FINANZAS CORPORATIVAS Y PUBLICAS

TRABAJO FINAL

INTEGRANTES:

 ESPINOZA CHAPOÑAN, Karina Cód. U17214165

DOCENTE:

COELLO CARRILLO, Gustavo

Chiclayo, octubre del 2022

PBI mundial, de Latinoamérica y nacional

El impacto negativo de la economía mundial continúa sufriendo una serie de

alteraciones desestabilizadores. Después de más de dos años de la pandemia.
La invasión de Ucrania por parte de la Federación Rusa y su impacto en los
mercados mundiales de productos básicos, las cadenas de suministro, la
inflación y las condiciones financieras han exacerbado la desaceleración
mundial.

En particular, la guerra en Ucrania provocó fuertes aumentos y volatilidad en

los precios del mercado de la energía. Además, hay aumentos en los precios
agrícolas, lo que ha contribuido a la inseguridad alimentaria y la pobreza
extrema en muchas economías de mercados emergentes y en desarrollo.

Con el tiempo, esto podría conducir a un fuerte endurecimiento de la política

monetaria en las economías avanzadas para frenar la inflación, lo que
generaría mayores costos de endeudamiento y posiblemente un pico en la
tensión financiera. Las autoridades de estos últimos países y la comunidad
internacional deben brindar una respuesta política sólida e integral para
impulsar el crecimiento, fortalecer los marcos macroeconómicos, reducir las
vulnerabilidades financieras, apoyar a los grupos vulnerables y mitigar los
efectos a largo plazo de las recientes crisis mundiales.

PBI INTERNACIONAL
 Se indica mediante esta grafica en el sector financiero a nivel mundial en el
año 2020 con un monto 658,06 mil millones con respecto al año anterior
660,94 mil millones.

FUENTE: BANCO MUNDIAL

Perspectivas de la economía global

La proyección de crecimiento mundial ha sido revisada nuevamente a la baja:

de 3,0 a 2,8 por ciento para 2022 y de 3,0 a 2,7 por ciento para 2023. Esta
revisión recoge, por un lado, los datos ejecutados a la fecha, así como las
perspectivas menos favorables para lo que resta del año y para 2023. Como se
señaló anteriormente, la economía mundial, en particular Europa, se vería
afectada a partir del cuarto trimestre por las restricciones de energía durante el
invierno. Asimismo, el mayor ajuste en las condiciones financieras globales,
ante la persistencia de las presiones inflacionarias, contribuyen a esta revisión
a la baja.

Este escenario central presenta riesgos mayormente a la baja. El riesgo de una

escasez severa de energía, que afecta tanto los precios como el nivel de
actividad, presenta una probabilidad de ocurrencia mayor. La persistencia de
altas tasas de inflación, que lleve a un ajuste aún mayor al previsto en las tasas
de interés internacionales, podría afectar la demanda agregada en las

principales economías desarrolladas.

PBI LATINOAMERICA

Hasta ahora, los bancos en América Latina han atravesado las recientes
recesiones económicas en relativamente buena forma.

La recuperación de América Latina y el Caribe luego de la pandemia de la

COVID-19, la necesidad de continuar con un crecimiento dinámico, inclusivo y
sostenible sigue siendo primordial, y cada vez más urgente. Tras un repunte
del 6,8 % en 2021.

Las economías de la región acaban de salir de una de las peores recesiones

de los últimos tiempos y, ahora, se encuentran nuevamente en un escenario
económico restrictivo por presiones inflacionarias, aumento en las tasas de
interés y bajo crecimiento económico. Además, la incertidumbre política en la
región continúa representando un lastre para las inversiones, lo que presiona
aún más el desempeño económico.
La grafica nos detalla el crecimiento del PBI en el año 2021 de 6,8 teniendo
una curva creciente con respecto al año 2020 de un -6.7.

FUENTE: BANCO MUNDIAL

 En Brasil, el débil desempeño económico e incertidumbre política dañara el

desempeño operativo de los bancos.

• Alta inflación persistente en México y aumento de las tasas de interés

limitarán la demanda de crédito.

• El voto constitucional en Chile y el futuro incierto del sistema de pensiones

siguen siendo riesgos claves.

• Fuerte recuperación económica en Colombia impulsa la demanda de crédito.

• Perú continuara expuesto a la volatilidad política y economía débil.

PBI NACIONAL

El sector financiero peruano continúa evolucionando favorablemente en línea

con la recuperación económica, los altos precios de los commodities y una
menor incidencia de la pandemia. Sin embargo, se mantienen riesgos a la
estabilidad financiera tanto por factores internos, que afectarían a la
recuperación de la actividad, como por factores externos, que podrían
materializarse a través de condiciones financieras externas más restrictivas, un
menor crecimiento global y una mayor inflación de nuestros socios comerciales.
La economía peruana continúa recuperándose, dada las medidas de
normalización de la actividad económica y por el soporte de las políticas
monetaria y fiscal durante el episodio de crisis. En este contexto, el sistema
financiero muestra indicadores favorables y los mercados financieros locales
muestran una recuperación sostenida.

En lo que va de 2022, la rentabilidad del sistema financiero continuó

recuperándose, debido a la desaceleración del gasto en provisiones y al mayor
crecimiento del crédito. Asimismo, las instituciones continuaron gestionando
medidas de fortalecimiento patrimonial y registrando niveles de liquidez
adecuados.

