INFORMACION A UTILZAR EN LOS COSTOS DE PRODUCCION DEL MANDIL DESCARTABLE NO ESTERIL TALLA L

NOVIEMBRE - DICIEMBRE 2021 ABRIL - MAYO 2022 CODIGO

PRODUCTO MANDIL DESCARTABLE NO ESTERIL TALLA L MANDIL DESCARTABLE NO ESTERIL TALLA L

CANTIDAD PRODUCIDA EN UNIDADES 500000 500000

COSTOS DIRECTOS DE FABRICACION

NOVIEMBRE - DICIEMBRE 2021 ABRIL - MAYO 2022 VARIANZA PORCENTUAL

MATERIA PRIMA-ROLLO S/ 701,008.39 S/ 786,575.66 12% C.M.P.
MATERIA PRIMA-HILO S/ 17,764.03 S/ 17,764.03 0% C.M.P.
MATERIA PRIMA-RIBB S/ 266.41 S/ 274.02 3% C.M.P.
MANO DE OBRA DIRECTA S/ 338,407.84 S/ 418,461.31 24% C.M.O.D.
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
NOVIEMBRE - DICIEMBRE 2021 ABRIL - MAYO 2022
CONSUMO DE ENVASES-BOLSAS S/ 5,740.00 S/ 7,147.78 25% C.M.I.
CONSUMO DE EMBALAJE-CAJAS S/ 29,738.24 S/ 42,043.72 41% C.M.I.
MANO DE OBRA INDIRECTA-HABILITADORES S/ 48,343.98 S/ 62,379.33 29% C.M.O.I.
MANO DE OBRA INDIRECTA-ESTIBADORES S/ 32,674.88 S/ 44,556.66 36% C.M.O.I.
MANO DE OBRA INDIRECTA-ALMACENEROS S/ 75,746.32 S/ 83,543.74 10% C.M.O.I.
COSTO DE ALMACENAMIENTO S/ 30,447.05 S/ 38,058.81 25% C.I.F.
SUELDO DE MANTENIMIENTO DE PLANTA Y EQUIPO S/ 38,987.08 S/ 38,987.08 0% C.M.O.I.
COSTOS FIJOS INDIRECTOS DE FABRICACION
NOVIEMBRE - DICIEMBRE 2021 ABRIL - MAYO 2022
ARBITRIOS S/ 0.00 S/ 0.00 C.F.I.F.
IMPUESTO PREDIAL S/ 0.00 S/ 0.00 C.F.I.F.
SEGURO O POLIZA DE ALMACEN S/ 0.00 S/ 0.00 C.F.I.F.
DEPRECIACION DEL INMUEBLE DE PLANTA S/ 0.00 S/ 0.00 C.F.I.F.
ACCESORIOS DE FERRETERIA S/ 4,414.82 S/ 4,627.95 5% C.F.I.F.
COSTOS VARIABLES INDIRECTOS DE FABRICACION
NOVIEMBRE - DICIEMBRE 2021 ABRIL - MAYO 2022
UTILES DE LIMPIEZA Y SALUBRIDAD DE LA PLANTA S/ 9,843.53 S/ 13,204.89 34% C.V.I.F.
UTILES DE OFICINA DE LOS ALMACENES S/ 9,935.88 S/ 18,042.10 82% C.V.I.F.
AGUA POTABLE S/ 16,745.88 S/ 10,656.47 -36% C.V.I.F.
COSTO OPERATIVO DE LOS EQUIPOS S/ 14,369.06 S/ 12,035.72 -16% C.V.I.F.
ENERGIA ELECTRICA S/ 9,579.34 S/ 18,052.67 88% C.V.I.F.
C.V.I.F.
COSTO DE PRODUCCION S/ 1,384,012.75 S/ 1,616,411.94 17%

