,15
1114 CTAS P. COBRAR PERS. SAN JUANITO 91.967.-
2210 APORTES CAJA NACIONAL DE SALUD 23.909,20
Aporte Patronal
2212 APORTES A F P PREVISION 37.559,23
Aporte Patronal 11.261,23
Aporte Laboral 25.104.-
Aporte Solidario 1.194.-
2220 RETENCIONES RC-IVA DEPENDIENTES 270.-
2060 CUENTAS POR PAGAR VARIAS M.N. 3.900,-
Club Racing
2310 PLANILLAS DE SUELDOS Y JORNALES 126.237.-
2330 AGUINALDOS 19.916,36
2550 RESERVAS PARA INDEMNIZACION 19.916,36

Registro: de las Planillas Mina San

Juanito, corresponde al mes de octubre
Totales 323.675,15 323.675,15

Deuda Anterior 3.870

Pulpería 71.147
Anticipo 16.950
91.967

El total de la cuenta 4000 COSTOS MINA SAN JOSE 840.938,74

El total de la cuenta 5000 COSTOS MINA LA SALVADORA 605.941,29
El total de la Cuenta 6000 COSTOS MINA SAN JUANITO 542.866,15
El total de la Cuenta 7000 COSTOS PRE OPERATIVOS 13.814.-
Cuenta 4000 – COSTOS MINA SAN JOSE Suma total Bs. 840.938,74

Código Detalle Parciales Debe Haber

1312 INVENTARIO DE MINERALES DE ZN,PB Y AG 840.938.74
Producción: 288,450 K.B.H. mes octubre
4000 COSTOS MINA SAN JOSE 840.938,74

Registro: del traspaso de 288.450 K.B.H. sg.

Informes técnicos, y los costos que
corresponden al mes de octubre.

Totales 840.938,74 840.938,74

MINA SAN JOSE 2,20

INVENTARIOS DE MINERALES DE ZN,PB Y AG. Producción del mes 288,450 T.B.H.

cantidades c/u valores

Inventarios Iniciales 180,400 191.944,-
MAS Producción de octubre 288,450 840.938,74
468,850 2.203,01 1.032.882,74
MENOS: Exportaciones 250,600 552.074,31
Inventario Final 218,250 480.808,43

76
Código Detalle Parciales Debe Haber
3210 COSTOS DE MINERALES VENDIDOS 552.074.31
1312 INVENTARIO DE MINERALES DE ZN,PB Y AG 552.074,31
.
Registro: de los costos de minerales,
vendidos y exportados de 250,600 K.B.H. a
Elkington Coopers Inc. Liquidación
Provisional 102/2019.

Totales 552.074,31 552.074,31

Cuenta 5000 – COSTOS MINA LA SALVADORA Suma total Bs. 605.941,29

Producción según informes técnicos:

A- Minerales de Zn, Pb, y Ag 208.985 K.B.H. (complejos)
B- Minerales de Estaño 72.340 K.B.H.

La distribución de los costos consideramos los productos A y B, en consideración a las cotizaciones

de las ultimas ventas efectuadas, los porcentajes las valoraciones efectuadas.
Distribución de costos

A- $us. 260.515,02 dividido entre 250.600 KBH = 1.039,57 25,48% 154.393,84

B $us. 97.297,63 dividido entre 32.000 KBH = 3.040,55 74.52% 451.547,45
4.080,12 605.941,29
 Código Detalle Parciales Debe Haber
1312 INVENTARIO DE MINERALES DE ZN,PB Y AG 154.393.84
Producción: 208.495 K.B.H. mes octubre
1311 INVENTARIO DE MINERALES DE ESTAÑO 451.547,45
Producción: 72.340 K.B.H. mes octubre
5000 COSTOS MINA LA SALVADORA 605.941,29

Registro: del traspaso de 208.495 K.B.H. de

Zn, Pb y Ag. 72.340 K.B.H. de Sn, según
Informes técnicos, y los costos que
corresponden al mes de octubre.
Totales 605.941,29 605.941,29

Cuenta 6000 – COSTOS MINA SAN JUANITO Suma total Bs. 542.866,15

Producción según informes técnicos:

Primera quincena 18.971 gramos de oro
Segunda quincena 18.876 gramos de oro
37.847 gramos valor 542.866,15

Código Detalle Parciales Debe Haber

1313 INVENTARIO DE MINERALES DE ORO 542.866.15
Producción: 37,847 K.N. mes octubre
6000 COSTOS MINA SAN JUANITO 542.866,15

Registro: del traspaso de 37,847 K.N. sg.

Informes técnicos, y los costos que
corresponden al mes de octubre.

Totales 542.866,15 542.866,15

valor 542.866,15 / 37.847 = 14.343,70

Venta a Orbol S.R.L. 18,971 X 14.343,70 = 272.114,33

Código Detalle Parciales Debe Haber

3210 COSTOS DE MINERALES VENDIDOS 272.114.33
1313 INVENTARIO DE MINERALES DE ORO 272.114,33

Registro: de los costos de minerales,

vendidos 18,971 K.N. a Orbol S.R.L. sg.
Liquidación Final 0087/2019.

Totales 272.114,33 272.114,33

El total de la Cuenta 7000 COSTOS PRE OPERATIVOS 13.814.-

Código Detalle Parciales Debe Haber
1810 CGOS. DIF. COSTOS PRE OPERATIVOS 13.814.-
7000 COSTOS PRE OPERATIVO 13.814,-

Registro: de los costos de minerales,

vendidos 18,971 K.N. a Orbol S.R.L. sg.
Liquidación Final 0087/2019.

Totales 13.814,- 13.814,-