Por otro lado, las amortizaciones programadas de Reactiva están permitiendo

que el crédito sobre el PBI retorne a su nivel tendencial previo a la pandemia.
Ello es consistente con un sistema financiero más estable que se ha venido
recuperando y reduciendo vulnerabilidades tras los efectos de la pandemia del
COVID-19.
INTERPRETACION DE LOS REPORTES DEL BANCO CENTRAL:

Reporte de tasa de referencia

A mayor elevada la tasa de referencia, mayor el costo de endeudamiento, ya

que los bancos toman en cuenta la tasa de referencia para otorgar créditos.

La mayoría de bancos centrales continuaron con el ciclo de alza de tasas tanto

en el caso de las economías desarrolladas como emergentes; con ello, de
acuerdo con Bloomberg, el 80 por ciento de los bancos centrales han realizado
aumentos de tasas en lo que va del año. Con excepción de algunos bancos
centrales de Asia, el nivel de tasa es superior al registrado previo a la
pandemia (diciembre 2019).

Reporte de la inflación

La inflación anual continuó afectada por los altos precios internacionales de

alimentos y energía, alcanzando 8,81 por ciento en junio y cayendo luego a 8,4
por ciento en agosto. La inflación, excluyendo alimentos y energía, aumentó de
4,95 por ciento a 5,39 por ciento durante el mismo período, lo que refleja el
impacto de costos más altos, como los costos de transporte por encima del
rango meta. Distintos indicadores de inflación también se encuentran por
encima del rango meta.

En las economías de la región, la mayoría de los países mantuvieron una

tendencia alcista, destacando el caso de Chile, donde la inflación fue de 14 ,1
por ciento en agosto. En contraste, la inflación titular cayó en Perú y Brasil; En
el caso de Brasil, la menor inflación se explica por la implementación de
medidas destinadas a reducir los precios de la energía (reducción de los
impuestos nacionales sobre la gasolina, el etanol y la electricidad). La inflación
subyacente, por otro lado, continuó su tendencia alcista en todos los países,
pero se mantiene por debajo de la inflación general (excepto Brasil).
REPORTE DEL PBI

Posterior a la pandemia del 13,3 % en 2021, el PIB aumentó un 3,5 % interanual en el

primer semestre de 2022, impulsado por las manufacturas, la construcción y los
servicios, y gracias a una cantidad considerablemente menor de restricciones que en
el primer semestre del año anterior.
 BANCO INTERBANK

HISTORIA

El Banco Internacional del Perú se fundó el 1 de mayo de 1897, e inició sus

operaciones el 17 del mismo mes. En 1934 comenzó el proceso de
descentralización administrativa, siendo Chiclayo y Arequipa las primeras
agencias en abrirse, seguidas un año después por las de Piura y Sullana.

La expansión de Interbank incluyó, en el 2007, la apertura de la oficina de

representación comercial del entonces Grupo Interbank en Shanghái con la
finalidad de contribuir a dinamizar el intercambio comercial con China. Ésta fue la
primera oficina de una empresa peruana en el país asiático.

Producto del fuerte crecimiento y desempeño del banco, en el 2010 las tres
principales clasificadoras de riesgo lo calificaron como una empresa con grado
de inversión. Ello permitió realizar dos importantes emisiones de deuda en los
mercados internacionales.

En marzo de 2012 Interbank continuó innovando su oferta internacional al

inaugurar su Oficina de Representación Comercial en Sao Paulo, Brasil, el
quinto socio comercial del Perú. Con este gran paso, Interbank busca asesorar
tanto a empresarios peruanos como brasileños a concretar negocios exitosos e
identificar oportunidades de inversión.

Hoy Interbank es una de las principales instituciones financieras del país

enfocado en brindar productos innovadores y un servicio conveniente y ágil a
más de 2 millones de clientes.
 2021 2020 2019 2018 2017
Activo
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL

DISPONIBLE 14,382,826 21.03% 17,698,443 26.0% 9,728,625 18.5% 7,669,126 16.1% 10,651,910 23.37%
Caja 2,380,532 3.48% 2,138,721 3.1% 1,876,450 3.6% 1,858,514 3.9% 2,133,520 4.68%
Bancos y Corresponsales 11,335,720 16.58% 14,929,279 21.9% 6,587,241 12.5% 4,524,199 9.5% 6,561,720 14.40%
Canje 77,196 0.11% 13,661 0.02% (4,576) -0.01% 1,672 0.004% (19,244) -0.04%
Otros 589,378 0.86% 616,782 0.9% 1,269,510 2.4% 1,284,741 2.7% 1,975,914 4.34%

FONDOS INTERBANCARIOS 30,000 0.04% 18,105 0.03% 85,000 0.2% 495,000 1.0% 403,435 0.89%

INVERSIONES NETAS DE PROVISIONES 10,167,114 14.87% 9,039,616 13.3% 5,850,147 11.1% 6,106,567 12.8% 6,237,457 13.69%
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en Resultados 33,441 0.05% 190,331 0.3% 4,788 0.0% 38,894 0.1% - 0.00%
Inversiones Disponibles para la Venta 6,739,206 9.86% 6,075,122 8.9% 3,369,175 6.4% 3,901,142 8.2% 4,563,941 10.01%
Inversiones a Vencimiento 3,280,899 4.80% 2,692,166 4.0% 2,191,854 4.2% 1,864,891 3.9% 1,248,474 2.74%
Inversiones en Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos 120,002 0.18% 88,432 0.1% 290,764 0.6% 316,202 0.7% 443,741 0.97%
Inversiones en Commodities - - - - -