GASTOS OPERATIVOS
NOVIEMBRE - DICIEMBRE 2021 ABRIL - MAYO 2022
SUELDO DEL DIRECTOR TECNICO S/ 22,278.33 S/ 22,278.33 0% G.A.
SUELDO DEL CONTADOR S/ 15,832.47 S/ 15,832.47 0% G.A.
SUELDO DEL RESPONSABLE DE CONTROL DE CALIDAD S/ 18,565.28 S/ 18,565.28 0% G.A.
SUELDO DE MANTENIMIENTO DE PLANTA Y EQUIPO S/ 7,426.11 S/ 7,426.11 0% G.A.
SUELDO DEL RESPONSABLE DE ALMACEN DE INSUMOS S/ 6,683.50 S/ 6,683.50 0% G.A.
SUELDO DEL RESPONSABLE DE ALMACEN DE PT S/ 7,426.11 S/ 7,426.11 0% G.A.
SUELDO DEL RESPONSABLE DE PRODUCCION S/ 18,565.28 S/ 18,565.28 0% G.A.
SUELDO DE PERSONAL ADMINISTRATIVO S/ 98,024.65 S/ 100,995.10 3% G.A.
SUELDO DEL GERENTE DE VENTAS S/ 16,708.75 S/ 16,708.75 0% G.C.
GASTOS DE TRANSPORTE LOGISTICO S/ 8,712.80 S/ 6,683.50 -23% G.C.
GASTOS OPERATIVOS TOTALES S/ 220,223.27 S/ 221,164.41 0%

COSTOS NOVIEMBRE - DICIEMBRE 2021 ABRIL - MAYO 2022

COSTO TOTAL S/ 1,604,236.01 S/ 1,837,576.35 15%
COSTO UNITARIO DE PRODUCCION 3.20847202431527 3.67515270719302 15%
IGV 18% 18%
MARGEN DE GANANCIA PORCENTUAL 12% 12% 0%
VENTAS NOVIEMBRE - DICIEMBRE 2021 ABRIL - MAYO 2022
PRECIO CON IGV 3.78599698869202 4.33668019448777 15%
PRECIO DE VENTA TOTAL 4.24031662733507 4.8570818178263 15%
 INFORMACION A UTILZAR EN LOS COSTOS DE PRODUCCION DEL MANDIL DESCARTABLE NO ESTERIL TALLA M

DICIEMBRE-2021 MAYO-2022 CODIGO

PRODUCTO MANDIL DESCARTABLE NO ESTERIL TALLA M MANDIL DESCARTABLE NO ESTERIL TALLA M

CANTIDAD PRODUCIDA EN UNIDADES 499999.999998962 499999.999998962

6249.99999998702 6249.99999998702
EQUIPO:
SE HA REALIZADO LA ESTIMACION MEDIANTE UNA
COSTOS DIRECTOS DE FABRICACION PRODUCCION DE 500000 MANDILES EN LAS TEMPORADAS
DICIEMBRE-2021 MAYO-2022 VARIANZA PORCENTUAL 2021-2022.
Jea
MATERIA PRIMA-ROLLO S/ 622,964.83 S/ 699,005.85 12% C.M.P. n
SE SOLICITA HALLAR EL % DE
Pau PERDIDA VS MARGEN DE
Jea
l
n
MATERIA PRIMA-HILO S/ 17,764.03 S/ 17,764.03 0% C.M.P. GANANCIA PARA CONSIDERARSot LA ESTRUCTURA DE
Pau
MATERIA PRIMA-RIBB S/ 266.41 S/ 274.02 3% C.M.P. COSTOS COMO APROBADA o: l
Sot
Prec
MANO DE OBRA DIRECTA S/ 338,407.84 S/ 418,461.31 24% C.M.O.D. o:
io
rollo
176
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION :
8
501
rollo
DICIEMBRE-2021 MAYO-2022 #VALUE! s48.5
de
2
hilo
CONSUMO DE ENVASES-BOLSAS S/ 5,740.00 S/ 7,147.78 25% C.M.I. dola
a
res
3.30
CONSUMO DE EMBALAJE-CAJAS S/ 29,738.24 S/ 42,043.72 41% C.M.I. Fue
sole
sron
MANO DE OBRA INDIRECTA-HABILITADORES S/ 48,343.98 S/ 62,379.33 29% C.M.O.I. 202
cad
rollo
a
MANO DE OBRA INDIRECTA-ESTIBADORES S/ 32,674.88 S/ 44,556.66 36% C.M.O.I. s
rollo
IMP
MANO DE OBRA INDIRECTA-ALMACENEROS S/ 75,746.32 S/ 83,543.74 10% C.M.O.I. #24
4-3
COSTO DE ALMACENAMIENTO S/ 30,447.05 S/ 38,058.81 25% C.I.F.
SUELDO DE MANTENIMIENTO DE PLANTA Y EQUIPO S/ 38,987.08 S/ 38,987.08 0% C.M.O.I.

