Fraude interno comercial

Trata sobre el aprovechamiento de información ya sea de procesos o datos de clientes dentro

de la empresa que un empleado puede obtener y compartir con agentes externos o
manipularlos de manera que se obtenga un beneficio generalmente económico.

El fraude comercial consiste en actividades deshonestas e ilegales

perpetradas por personas o empresas con el fin de robar dinero y/o
información personal de la víctima.

Para que se pruebe el fraude, las acciones del acusado deben tener los siguientes
elementos:

• Una declaración o acto falso; 

• Intención de engañar;

 • El acusado debe tener conocimiento de la declaración o acto falso; 

• La víctima debe confiar en el comportamiento fraudulento del acusado; y 

• La víctima debe haber experimentado pérdida o lesión debido a la actividad

fraudulenta.

El fraude interno es un acto ilícito puesto en marcha por funcionarios que

manifiestan una intención engañosa cuyo objetivo es dañar y afectar a la
empresa bajo diferentes niveles de gravedad.

De hecho, los fraudes ocurren en virtud de la búsqueda de una ventaja que,

generalmente, es financiera y aporta diferenciales económicos al ejecutor.

Esto significa que, más allá de tener una “buena idea de fraude”, el interesado debe
verificar si la empresa cuenta con alguna fragilidad, inadecuación o
vulnerabilidad que abra espacio para la ejecución de esta suerte de acto ilícito.

Falta de estructura organizacional

Uno de los aspectos que más inciden en la práctica de fraudes es la

vulnerabilidad del negocio, es decir, cuanto más frágil sea la estructura, mayor
es la probabilidad de ocurrir situaciones de este tipo.

Entre los factores que debilitan la organización, destacamos:

 Ausencia de políticas y normas antifraudes.

 Control deficiente de las actividades y de los procesos organizacionales.
 Capacitaciones insuficientes.
Ante ese panorama, la probabilidad de ocurrir fraudes tiende a aumentar
considerablemente generando, de este modo, un impacto perceptible y muy
peligroso no solo en términos financieros, sino también en el clima
organizacional —miedo, inseguridad, conflictos.

Paso a paso para evitar el fraude interno

Realizar auditorías

Los principales responsables de identificar fraudes son los gestores internos,

una vez que tienen acceso a abundantes datos acerca de diferentes procesos.

Sin embargo, es posible que estos profesionales no detecten determinadas

situaciones principalmente en virtud de su vínculo estrecho con la empresa, es
decir, por la relación subjetiva entre el colaborador y la marca.

De esta manera, es interesante considerar la contratación de un servicio de

auditoría externa, puesto que actúa de forma imparcial, objetiva y se limita
al análisis racional de los datos y de los registros como el flujo de caja,
balance patrimonial y las demostraciones, lo que posibilita detectar actividades
maliciosas de forma altamente eficaz.

Monitorear los procesos

Otra forma interesante de evitar la ocurrencia de fraude es creando reportes,

informes y documentos sobre todos los aspectos que involucran una
operación. 

Para eso, es imprescindible contar con recursos tecnológicos como

plataformas, softwares de gestión, aplicaciones y otras herramientas que
aporten una visión integral del panorama corporativo.

Identificar los errores

Las dos estrategias señaladas anteriormente son fundamentales para

identificar la mejor forma de lidiar con cada una de las amenazas. 

En lo que se refiere a este último punto, no siempre la empresa logra poner en

marcha las soluciones más eficaces, ya sea por limitaciones técnicas o por
cuestiones tecnológicas. Ante este tipo de evento, la alternativa más
interesante es recurrir a una consultoría o alianza comercial especializada.

Corregir las dimensiones deficientes

Luego de detectar las posibles fuentes de problemas y asegurarse que la

empresa es capaz de implementar medidas eficaces, es hora de corregir los
puntos donde se encontraron fraudes evitando, de este modo, que situaciones
análogas interfieran en la salud financiera y mercadológica del negocio.
Capacitar el equipo de trabajo

Los entrenamientos antifraudes tienen como objetivo concientizar a los equipos

acerca de las políticas, herramientas y medidas más eficientes para eliminar o,
en su defecto, minimizar la ocurrencia de acciones malintencionadas.

De igual forma, la realización de seminarios, charlas informativas, reuniones y

oficinas promueve cambios en el comportamiento de los funcionarios
estimulando así, su compromiso con la empresa para eliminar las
oportunidades de fraude.

Fraude técnico

Fraude suscriptor

Trata sobre los clientes o suscriptores y los servicios a los cuales estos tengan acceso y que
pueden llegar a ser vulnerados mediante la obtención de credenciales de identificación o
información personal comerciada, provocando que agentes externos hagan uso de los servicios
de un cliente en particular e interfiriendo o evitando que el cliente pueda hacer uso de los
mismo, como robar información sobre una cuenta de servicios de streaming o internet.

El fraude de suscripción puede abarcar muchos métodos y generalmente se refiere a eludir los
controles de crédito y riesgo para obtener productos y servicios de telecomunicaciones sin la
intención de pagar. Los estafadores generan información de identificación sintética, la obtienen
a través de medios ilegítimos o la extraen de clientes existentes utilizando métodos como la
ingeniería social. Estos datos se utilizan para manipular el proceso de incorporación, y cada
evento de fraude de suscripción puede someter a un operador a una pérdida significativa. De
hecho, los operadores estiman a nivel mundial que casi el 40% de todas las deudas
incobrables son causadas por fraude de suscripción.
El comportamiento de los suscriptores es complicado; los usuarios inician sesión desde
numerosos dispositivos, lugares y canales. La autenticación inteligente se centra en comprender
a fondo no solo la identidad digital de un cliente que se conecta, sino también sus actividades
históricas. Al fusionar datos de inteligencia global, es posible agilizar la incorporación, evitar la
apropiación ilegal de cuentas e identificar amenazas internas. El acceso a productos y servicios
debe exigir requisitos de autenticación estrictos. Los algoritmos de aprendizaje automático
pueden recopilar información sobre el suscriptor para comprender mejor el riesgo que pueden
generar.