Provisiones (6,434) -0.01% (6,434) -0.01% (6,434) -0.01% (14,562) -0.03% (18,699)
-0.04%

CRÉDITOS NETOS DE PROVISIONES Y DE INGRESOS NO DEVENGADOS

40,946,116 59.88% 38,705,354 56.8% 34,458,946 65.4% 30,985,778 65.2% 26,510,074 58.17%
Vigentes 41,248,676 60.32% 39,894,439 58.6% 34,966,304 66.3% 31,450,514 66.1% 26,808,226 58.83%
Cuentas Corrientes 38,869 0.06% 36,698 0.1% 84,163 0.2% 46,578 0.1% 53,864 0.12%
Tarjetas de Crédito 2,241,110 3.28% 4,430,447 6.5% 5,873,830 11.1% 4,874,563 10.3% 3,795,372 8.33%
Descuentos 572,334 0.84% 468,664 0.7% 686,164 1.3% 494,953 1.0% 547,857 1.20%
Factoring 867,765 1.27% 571,994 0.8% 374,192 0.7% 309,558 0.7% 164,005 0.36%
Préstamos 23,898,225 34.95% 23,142,824 34.0% 15,797,271 30.0% 15,261,377 32.1% 13,010,904 28.55%
Arrendamiento Financiero 1,110,959 1.62% 1,211,324 1.8% 1,533,197 2.9% 1,682,629 3.5% 1,706,629 3.74%
Hipotecarios para Vivienda 8,261,944 12.08% 7,409,698 10.9% 6,935,219 13.2% 6,145,064 12.9% 5,536,650 12.15%
Comercio Exterior 2,693,083 3.94% 1,335,058 2.0% 2,349,377 4.5% 2,016,218 4.2% 1,324,233 2.91%
Créditos por Liquidar - - - -
Otros 1,564,387 2.29% 1,287,733 1.9% 1,332,891 2.5% 619,574 1.3% 668,712 1.47%
Refinanciados y Reestructurados 236,520 0.35% 287,119 0.4% 251,180 0.5% 210,384 0.4% 273,448 0.60%
Atrasados 1,556,648 2.28% 1,412,295 2.1% 948,422 1.8% 857,114 1.8% 794,655 1.74%
Vencidos 1,023,948 1.50% 985,272 1.4% 606,489 1.2% 481,734 1.0% 451,427 0.99%
En Cobranza Judicial 532,700 0.78% 427,023 0.6% 341,934 0.6% 375,381 0.8% 343,228 0.75%
Provisiones (2,067,029) -3.02% (2,856,529) -4.2% (1,674,006) -3.2% (1,499,767) -3.2% (1,328,680) -2.92%
Intereses y Comisiones no Devengados (28,698) -0.04% (31,971) 0.0% (32,954) -0.1% (32,467) -0.1% (37,575) -0.08%

CUENTAS POR COBRAR NETAS DE PROVISIONES 925,930 1.35% 726,137 1.1% 1,025,868 1.9% 779,211 1.6% 389,396 0.85%

RENDIMIENTOS POR COBRAR 304,307 0.445% 300,913 0.4% 283,478 0.5% 287,650 0.6% 262,627 0.58%
Disponible 760 0.001% 216 0.00% 3,153 0.0% 4,926 0.0% 1,197 0.00%
Fondos Interbancarios 2 0.00% 0 0.0% 6 0.0% 37 0.0% 91 0.00%
Inversiones - - - 0.0% - 0.0% - 0.00%
Créditos 303,545 0.44% 300,698 0.4% 280,287 0.5% 282,687 0.6% 261,338 0.57%
Cuentas por Cobrar - - 31 0.0% - 0.0% - 0.00%

BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO Y ADJUDICADOS

17,861 0.03% 17,009 0.02% 23,376 0.0% 23,824 0.1% 5,158
NETOS 0.01%

INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO NETO 368,630 0.54% 381,142 0.6% 408,218 0.8% 420,455 0.9% 429,414 0.94%

OTROS ACTIVOS 1,237,283 1.81% 1,249,174 1.8% 840,956 1.6% 783,046 1.6% 681,871 1.50%

TOTAL ACTIVO 68,380,067 100% 68,135,894 100.00% 52,704,613 100% 47,550,657 100% 45,571,341 100.0%

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

 2021 2020 2019 2018 2017
Pasivo TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL

OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO 43,905,038 64.2% 43,207,218 63.4% 33,967,650 64.4% 30,951,496 65.09% 30,039,825 65.92%
0.0%
Depósitos a la Vista 10,247,376 15.0% 10,629,511 15.6% 8,986,066 17.0% 8,250,857 17.35% 8,375,052 18.38%
Depósitos de Ahorro 22,501,546 32.9% 17,820,441 26.2% 11,351,153 21.5% 10,672,839 22.45% 9,045,314 19.85%
Depósitos a Plazo 9,540,494 14.0% 13,363,407 19.6% 12,344,235 23.4% 10,845,142 22.81% 11,503,693 25.24%
Certifi cados Bancarios y de Depósitos 48,953 0.1% 15,769 0.0% 32,224 0.1% 198,481 0.42% 157,640 0.35%
Cuentas a Plazo 8,523,229 12.5% 11,412,873 16.8% 10,372,960 19.7% 8,876,043 18.67% 9,751,162 21.40%
C.T.S. 962,596 1.4% 1,923,698 2.8% 1,933,052 3.7% 1,763,826 3.71% 1,582,278 3.47%
Otros 5,717 0.0% 11,067 0.0% 6,000 0.0% 6,792 0.01% 12,613 0.03%
Depósitos Restringidos 1,061,276 1.6% 819,930 1.2% 742,470 1.4% 720,681 1.52% 670,813 1.47%
Otras Obligaciones 554,345 0.8% 573,929 0.8% 543,726 1.0% 461,977 0.97% 444,954 0.98%
A la vista 554,345 0.8% 573,929 0.8% 543,726 1.0% 461,977 0.97% 444,954 0.98%
Relacionadas con Inversiones - 0.0% - - - 0.0% - - - -
0.0% - -
DEPÓSITOS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS
1,047,087 1.5% 1,305,606 1.9% 1,529,938 2.9% 277,156 0.58% 462,522 1.01%
INTERNACIONALES
Depósitos a la Vista 962,830 1.4% 1,201,110 1.8% 1,153,813 2.2% 153,102 0.32% 224,214 0.49%
Depósitos de Ahorro 23,218 0.0% 16,742 0.0% 19,087 0.0% 39,409 0.08% 31,012 0.07%
Depósitos a Plazo 61,038 0.1% 87,754 0.1% 357,038 0.7% 84,645 0.18% 207,296 0.45%
- - -
FONDOS INTERBANCARIOS - - 28,968 0.0% 169,130 0.3% - - 30,000 0.07%
- - -
ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS 1,734,949 2.5% 1,580,132 2.3% 2,530,931 4.8% 3,988,125 8.39% 4,925,762 10.81%
Instituciones del País 1,595,404 2.3% 1,453,397 2.1% 1,422,067 2.7% 1,386,604 2.92% 1,441,931 3.16%
Instituciones del Exterior y Organismos Internacionales139,545 0.2% 126,735 0.2% 1,108,864 2.1% 2,601,521 5.47% 3,483,832 7.64%
0.0% 0.00% 0.00%
OBLIGACIONES EN CIRCULACIÓN NO SUBORDINADAS 4,005,672 5.9% 3,673,993 5.4% 3,549,884 6.7% 1,639,715 3.45% - 0.00%
Bonos de Arrendamiento Financiero - - - - - - - - - -
Instrumentos Hipotecarios - - - - - - - - - -
Otros Instrumentos de Deuda 4,005,672 5.9% 3,673,993 5.4% 3,549,884 6.7% 1,639,715 3.45% - 0.00%

CUENTAS POR PAGAR 7,356,642 10.8% 8,693,654 12.8% 2,725,850 5.2% 2,998,827 6.31% 2,986,013 6.55%

INTERESES Y OTROS GASTOS POR PAGAR 123,911 0.2% 164,054 0.2% 202,858 0.4% 173,399 0.36% 150,457 0.33%
Obligaciones con el Público 31,289 0.0% 77,341 0.1% 106,175 0.2% 78,121 0.16% 76,288 0.17%
Depósitos del Sistema Financiero y Organismos Internacionales
- - - - 0.0% - 0.00% - 0.00%
Fondos Interbancarios - 0.0% 3 0.0% 8 0.0% - 0.00% 8 0.00%
Adeudos y Obligaciones Financieras 4,302 0.0% 3,249 0.0% 17,002 0.0% 47,014 0.10% 55,276 0.12%
Obligaciones en Circulación no Subordinadas 47,430 0.1% 43,490 0.1% 40,222 0.1% 24,993 0.05% - 0.00%
Cuentas por Pagar 40,889 0.1% 39,971 0.1% 39,451 0.1% 23,270 0.05% 18,886 0.04%

OTROS PASIVOS 320,461 0.5% 310,885 0.5% 254,138 0.5% 287,023 0.60% 349,863 0.77%

PROVISIONES 153,423 0.2% 146,082 0.2% 122,994 0.2% 128,522 0.27% 126,570 0.28%
Créditos Indirectos 97,132 0.1% 103,992 0.2% 82,346 0.2% 89,029 0.19% 70,482 0.15%

Otras Provisiones 56,291 0.1% 42,090 0.1% 40,649 0.1% 39,494 0.08% 56,088 0.12%

OBLIGACIONES EN CIRCULACIÓN SUBORDINADAS 1/ 2,930,055 4.3% 2,841,897 4.2% 1,622,247 3.1% 1,799,584 3.78% 1,743,324 3.83%

TOTAL PASIVO 61,577,238 90.05% 61,952,489 90.9% 46,675,622 88.6% 42,243,847 88.84% 40,814,336 89.56%

PATRIMONIO 6,802,829 9.9% 6,183,405 9.1% 6,028,992 11.4% 5,306,810 11.16% 4,757,005 10.44%
Capital Social 4,943,370 7.2% 4,704,975 6.9% 3,919,066 7.4% 3,452,022 7.26% 3,046,122 6.68%
Capital Adicional (15,522) 0.0% (15,522) 0.0% (15,522) 0.0% (15,522) -0.03% (15,522) -0.03%
Reservas 1,045,939 1.5% 1,019,451 1.5% 898,542 1.7% 794,754 1.67% 704,554 1.55%
Ajustes al Patrimonio (371,433) -0.5% 209,618 0.3% 17,814 0.0% 35,494 0.07% 119,852 0.26%
Resultados Acumulados - - - (12,424) 0.0% - 0.00% - 0.00%
Resultado Neto del Ejercicio 1,200,476 1.8% 264,883 0.4% 1,221,516 2.3% 1,040,063 2.19% 902,000 1.98%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 68,380,067 100.0% 68,135,894 100.0% 52,704,613 100.0% 47,550,657 100.00% 45,571,341 100.00%
 Estado de Ganancias y Pérdidas por Empresa Bancaria
(En miles de soles)