COSTOS FIJOS INDIRECTOS DE FABRICACION

DICIEMBRE-2021 MAYO-2022 #VALUE!

ARBITRIOS S/ 0.00 S/ 0.00 C.F.I.F.

IMPUESTO PREDIAL S/ 0.00 S/ 0.00 C.F.I.F.
SEGURO O POLIZA DE ALMACEN S/ 0.00 S/ 0.00 C.F.I.F.

DEPRECIACION DEL INMUEBLE DE PLANTA S/ 0.00 S/ 0.00 C.F.I.F.

ACCESORIOS DE FERRETERIA S/ 4,414.82 S/ 4,627.95 5% C.F.I.F.
COSTOS VARIABLES INDIRECTOS DE FABRICACION

DICIEMBRE-2021 MAYO-2022 #VALUE!

UTILES DE LIMPIEZA Y SALUBRIDAD DE LA PLANTA S/ 9,843.53 S/ 13,204.89 34% C.V.I.F.
UTILES DE OFICINA DE LOS ALMACENES S/ 9,935.88 S/ 18,042.10 82% C.V.I.F.

AGUA POTABLE S/ 16,745.88 S/ 10,656.47 -36% C.V.I.F.

COSTO OPERATIVO DE LOS EQUIPOS S/ 14,369.06 S/ 12,035.72 -16% C.V.I.F.
ENERGIA ELECTRICA S/ 9,579.34 S/ 18,052.67 88% C.V.I.F.
C.V.I.F.
COSTO DE PRODUCCION S/ 1,305,969.18 S/ 1,528,842.13 17%

GASTOS OPERATIVOS
DICIEMBRE-2021 MAYO-2022 #VALUE!
SUELDO DEL DIRECTOR TECNICO S/ 22,278.33 S/ 22,278.33 0% G.A.
SUELDO DEL CONTADOR S/ 15,832.47 S/ 15,832.47 0% G.A.
SUELDO DEL RESPONSABLE DE CONTROL DE CALIDAD S/ 18,565.28 S/ 18,565.28 0% G.A.
SUELDO DE MANTENIMIENTO DE PLANTA Y EQUIPO S/ 7,426.11 S/ 7,426.11 0% G.A.
SUELDO DEL RESPONSABLE DE ALMACEN DE INSUMOS S/ 6,683.50 S/ 6,683.50 0% G.A.

SUELDO DEL RESPONSABLE DE ALMACEN DE PT S/ 7,426.11 S/ 7,426.11 0% G.A.

SUELDO DEL RESPONSABLE DE PRODUCCION S/ 18,565.28 S/ 18,565.28 0% G.A.
SUELDO DE PERSONAL ADMINISTRATIVO S/ 98,024.65 S/ 100,995.10 3% G.A.
SUELDO DEL GERENTE DE VENTAS S/ 16,708.75 S/ 16,708.75 0% G.C.
GASTOS DE TRANSPORTE LOGISTICO S/ 8,712.80 S/ 6,683.50 -23% G.C.

GASTOS OPERATIVOS TOTALES S/ 220,223.27 S/ 221,164.41 0%

COSTOS DICIEMBRE-2021 MAYO-2022 #VALUE!

COSTO TOTAL S/ 1,526,192.45 S/ 1,750,006.55 15%
COSTO UNITARIO DE PRODUCCION 3.05238489826229 3.50001309074707 15%
IGV 18% 18%
MARGEN DE GANANCIA PORCENTUAL 12% 12% 0%

VENTAS DICIEMBRE-2021 MAYO-2022 #VALUE!

PRECIO CON IGV 3.6018141799495 4.13001544708154 15%

PRECIO DE VENTA TOTAL 4.03403188154344 4.62561730073132 15%