Gastos Fijos

Ventas Proyectadas:
Salarios Administrativos
1. Q3,500.00 Por Técnico I.T. (bonificación de ley, igss)
2. Q3,000.00 Por Barista (3000*4.93% = 2852.10 + 250)
3. Q6,000.00 Para Gerente de Ventas (Viáticos trimestrales, 10% de comisión por ventas
totales, bonificación de ley)
4. Q7,000.00 Para Gerente de Finanzas (bonificación de ley)
5. Q18,000.00 Para Gerente de Operaciones (viáticos, bonificación de ley)

Vehículos
Q17,500.00 Suzuki alto motor 800 (de segunda mano para gerente de operaciones)
Q50,000 Panel Hyundai, netos, de segunda mano

Renta -Q2,100.00 c/mes

Envases
Según DESSCASA como proveedor
12 onzas:

 Para bebidas calientes:

o 1000 unidades por Q236.92(1000/236.92=4.22c/u)
o Q16.00
 Para bebidas frías:
o Q910 1000 unidades

16 onzas:

 Para bebidas calientes:

o 1000 unidades por Q586.41(1000/586.41=1.70c/u)
o Q19.00

Al por mayor hacen descuento de 10%(4/12/16)

Adicionales(Insumos)

 Removedores Q88.89*1000 u
  Azúcar Q47.72*1000 u
 Servilletas Q19*1000 u

Café

 San Sebastián:
o Inversiones Facas, S.A. 3ra avenida 14-75 zona 2 Interior el zapote, CP 01002.
Guatemala, Guatemala
o 7-9grms 35.40*350grms 35.40*4 = 141.60

Máquina de Café

 Q18,500.00 de segunda mano marca Giazzi

Internet

 20mg * Q200 (1h por compra de bebida u otro producto)

Muebles

 Sofá cama cómodo

o Q1950.00 en Walmart (https://www.walmart.com.gt/sofa-cama-mainstays-2/p)
 Mesa de centro
o Q610 en Walmart(https://www.walmart.com.gt/mesa-de-centro-monaco/p)
 Sillas de bar
o Q390.00 c/u en Walmart * 3 (https://www.walmart.com.gt/banco-mainstays-para-
bar-base-cromada-1-unidad/p)
 Barra de Café
o Q6,415.03 traída de México, armable
(https://www.coffeedepot.com.mx/producto/modelo-success/)

Plan de financiamiento
Préstamo del banco
Banrural – Q200,000.00 por 60 meses - Q4,192.00 al mes
 Costos Fijos Costos Variables
Salario Administrativo Q37,800.00 Vehículos Q67,500.00
Renta Q2,500.00 Envases Q1732.41
Internet Q200.00 Muebles Q10,145.03
Café Q141.60
Maquinaria Q18,500.00
Insumos Q155.61
Viáticos Q5670.00
TOTAL Q40,500.00 TOTAL Q103,844.65

 Costos Fijos: Q40,500.00

o Costos fijos por unidad:
 Costos Variables: Q103,844.65

Costo fijo por unidad Q40,500/8500= 4.765

Costos variables por unidad Q 103,844.65 /8500 = 12.21