2021 2020 2019 2018 2017

-5.4% -7.2% 15.1% 7.7%
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
INGRESOS FINANCIEROS 4,070,771 100.00% 4,305,339 100.0% 4,638,688 100.00% 4,031,627 100.0% 3,742,833 100.0%
Disponible 39,228 0.96% 26,437 0.6% 103,916 2.24% 43,158 1.1% 20,957 0.6%
Fondos Interbancarios 641 0.02% 949 0.0% 3,492 0.08% 4,006 0.1% 4,863 0.1%
Inversiones 266,586 6.55% 238,295 5.5% 207,965 4.48% 219,433 5.4% 190,152 5.1%
Créditos Directos 3,203,867 78.70% 3,599,149 83.6% 3,793,322 81.78% 3,329,372 82.6% 3,165,433 84.6%
Ganancias por Valorización de Inversiones 98,514 2.42% 102,039 2.4% 147,039 3.17% 63,980 1.6% 62,579 1.7%
Ganancias por Inversiones en Subsidiarias, Asociadas y 39,428
Negocios Conjuntos
0.97% 17,420 0.4% 48,231 1.04% 142,674 3.5% 69,463 1.9%
Diferencia de Cambio 420,698 10.33% 318,821 7.4% 202,627 4.37% 222,730 5.5% 218,720 5.8%
Ganancias en Productos Financieros Derivados - - - - 64,067 1.38% 2,026 0.1% 3,574 0.1%
Otros 1,807 0.04% 2,228 0.1% 68,029 1.47% 4,248 0.1% 7,092 0.2%

GASTOS FINANCIEROS 892,473 21.92% 1,022,466 23.7% 1,247,714 26.90% 1,062,099 26.3% 982,151 26.2%
Obligaciones con el Público 287,762 7.07% 474,558 11.0% 663,650 14.31% 529,068 13.1% 484,778 13.0%
Depósitos del Sistema Financiero y Organismos Financieros Internacionales
- - 1,347 0.0% 923 0.02% 588 0.0% 354 0.0%
Fondos Interbancarios 114 0.00% 696 0.0% 3,549 0.08% 6,075 0.2% 4,169 0.1%
Adeudos y Obligaciones Financieras 100,618 2.47% 126,614 2.9% 235,252 5.07% 256,080 6.4% 321,477 8.6%
Obligaciones en Circulación no Subordinadas 159,011 3.91% 147,548 3.4% 143,786 3.10% 76,181 1.9% 4,986 0.1%
Obligaciones en Circulación Subordinadas 168,505 4.14% 132,942 3.1% 115,488 2.49% 120,094 3.0% 119,373 3.2%
Pérdida por Valorización de Inversiones - - - - - 0.00% - - - -
Pérdidas por Inversiones en Subsidiarias, Asociadas y Negocios
- Conjuntos - - - - 0.00% - - - -
Primas al Fondo de Seguro de Depósitos 70,670 1.74% 56,177 1.3% 45,200 0.97% 40,698 1.0% 37,304 1.0%
Diferencia de Cambio - - - - - 0.00% - - - -
Pérdidas en Productos Financieros Derivados 74,330 1.83% 66,495 1.5% 24,093 0.52% 25,277 0.6% 1,159 0.0%
Otros 31,462 0.77% 16,089 0.4% 15,773 0.34% 8,038 0.2% 8,550 0.2%
-
MARGEN FINANCIERO BRUTO 3,178,299 78.08% 3,282,873 76.3% 3,390,974 73.10% 2,969,528 73.7% 2,760,682 73.8%

PROVISIONES PARA CRÉDITOS DIRECTOS 434,788 10.68% 1,977,504 45.9% 916,502 19.76% 797,474 19.8% 812,284 21.7%

MARGEN FINANCIERO NETO 2,743,510 67.40% 1,305,370 30.3% 2,474,472 53.34% 2,172,054 53.9% 1,948,398 52.1%

INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 992,675 24.39% 843,171 19.6% 1,040,095 22.42% 999,418 24.8% 957,280 25.6%
Cuentas por Cobrar 12 0.00% 955 0.0% 2,757 0.06% 1,233 0.0% 45 0.0%
Créditos Indirectos 65,307 1.60% 52,680 1.2% 56,324 1.21% 61,945 1.5% 60,512 1.6%
Fideicomisos y Comisiones de Confianza 4,076 0.10% 4,281 0.1% 5,417 0.12% 5,354 0.1% 5,814 0.2%
Ingresos Diversos 923,281 22.68% 785,254 18.2% 975,598 21.03% 930,886 23.1% 890,910 23.8%

GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 413,386 10.15% 345,273 8.0% 345,014 7.44% 346,236 8.6% 305,884 8.2%
Cuentas por Pagar 51,289 1.26% 65,729 1.5% 57,911 1.25% 60,281 1.5% 101,780 2.7%
Créditos Indirectos - 0.00% - - 100 0.00% 150 0.0% 148 0.0%
Fideicomisos y Comisiones de Confianza - 0.00% - - - 0.00% - - - -
Gastos Diversos 362,098 8.90% 279,543 6.5% 287,003 6.19% 285,805 7.1% 203,955 5.4%

