TULICO

Detalle Ago. Sep.

1 2 3 4 1

Planificación preliminar

Entrevista inicial con la

gerencia general

Conocer la naturaleza
del negocio

Conocer la misión, visión

y valores estratégicos

Identificar los
procedimientos y
políticas establecidas

Verificación de los
procedimientos y
políticas de control
Definir objetivos y
estrategias de la
auditoría

Planificación de la
auditoría

Levantamiento general
de información

Revisión y análisis de la
información obtenida

Evaluación de los
procedimientos y
políticas de control

Determinar los niveles de

riesgo de la auditoría

Diseño de las pruebas a

aplicarse

Realizar los programas

de auditoría

Ejecución

Ejecución del programa

de auditoría

Aplicación de pruebas de
control
Elaboración de los
papeles de trabajo
necesarios para
sustentar los hallazgos

Resumen de los
resultados obtenidos

Elaboración del informe

preliminar a la gerencia

Informe de Resultados

Revisar el cumplimiento
del plan y programa de
auditoría

Preparar la carta de
control interno dirigida a
la gerencia

Reunión con la gerencia

(Hallazgos encontrados)

Elaboración y entrega del

informe final
 Programa de Auditoría
TULICORP S.A PROGRAMA DE AUDITORIA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014

2014
Sep. Oct. Nov.
2 3 4 1 2 3 4 1
Nov. Dic.
2 3 4 1 2 3 4