UTILIDAD (PÉRDIDA) POR VENTA DE CARTERA 11,848 0.29% 12,962 0.30% 11,311 0.24% 13,615 0.34% 16,956 0.45%

MARGEN OPERACIONAL 3,334,647 81.92% 1,816,230 42.19% 3,180,864 68.57% 2,838,851 70.41% 2,616,751 69.91%

GASTOS ADMINISTRATIVOS 1,496,789 36.77% 1,309,157 30.4% 1,404,597 30.28% 1,320,513 32.8% 1,313,432 35.1%
Personal 614,135 15.09% 590,383 13.7% 655,143 14.12% 617,536 15.3% 589,103 15.7%
Directorio 1,336 0.03% 1,171 0.0% 1,679 0.04% 1,545 0.0% 1,467 0.0%
Servicios Recibidos de Terceros 851,636 20.92% 690,685 16.0% 722,033 15.57% 677,582 16.8% 689,499 18.4%
Impuestos y Contribuciones 29,683 0.73% 26,918 0.6% 25,741 0.55% 23,849 0.6% 33,364 0.9%

MARGEN OPERACIONAL NETO 1,837,858 45.15% 507,073 11.8% 1,776,267 38.29% 1,518,338 37.7% 1,303,318 34.8%
0.00%
PROVISIONES, DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN 217,703 5.35% 206,765 4.8% 168,929 3.64% 175,301 4.3% 151,310 4.0%
Provisones para Créditos Indirectos (2,676) -0.07% 18,228 0.4% (5,179) -0.11% 19,127 0.5% 8,825 0.2%
Provisiones por Pérdida por Deterioro de Inversiones - - - - - 0.00% - 0.0% (2,243) -0.1%
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar 2,680 0.07% 2,373 0.1% 2,567 0.06% 1,214 0.0% 7,642 0.2%
Provisiones para Bienes Realizables, Recibidos en Pago y2,893
Adjudicados 0.07% 254 0.0% 4,163 0.09% 10,345 0.3% (821) 0.0%
Otras Provisiones 15,431 0.38% 4,917 0.1% 3,758 0.08% 3,505 0.1% 8,609 0.2%
Depreciación 66,664 1.64% 73,543 1.7% 72,454 1.56% 67,193 1.7% 64,425 1.7%
Amortización 132,711 3.26% 107,448 2.5% 91,166 1.97% 73,918 1.8% 64,872 1.7%
0.00%
OTROS INGRESOS Y GASTOS (35,619) -0.87% (4,001) -0.1% 9,367 0.20% 21,127 0.52% 46,193 1.23%
0.00%
RESULTADO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA 1,584,536 38.92% 296,307 6.9% 1,616,705 34.85% 1,364,164 33.8% 1,198,201 32.0%

IMPUESTO A LA RENTA 384,060 9.43% 31,425 0.73% 395,189 8.52% 324,101 8.04% 296,202 7.91%

RESULTADO NETO DEL EJERCICIO 1,200,476 29.49% 264,883 6.15% 1,221,516 26.33% 1,040,063 25.80% 902,000 24.10%
 BANCO INTERBANK
2021 2020 2019 2018 2017
SOLVENCIA
Ratio de Capital Global (al 31/05/2022) 15.89 17.04 15.10 16.21 15.88
Pasivo Total / Capital Social y Reservas ( N° de veces )10.28 10.82 9.66 9.91 10.88

CALIDAD DE ACTIVOS**
Créditos Atrasados (criterio SBS)* / Créditos Directos 3.62 3.40 2.62 2.64 2.85
Créditos Atrasados con más de 90 días de atraso / Créditos3.00Directos 3.23 2.46 2.49 2.69
Créditos Refinanciados y Reestructurados / Créditos Directos
0.55 0.69 0.69 0.65 0.98
Créditos Atrasados MN (criterio SBS)* / Créditos Directos 3.97
MN 3.61 2.80 2.76 2.89
Créditos Atrasados ME (criterio SBS)* / Créditos Directos 2.50
ME 2.62 2.11 2.29 2.75
Provisiones / Créditos Atrasados 132.79 202.26 176.50 174.98 167.20

EFICIENCIA Y GESTIÓN
Gastos de Administración Anualizados / Activo Productivo2.36
Promedio 2.28 3.03 3.18 3.41
Gastos de Operación / Margen Financiero Total 45.14 39.43 38.40 40.37 42.30
Ingresos Financieros / Ingresos Totales 80.40 83.62 81.51 79.71 78.74
Ingresos Financieros Anualizados / Activo Productivo Promedio
6.43 7.47 9.97 9.65 9.65
Créditos Directos / Personal ( S/ Miles ) 6,852 6,417 5,353 4,738 4,134.00
Depósitos / Número de Oficinas ( S/ Miles ) 234,909 188,579 137,074 113,152 110,138.00

RENTABILIDAD
Utilidad Neta Anualizada / Patrimonio Promedio 19.22 4.35 21.84 21.28 20.62
Utilidad Neta Anualizada / Activo Promedio 1.74 0.43 2.42 2.29 2.15

LIQUIDEZ
Ratio de Liquidez MN (Promedio de saldos del mes) 42.76 58.06 26.85 23.93 31.75
Ratio de Liquidez ME (Promedio de saldos del mes) 59.94 56.73 61.92 57.65 63.27
Caja y Bancos MN / Obligaciones a la Vista MN ( N° de veces
0.76 ) 1.30 0.18 0.22 0.25
Caja y Bancos en ME / Obligaciones a la Vista ME ( N° de2.12
veces) 1.80 2.15 1.61 2.02

INDICADORES FINANCIEROS

FUENTE: SBS

De acuerdo al índice de liquidez se refiere en los últimos años es por la

captación de recursos de depósitos del público, y por emisión de valores en el
mercado internacional.

El sistema financiero mantiene sus niveles de solvencia patrimonial entre los

más altos de la región, fortalecidos con el mayor porcentaje de capitalización
de los resultados obtenidos en los años 2019 y 2020, y también, en algunos
casos, con aportes de capital en efectivo, lo que ha permitido conservar el ratio
de capital global del sistema en niveles estables y adecuados (15.89% en junio
del 2021)
Interbank cuenta con el respaldo de su grupo controlador, se comprometió la
capitalización de las utilidades generadas en el primer trimestre del ejercicio
2021 a fin de que se consideren como parte del patrimonio efectivo del Banco.

Asimismo, se acordó delegar en el directorio la facultad de comprometer, en la

forma y oportunidad que decida, la capitalización de las utilidades que se
generen en lo que resta del ejercicio 2021, así como la capitalización de las
utilidades que fuesen a generarse durante el ejercicio 2022, hasta antes de la
celebración de la Junta General Obligatoria Anual de dicho año.

Durante el primer semestre del 2021, los ingresos financieros de Interbank

ascendieron a S/ 1,812.20 millones (sin incluir diferencia cambiaria), los cuales
disminuyeron 12.02% respecto al mismo periodo del 2020, debido a menores
ingresos por comisiones por tarjeta de crédito y por servicios financieros,
impactados por las reprogramaciones sin intereses en los principales productos
de su portafolio. La incidencia de créditos bajo el Programa Reactiva Perú, de
bajo retorno, tuvo también un efecto sobre el rendimiento promedio de la
cartera
 POLITICAS DE LA ENTIDAD

POLITICA MONETARIA

El dinero juega un rol fundamental en el funcionamiento adecuado de cualquier

economía. Para preservar ese rol, la política monetaria del Banco Interbank
Perú debe proteger el valor de la moneda nacional, el sol, buscando que la
inflación sea baja y estable.

El Banco Interbank Perú estructura su política monetaria en un marco

conceptual de metas de inflación, que se complementa con un régimen de tipo
de cambio flexible. Este incorpora el compromiso de utilizar los instrumentos
para que la inflación anual del IPC se ubique la mayor parte del tiempo en torno
a 3%, con un rango de tolerancia de más/menos un punto porcentual.

Este compromiso orienta las expectativas de los agentes económicos y

transforma el centro de la meta en el ancla nominal de la economía.

POLITICA FISCAL

Banco Interbank Perú ha aprobado una Política Fiscal en la que se define el

riesgo fiscal, los principios que rigen su gestión y control, el gobierno aplicable
a la función fiscal y los roles y responsabilidades que integran la misma.
Asimismo, a través de esta política se difunde en la empresa la estrategia fiscal
aprobada por el consejo de administración de Banco Interbank Perú, en la que
se establecen los principios, directrices y pautas comunes de actuación en el
ámbito tributario, así como el catálogo de operaciones de especial riesgo fiscal
definido por el consejo y su gobierno.

La Política fiscal, recoge el catálogo de operaciones que el consejo de

administración ha considerado pueden revestir especial riesgo fiscal, teniendo
en cuenta los estándares de fiscalidad internacional elaborados por la OCDE.
Se entenderá que no existe este riesgo en aquellos casos en los que exista
criterio de la Administración o de los Tribunales.
POLITICA SOCIAL

El Banco Interbank se compromete a que sus operaciones estén enfocadas

hacia la satisfacción de sus clientes y el cuidado del medio ambiente a través
de:

 El cumplimiento de la legislación aplicable y compromisos suscritos por

la organización relacionados a la calidad y a la protección del medio
ambiente.

 La mejora continua de sus procesos y de su desempeño ambiental.

 Mejores prácticas en la organización tomando en cuenta los requisitos

de sus clientes y la prevención de la contaminación.

LOS INSTRUMENTOS FINANCIEROS

Los instrumentos financieros se clasifican en activos, pasivos o patrimonio

según la sustancia del acuerdo contractual que les dio origen puede ser
clasificado y se registran como ingresos o gastos.

El Banco determina la clasificación de los instrumentos financieros en el

momento del reconocimiento inicial y sobre la base de instrumento por
instrumento.

Se sustenta principalmente en los siguientes factores:

• El respaldo patrimonial de su accionista controlador, acordando capitalizar la

utilidad obtenida.

• Las sinergias comerciales que se generan con las demás empresas

vinculadas al Grupo Intercorp.

• El aumento en el índice de liquidez por encima del promedio del sistema

financiero, explicado por captación de recursos de depósitos del público, y por
emisión de valores en el mercado internacional.
• Los indicadores de cobertura de provisiones de la cartera de alto riesgo, se
ubican por encima de los que presenta el promedio del sistema bancario.

Cuenta con los siguientes instrumentos financieros:

IDENTIFICACION DE LOS RIESGOS

Interbank tiene las siguientes clasificaciones de riesgo internacionales vigentes

para su deuda de largo plazo en moneda local:

- Moody´s: Baa1 /Estable (setiembre 2021) (alta calidad)

- Fitch: BBB / Negativa (mayo 2020) (calificación media)

- S&P: BBB/ Estable (julio 2020) (calificación media)

CLASIFICACIÓN DE LOS RIESGOS

Se define como Riesgo, la posibilidad de ocurrencia de eventos que impacten

negativamente sobre los objetivos del Banco o su situación financiera.

Los riesgos pueden surgir por diversas fuentes, internas o externas, y pueden
agruparse en diversas categorías o tipos. A continuación, se enumera una lista
no limitativa de los diversos tipos de riesgos a que está expuesto nuestra
Institución y la gestión:

a) Riesgo de crédito

La posibilidad de pérdidas por la incapacidad o falta de voluntad de los

deudores, emisores, contrapartes, o terceros obligados, para cumplir sus
obligaciones contractuales.

b) Riesgo de lavado de activos y del financiamiento del terrorismo

La posibilidad de que el Banco sea utilizado para fines de lavado de activos y

del financiamiento del terrorismo. Esta definición excluye el riesgo de
reputación y el operacional.

c) Riesgo de liquidez
La posibilidad de pérdidas por la venta anticipada o forzosa de activos a
descuentos inusuales para hacer frente a obligaciones, o cubrir posiciones en
la cantidad suficiente y a un precio razonable.

d) Riesgo de mercado

La posibilidad de pérdidas derivadas de fluctuaciones en las tasas de interés,

los tipos de cambio, los precios de instrumentos de renta variable y otros
precios de mercado, que incidan sobre la valuación de las posiciones en los
instrumentos financieros.

e) Riesgo de reputación

La posibilidad de pérdidas por la disminución de la confianza en la integridad

de la institución que surge cuando el buen nombre del Banco es afectado.

f) Riesgo estratégico

La posibilidad de pérdidas por decisiones de alto nivel asociadas a la creación

de ventajas competitivas sostenibles. Se encuentra relacionado a fallas o
debilidades en el análisis del mercado, tendencias e incertidumbre del entorno,
competencias claves de la empresa y en el proceso de generación e
innovación de valor.

g) Riesgo operacional

La posibilidad de pérdidas debido a procesos inadecuados, fallas del personal,

de la tecnología de información, o eventos externos. Esta definición incluye el
riesgo legal, pero excluye el riesgo estratégico y de reputación.

h) Riesgo de Ciberseguridad

Es la pérdida potencial de confidencialidad, integridad o disponibilidad de la

información, a causa de que un atacante aproveche una vulnerabilidad de
seguridad, presente en los sistemas de información de la organización,
ocasionando un impacto negativo en las operaciones, en activos de
información críticos o en la imagen del Banco.
La metodología para la gestión de riesgos operacionales en Interbank se basa
esencialmente las herramientas que se listan a continuación:

a) Autoevaluación de riesgos y controles: herramienta de gestión

preventiva que permite identificar y valorar los principales riesgos
operacionales y controles relacionados. A la fecha, el Banco cuenta con un
mapa de riesgos actualizado donde las principales causas son las fallas en los
procesos, los fraudes externos y los fraudes internos, representando estas
categorías más del 72% de las exposiciones identificadas.

b) Gestión de eventos de pérdida: herramienta que permite recolectar,

cuantificar y generar reportes sobre eventos de pérdida materializados. Es la
base del desarrollo de herramientas cuantitativas para medir los niveles de
exposición de riesgo operacional y facilita el análisis para la identificación de
tendencias de riesgo. El Banco recolecta eventos de pérdida desde el año
2004, mejorando constantemente el proceso de captura, cuantificación y
clasificación del tipo de riesgo con la finalidad de realizar un análisis exhaustivo
para gestionar medidas de mitigación y/o toma de decisiones más precisa.

c) Indicadores de riesgo (KRI): herramienta que permite monitorear de forma

proactiva los riesgos, controles y verificar que se encuentren dentro de los
niveles aceptados.

d) Seguimiento a Planes de Acción: herramienta que busca que se definan y

ejecuten planes de acción priorizados para (a) reducir o eliminar la exposición
al riesgo operacional, (b) mitigar pérdidas operacionales y sus riesgos
relacionados, y (c) mitigar desviaciones en los indicadores de riesgo.

e) Evaluación de riesgos sobre productos nuevos y cambios importantes

(Proceso ERPC): herramienta que busca, en conjunto con otras áreas clave
del Banco, facilitar la identificación de riesgos y controles de forma integral (no
sólo riesgos operacionales) sobre los productos nuevos y cambios importantes
en el Banco, de tal manera ágil, pero con la debida consciencia de riesgo.
f) Indicador de Cumplimiento (ICRO) herramienta que permite monitorear el
nivel de cumplimiento de las actividades que realizan los gestores de riesgo
operacional en las diversas áreas, existiendo incentivos monetarios.

RECOMENDACIONES

1. Es importante que la entidad financiera identifique los principales riesgos

a que se encuentra expuesto y tenga una visión global e integral del
riesgo asumido, a fin de poder gestionarlos correctamente.

2. Un factor muy importante en toda empresa es la imagen que se tiene de

ella, en el caso de las entidades financieras esta se refleja en la calidad
de servicios que ofrece a sus clientes, por ello debe buscar la mejora y
optimización de los procesos, a fin de lograr brindar un servicio de
calidad.

3. La empresa debe gestionar de manera eficiente el riesgo de mercado,

estableciendo modelos de valoración para las estructuras crediticias y
algunos activos complejos.

4. La información es un instrumento muy importante en la toma de

decisiones, siempre y cuando esta sea de calidad, por ello se deben
diseñar sistemas de información en cada una de las áreas, a fin de que
la información proporcionada se brinde de manera oportuna y fiable.